采购备用金管理制度

P-C9-005 A/0

立白集团直营部 备用金管理制度

文 件 编 号： 文 件 版 本： 文 件 类 型： A/ 0

部 编 审 批

门 制 核 准

财务部/直营管理部 钟胥易 邓凯、陈明、李树滨 陈凯旋 自批准之日起执行

发布时间 实施时间

P-C9-005D/0

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批准人

修 改 记 录 修改内容说明

执行时间

1 目的为了加强公司备用金的管理，提高公司资金的使用效率，确保公司资金的安全、完整，并结合公司实际情况，特制 定本制度。

2 适用范围 适用全国所有直营办 3 术语和定义备用金：备用金系指由于公司日常业务需要而暂借给个人或无独立核算机构的临时周转使用的资金。 定额周转备用金：即每次支出备用金后，应及时向上级财务部门申请报销，上级财务部门对符合费用报销标准和要 求的予以报销后，按实际报销金额，补充备用金帐户余额，保证备用金在额度内循环周转使用，为定额周转备用金。

4 相关文件 《立白集团财务管理制度》 5 文件管理 文件责任部门：财务部分子公司管理科 文件负责人：分子公司财务管理专员当文件负责人离职、离岗时，本文件由部门第一负责人负责管理。

文件培训人：分子公司财务管理专员 文件解释部门：财务部 工作流 6 工作流程图

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备用金管理办法

目的：

明确备用金用途，规范备用金领用及清偿，保证公司资金有效运用，特制定本办法。

一、管理规范

备用金是指因支出频繁等原因而需要周转的现金及因临时性的需要而借支的现金。主要包括：差旅费借款、项目借款、食堂周转借款、零星采购借款和其他临时性借款（如临时性活动的借款、理赔等事故性质的借款、押金等性质的借款、生活补贴为食堂周转借款，不在备用金使用范围）。

二、借款程序

1、借款人填写《请款单》

差旅费借款填写《出差申请单》、项目借款填写《项目请款单》、零星采购借款和其他临时性借款填写《请款单》；必须真实、详细地注明借款事由、金额、归还时间，属出差行政的必须注明出差事由及地点。

2、部门经理审核

借款人所在部门的经理就其借款事由的真实性、必要性进行审核。 3、总经理审批

总经理对借款必要性及金额的合理性进行审核、批准。 4、到财务部办理借款。

5、借款不等于报销。相关人员在借款事由消失后必须及时填写报销单，按费用报销程序经相关人员签字审批后到出纳室冲销借款，实际产生的费用金额与借款不相符的多退少补。

三、借款原则

前账不清、后账不借。 四、借款限额

1、项目借款、食堂周转借款、零星采购借款可领取定额备用金，定额标准由

xxx有限公司

备用金管理规定（试行）

第一章 总则

第一条 为加强公司备用金管理，进一步规范备用金的使用，保证公司各部门日常工作的正常开展，确保资金安全，根据《公司费用报销制度及报销流程》，结合公司实际情况，特制定本规定。

第二条 本规定适用于公司各部门的日常开支或专项备用金管理。

第三条 公司部门申请备用金后需指定专人存管，部门负责人对本部门申请的备用金负责。

第四条 部门在使用备用金时，要完整和真实的记录备用金的支出项目、时间和金额，并保留好相应的报销发票；公司财务可依规对各部门备用金的使用和报销情况进行监督、审核。

第二章 备用金申请

第一条 备用金实行限额管理，单笔备用金申请不超过5000元；主要用于日常工作的零星支出或专项小额物品的采买，单次购买物品费用大于2000元时，应按公司采购流程进行支付。

第二条 备用金申请须由部门申请人按规定填写《备用金申请表》，注明备用金开支项目、借款金额（大小写须完全一

致，不得涂改）。

第三条 备用金审批流程：主管部门（经理）审核签字→财务部门复核→总经理审批（部门负责人申请时则直接填写申请单交由财务部门复核，再交总经理审批）。

第五条 财务付款：申请人备凭审批后的《备用金申请表》到财务部出纳办理领

备用金申请表申请部门： 申请理由及用途： 备用金保管人： 保管方式： 申请金额：(人民币大写)

