论票据的无因性和独立性

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论票据的无因性

作者：姚祎

来源：《神州·中旬刊》2013年第05期

摘要：票据的无因性是票据最主要的性质，目前世界法学普遍接受票据权利的行使一般不用考虑其原因关系，这主要是为了确保交易流通顺畅，发挥票据的作用。因此票据的无因性并不是与生俱来的，而是法律赋予的。 关键词：票据无因性 原因关系 票据行为

票据是现在社会经济交往中最为常见的一种支付方式，我国票据法所规定的票据是指汇票、本票和支票。票据关系是一种抽象的支付金钱的法律关系，在交易活动中被广泛应用，但是在它背后，还必然存在着支付金钱的某种实质关系。当事人之间因为买卖、借贷等行为原因发出票据、接受票据，这种当事人之间的买卖、借贷等关系即为票据原因行为，根据票据本身所发生的一系列关系则为票据关系。票据的原因关系是票据当事人之间所以为票据的行为。因此，票据当事人之间先有原因关系，再有票据预约，然后根据预约授受票据，才发生票据关系，所有的票据行为都是基于票据原因行为而发生的，没有票据原因行为就不成立所谓的票据行为。

在现代，票据除作为流通工具之外，还担负着多种经济职能，如

概率与统计 课程教案

授课题目（教学章、节或主题）：第一章第四节 事件的独立性 教学目的、要求（分掌握、熟悉、了解三个层次）：

理解事件独立性的概念，掌握应用事件独立性进行概率计算的方法 教学重点及难点：

应用事件独立性进行概率计算 课时安排：2课时 授课方式：讲授 教学基本内容：

一、 事件的独立性(Independence of events)

设A，B是两个事件，一般而言P(A)?P(A|B)，这表示事件B的发生对事件A的发生的概率有影响，只有当P(A)?P(A|B)时才可以认为B的发生与否对A的发生毫无影响，这是就称两事件是独立的。这时，由条件概率可知，

P(AB)?P(B)P(A|B)?P(B)P(A)?P(A)P(B)

由此，我们引出下面的定义。

定义 若两事件A，B满足P(AB)?P(A)P(B),则称A，B相互独立(Mutual

independence)。

定理 若四对事件{A,B},{A,B},{A,B},{A,B}中有一对是相互独立的，则另外三

对也是相互独立的.

在实际问题中，我们一般不用定义来判断两事件A，B是否相互独立，而是相反，从试验的具体条件以及试验的具体本质分析去判断它们有无

南昌大学科学技术学院学士学位论文

密级：

科学技术学院

NANCHANG UNIVERSITY COLLEGE OF

SCIENCE AND TECHNOLOGY

学 士 学 位 论 文

THESIS OF BACHELOR

（2006 — 2010 年）

题 目 论我国注册会计师审计的独立性

学 科 部： 财经学科部 专 业： 会计学 班 级： 06 级（4）班 学 号： 7042606177 学生姓名： 何伟 指导教师： 甘国华 起讫日期：2009年12月15日—2010年5月15日

0

南昌大学科学技术学院学士学位论文

论我国注册会计师审计的独立性

目 录

内容摘要???????????

概率与数理统计教案

概率

1.5论

独性立两个事件的立独性个多件事的独立性独立性概的在计念算率概中应用小结的

概率与数理统计教案

率论概

一两、件事的立性独先看个例一： 子一将颗均骰匀连子两次掷 设 显然，

A{第二=次掷出点6,}B ={第一掷次出点}6,(PAB|=P)(A)就是这,说已事知B件发,生并不响影件事A生的概 率发这时称,件事、B独立A.

概率与数理统计教案

概率论

乘由公法知，当式事A、件B独立，有 P(A时)BP=() A(PB)P AB P AB P B 用PAB()P=A) P(B(刻)划独性,立用比P (|AB )= PA) ( 或(PBA) = |(P)B

好更,不它受 (BP>0 或) PA(>)0的制 约.