申请部门负责人(签署部门意见): 部门经理审批： 财务部核准： 总经理审批：

日期：

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备用金申请表申请部门： 申请理由及用途： 备用金保管人： 保管方式： 申请金额：(人民币大写)

申请部门负责人(签署部门意见): 部门经理审批： 财务部核准： 总经理审批：

日期：

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日期：

备用金申请表申请部门： 申请理由及用途： 备用金保管人： 保管方式： 申请金额：(人民币大写)

申请部门负责人(签署部门意见): 部门经理审批： 财务部核准： 总经理审批：

日期：

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备用金申请表

公司日常备用金管理规定 This manuscript was revised on November 28, 2020

法

V1.0

*********公司

二O一四年*月

一、目的：

为了加强各部门备用金的管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，根据公司特制定本制度。

二、管理范围：

适用于公司总部及各部门

三、备用金管理的原则

1、坚持定额管理原则

备用金的申报和借支必须在预算定额的范围内，没有列作预算的备用金不得借支。

2、专款专用原则

借款人不能编造借款理由，套取使用备用金，已提取的备用金不得挪作他用。

3、时效性管理原则

备用金的时效为一年。

4、权责对等，责任连带原则

部门负责人为其借用备用金员工的第一管理人，借款人为部门负责人的，主管领导为其第一管理人。第一管理人应根据实际工作需要审核下属借用备用金的真实性、必要性和借款标准，并督促其及时办理冲账、还款手续。第一管理人在备用金不能按期收回时负连带责任。

四、管理细则：

1、申请备用金

1）本公司备用金采取按需申请的方式，以供日常零星开支之用。

2）各部门根据需求向公司提出部门备用金需求申请，申请中必须包含备用金额，持续备用时间。财务人员必须见总经理或财务部负

Q/SDYG

沈阳地铁集团有限公司 运营分公司管理文件

备用金管理办法

沈阳地铁集团有限公司运营分公司

备用金管理办法 Q/SDYG.0-Ⅰ-YY.00-016-2012.C

主要修编人 王涤飞 编制部门 编制中心 分管领导 批 准 发文字号 发布日期 李 亮 宋延斌 岳红旗 岳红旗 归口部门审核人 徐 佳 审核部门 审核中心 审核领导 日 期 李文哲 李 乐 王云帆 2012年 月 日 受控文件 2012年 月 日 Q/SDYG.0-Ⅰ-YY.00-016-2012.C 2012年 月 日 实施日期

文件修改记录

修订 次数 0 1 2 版本 2010.A 2011.B 2012.C 修改人 杨秀春 杨秀春 王涤飞 修改部门 财务部 财务部 财务部 批准人 岳红旗 岳红旗 岳红旗 实施日期 2010年8月20日 2011年5月24日 2012年 月 日

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备用金管理办法 Q/SDYG.0-Ⅰ-YY.00-016-2012.C

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沈阳地铁集团有限公司 运营分公司管理文件

备用金管理办法

沈阳地铁集团有限公司运营分公司

备用金管理办法 Q/SDYG.0-Ⅰ-YY.00-016-2012.C

主要修编人 王涤飞 编制部门 编制中心 分管领导 批 准 发文字号 发布日期 李 亮 宋延斌 岳红旗 岳红旗 归口部门审核人 徐 佳 审核部门 审核中心 审核领导 日 期 李文哲 李 乐 王云帆 2012年 月 日 受控文件 2012年 月 日 Q/SDYG.0-Ⅰ-YY.00-016-2012.C 2012年 月 日 实施日期

文件修改记录

修订 次数 0 1 2 版本 2010.A 2011.B 2012.C 修改人 杨秀春 杨秀春 王涤飞 修改部门 财务部 财务部 财务部 批准人 岳红旗 岳红旗 岳红旗 实施日期 2010年8月20日 2011年5月24日 2012年 月 日

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备用金管理办法 Q/SDYG.0-Ⅰ-YY.00-016-2012.C