概率与数理统计教案

概率论两事件立独的定义若事两A、件满BP(足A)=BP(A P(B) )1)(则称、BA相互独立简，称AB独立.、定 理 事1件A、B 独 立充要条件为P 的 A | B P A , P B 0 P B |A P B P , A 0或

概率论

证

概率与数理统计教案

先 必证性 .要设事 件AB、独 ,立独由定义知立 P

【摘要】在公开资本市场中，股票价格是投资者决策的主要依据，而会计信息则是外部投资者判断上市公司股票价格的主要途径。因此，会计信息披露制度是现代资本市场正常运转的主要基石之一，也是投资者利益得以充分保护的主要工具之一。注册会计师审计及其鉴证功能则是会计信息披露制度的主要保证机制之一，是防范虚假会计信息充斥资本市场的最后防线。而注册会计师审计独立性的保持则是其发挥鉴证功能，监守这最后一道防线的基本前提。影响审计独立性的因素很多，审计收费是其中不可或缺的影响因素，其收费模式、收费额度等都对独立性产生影响。另外，关于审计收费的时间及结构等问题，都会不同程度的影响注册会计师审计的独立性。

本文在对独立性、审计收费等概念做出界定的情况下，结合近年来案例与笔者自身的实习工作经历，分析审计收费各组成部分及其他相关因素对审计独立性的影响，在总结国内外最新研究结果的基础上，得出政策建议。

关键词：审计，审计收费，独立性

Abstract

In the open capital market, stock prices are the main basis on which investors make their financial decisions, an

票据无因性原则及其例外的理解与适用

--析北京某物资公司诉北京某机电设备有限公司票据追索权案

【本案聚焦】

如何理解票据无因性原则及票据无因性原则的例外规定？本案能否适用票据无因性原则的例外规定？

【案情介绍1】 原告：北京某物资公司

被告：北京某机电设备有限公司

案外人焦某系被告的汽车销售按揭业务经理。2004年11月，焦某向原告购买印刷用纸，价款为212393.34元，原告向焦某交付了纸张并开具了抬头为被告的增值税专用发票，焦某写下了欠款人为本人的欠款协议。2005年1月6日，焦某向原告交付了一张号码为XV102787878的银行转账支票，金额为212393.34元，出票人为被告，人名章为焦某本人，收款人为原告。1月17日，该支票被银行以账户透支为由退票，原告遂向法院提起以北京某机电设备有限公司为被告的买卖合同之诉,要求被告支付货款212393.34元。2005年5月21日，法院作出民事裁定，裁定书载明“被告汽车销售按揭业务经理焦某经手向原告购买印刷用纸，因被告否认焦某行为为职务行为，且焦某承认其为个人行为，原告所提供证据无法证明焦某行为为职务行为，故原告所诉被告有误。”该民事裁定书因无人上诉而期满生效。

后原告向法院提起票据追索权之诉，

票据无因性原则及其例外的理解与适用

--析北京某物资公司诉北京某机电设备有限公司票据追索权案

【本案聚焦】

如何理解票据无因性原则及票据无因性原则的例外规定？本案能否适用票据无因性原则的例外规定？

【案情介绍1】 原告：北京某物资公司

被告：北京某机电设备有限公司

案外人焦某系被告的汽车销售按揭业务经理。2004年11月，焦某向原告购买印刷用纸，价款为212393.34元，原告向焦某交付了纸张并开具了抬头为被告的增值税专用发票，焦某写下了欠款人为本人的欠款协议。2005年1月6日，焦某向原告交付了一张号码为XV102787878的银行转账支票，金额为212393.34元，出票人为被告，人名章为焦某本人，收款人为原告。1月17日，该支票被银行以账户透支为由退票，原告遂向法院提起以北京某机电设备有限公司为被告的买卖合同之诉,要求被告支付货款212393.34元。2005年5月21日，法院作出民事裁定，裁定书载明“被告汽车销售按揭业务经理焦某经手向原告购买印刷用纸，因被告否认焦某行为为职务行为，且焦某承认其为个人行为，原告所提供证据无法证明焦某行为为职务行为，故原告所诉被告有误。”该民事裁定书因无人上诉而期满生效。

后原告向法院提起票据追索权之诉，

第三章 条件概率的独立性

习题3 一．填空题

1.设A.B为两个互相独立事件，若P（A）=0.4，P（B）=0.3，则P(A?B)=

2.在一次实验中A发生的概率为p，现在进行n次独立重复试验，那么事件A至少发生1次的概率为

3.设A.B.C构成一完备事件组，且P(A)=0.4，P(B)=0.7，则P（C）= ,p(AB)= 4.若P(A)=

112,P(B)=，P(BA)=,则P(AB)= 2335.某人向同一目标重复独立射击，每次命中目标的概率为P(0

2次命中目标的概率为 二．选择题

1. 同一目标进行5次射击，每次命中的概率为0.8，则恰好命中两次的概率为（ ） (A) 0.00512 (B) 0.64 (C) 0.256 (D) 0.0512

2. 5人以摸彩的方式决定谁从五张彩票中摸的一张电影票，设Ai表示“第i次个人摸到电影票”(i=1,2,3,4,5),则下列结果不正确的是（ ） (A) P(A1A2)=

1413 (B) P(A2)= (C) P(A2)= (D) P(A1A2)? 45553 袋中有5个球（3个新球，2个旧球）

条件概率与事件的独立性

一．知识归纳

1.P(B|A)?P(AB)P(A)?n(AB)n(A).

2.独立事件：A,B的发生互不影响的两个事件，其中：P(AB)?P(A)P(B). 3.独立重复试验：独立重复试验某个事件（其中P(A)?P)n次发生k次的概率为： Pn(k)?Cnkpk(1?p)n?k。

二．练习精讲

1.已知P(AB)? A.9310,P(A)?35,则P(B|A)?( B ) 94252102.甲、乙两个城市位于长江中下游，根据一百年的记录知道，一年中雨天的比例，甲市为

B.1 C. D.

1

20%，乙市为18%，两市同时下雨的天数占12%，则（1）乙市下雨时甲市也下雨的概率为 __

__________.

353.在5道题中有3道理科题和2道文科题，如果不放回地依次抽取2道题，则（1）第一次 抽到理科题的概率为___

352___;（2） 甲市下雨时乙市也下雨的概率为___

3______.（2）第1、2次都抽到理科题的概率为_____

1310_________.

(3)在第一次抽到理科题的条件下，第二次抽到理科题的概率为____

_________.

条件概率与事件的独立性

条件概率与事件的独立性

教学目标：1、理解条件概率的概念和两个事件相互独立的概念，以及如

何求条件概率

2、正确求出条件概率必须首先弄清楚“事件A发生”“事件A

发生并且事件B也发生”及“事件B在事件A发生的条件

下发生”

3、判断两个事件是否独立，以及如何求相互独立事件同时发

生的概率

一、自主预习：

1、条件概率： 2、事件A与B的交（或积） 3、条件概率公式 4、相互独立事件

二、课前自测

1、抛掷红、蓝两颗骰子，设：事件A=“蓝色骰子的点数为3或6”

事件B=“两颗骰子的点数之和大于8”问在事件A发生的条件下事件B发生的概率？

条件概率与事件的独立性

2、把一枚 硬币任意抛掷两次，事件A=“第一次出现正面”，事件Ｂ＝“第二次出现反面”，求Ｐ（Ｂ︱Ａ）

三、自主探究，合作学习

例1 一个家庭有两个小孩，假定生男、生女是等可能的，已知这个家庭有一个是女孩，问这时另一个小孩是男孩的概率是多少？

练习：假定生男孩或生女孩是等可能的，在一个有3个孩子的家庭中，已知有一个 男孩，求至少有一个女孩的概率？

例2 设某种动物由出生算起活到20岁的概率是0.8，活到25的概率