采购管理制度 篇1

为加强对单位采购活动的内部控制和管理，防范采购过程中的差错和舞弊，结合单位实际，特制定本制度。

一、岗位责任

1、办公室采购人员负责按照采购预算实施采购活动，包括确定采购方式、询价议价、拟定采购合同、完善采购文件。

2、办公室仓库保管人员负责所购货物的验收与入库，并完善相关记录。

3、单位聘请法律顾问负责对采购合同协议的审核。

4、单位聘请项目监管部门负责对货物、工程验收的审核。

5、分管副主任负责审核采购价格、验收入库和监督完善采购文件。

6、主任负责对采购合同、付款的审批。

7、财务科负责审核确定采购方式、发票真伪、支付货款。

二、采购活动流程

1、各科室根据实际所需填写“申购单”，经科室负责人审批同意后，定期报办公室。

2、办公室将各科室申购单汇总后，每月统一提出申购计划，先报分管领导审核，然后经主要领导审批同意后交由采购人员实施采购。大宗物品须经主任办公会研究同意后实施采购。

3、单项2千元（含）以上或批量2万元（含）以上的大宗物品、1万元（含）以上的维修工程，必须通过政府采购途径购买；单项2千元以下或批量2万元以下的小额零星物品、 1万元以下的维修工程，可以自行购买，并索要正式、合格发票。

对小额零星采购，按照“比质比价、货比三家”的询价原

超市采购管理制度

一、 采购部职责

1、商品购进工作实行统一管理，分级负责的方式，在营运总监的领导下，由采购部经理

分级负责商品的采购。

2、采供经理对进货的审批、管理、监督、协调工作，具体负责审批各采购人员的进货渠

道、采购计划制定和决定与经营有关的进货项目。

3、采购部具体负责开发商品货源渠道，建立商品基地，组织商品的购进工作。

4、采购部负责编制所负责品类的商品购进计划，经审批后具体负责计划的实施。

5、采购部负责引进新商品，生产厂家及“总代理”、“总经销”的供货商，并组织落实购

进环节的业务洽谈。

6消费变化特征，并根据消费特征的变化，制定合理采购计划使所采购商品迎合消费者消费需求。

10、根据采购商品的采购价和市场情况制定商品的零售价和利润。

供货商降级处理。

对各分店的经营业绩负有连带责任，必须从各方面为分店提供协助，帮助分店完成

包括营业额、销售利润在内的各项任务。

三、工作内容及方法

（一）采购计划的制定

1、商品购进应根据市场需求、季节变化，在市场调研预测分析的基础上，分级制定商品

购进计划。

2、采购部一个采购专员负责一个品类的商品采购，并制定所负责品类的商品季度、月份

进货计划。

3、采供部经理对各采购专员采购计划进行汇总、调整、审核。

4、采供经理根据审核、汇

物料采购管理制度

第1章 总则

第1条 为加强对工厂采购的管理，规范采购工作，保证生产的供应，控制采购的成本，特制定本制度。

第2条 本制度适用于采购部人员在进行采购作业时的相关工作。

第3条 采购工作的目标。

1. 根据工厂生产的需求做好物料采购工作，保证生产物料的供应。

2. 在保证物料供应的前提下，控制采购成本。

3. 处理好与供应商的关系，优化工厂的供应渠道。

第2章 物料请购管理

第4条 工厂的各物料请购部门应根据部门本身的职权向采购部提出请购申请，具体职权划分如下所示。

1. 生产部:请购计划期间的用料或常备用料。

2. 仓储部:请购预备物料或其他物料。

第5条 请购单的填写。

1. 用料部门的经办人员根据用料的预算及库存装款填写请购单，填写时要注明物料的名称、规格、数量、需求日期、请购部门及对物料的特殊要求等，经部门经理审批签字后，送采购部门。

2. 如果请购单不只一份，应按照需求日期的先后顺序装订成册后送采购部门。

3. 对于请购重要的物料或由特定供应商供应的物料，物料请购部门应在请购单上特别注明或单独进行请购。

4. 物料的紧急请购时，请购部门应在物料请购单的说明栏中注明原因，并使用紧急请购单填写，送采购部门。

5. 当有些物料需经过精密的设备或繁杂的工序检