公司预算执行情况

财政预算执行月报

第八期

抚州金巢经济开发区财政局 二0一0年九月六日

2010年8月财政预算执行情况分析

一、财政收入完成情况

全区8月份当月实现财政收入2880万元，1-8月份，全区财政总收入完成28046万元,占全年目标任务的74.06%,同比增长56.49%，其中：一般预算财政收入（不含基金预算收入）完成16018万元，占全年目标任务的81.67%,同比增长70.35%；上划中央收入12028万元，同比增长59.69%。

分部门完成情况：

1、国税部门完成13230万元，较上年同期增长51.81%。其中：区本级完成9905.23万元，同比增长50.27%，镇（办）级完成3324.77万元，同比增长56.57%。

2、地税部门完成11125万元，较上年同期增长77.18%。其

1

中：区本级完成10024.51万元，同比增长79.84%，镇（办）级完成1100.39万元，同比增长56.15%。

3、财政部门完成3691万元，较上年同期增长26.06%。其中：区本级完成1023.75万元，同比增长-23.99%，镇（办）级完成2667.25万元，同比增长68.68%。

区级、镇（办）完成情况：

1、区本级财政收入完成209

财政预算执行月报

第八期

抚州金巢经济开发区财政局 二0一0年九月六日

2010年8月财政预算执行情况分析

一、财政收入完成情况

全区8月份当月实现财政收入2880万元，1-8月份，全区财政总收入完成28046万元,占全年目标任务的74.06%,同比增长56.49%，其中：一般预算财政收入（不含基金预算收入）完成16018万元，占全年目标任务的81.67%,同比增长70.35%；上划中央收入12028万元，同比增长59.69%。

分部门完成情况：

1、国税部门完成13230万元，较上年同期增长51.81%。其中：区本级完成9905.23万元，同比增长50.27%，镇（办）级完成3324.77万元，同比增长56.57%。

2、地税部门完成11125万元，较上年同期增长77.18%。其

1

中：区本级完成10024.51万元，同比增长79.84%，镇（办）级完成1100.39万元，同比增长56.15%。

3、财政部门完成3691万元，较上年同期增长26.06%。其中：区本级完成1023.75万元，同比增长-23.99%，镇（办）级完成2667.25万元，同比增长68.68%。

区级、镇（办）完成情况：

1、区本级财政收入完成209

关于成都市武侯区2016年财政预算执行情况

和2017年财政预算草案的报告

各位代表：

受区人民政府的委托，我向大会报告武侯区2016年财政预算执行情况和2017年财政预算草案，请予以审议。

一、关于2016年财政预算执行情况

2016年，在区委的坚强领导下，在区人大、区政协的监督支持下，我们主动适应经济发展新常态，按照区六届人大第五次全会的决议，坚持“稳中求进、统筹发展”的主基调，坚定信心、抢抓机遇、攻坚克难、创新突破，全区经济平稳运行，改革不断深化，社会和谐稳定。同时，区财税部门紧紧围绕区六届人大第五次会议确定的财政预算目标任务，狠抓落实，圆满完成了财政收支任务，全区预算收支计划完成情况良好。

经区六届人大第五次会议批准的我区2016年财政预算报告，全区（含街道，以下同）财政总收入预算为2400000万元，一般公共预算收入568500万元，在执行过程中，由于财政部对政府预算收支体系进行了完善调整，结合中央、省、市专项补助追加和各项重点工作专项追加等，影响了我区一般公共预算收入和一般公共预算支出。因此，我区对2016年财政收支进行了相应调

整。

经区六届人大常委会第三十五次会议批准的我区2016年财政预算调整报告，全区财政总收入调整为2400

财务预算与预算执行情况分析总结报告

电子股份有限公司经过第8年的再生产，现将第8年的财务预算执行情况分析作如下总结报告：

一、第8年年财政预算执行情况

2010年，在ceo、财务部、生产部、销售部、物流部等的领导下，在工商行政部门、税局等的监督支持下，皇家电子股份有限公司认真贯彻落实公司会计制度、财务规章制度、生产部门规章制度，采购部门规章制度，严格按照有关会计法律法规，努力增收节支，强化预算管理，但由于销售情况差，成本费用居高，全年企业预算执行情况出现不良的结果。 1.2010年企业收支总体情况

2010，我企业收入完成1235.36万元，比上年减少约265万元，负增长17.7%，完成预算的105%。其中：固定收入107355万元，增长11.5%；非税收入18896万元，增长62.9%；营业税405451万元，完成预算的111.5%；房产税82444万元，完成预算的102.2%。

2010年主营业务成本完成1300多万元，比上年增加300万元，超过预算的833.33％； 主要支出科目完成情况是：基本建设及城市维护费支出109699万元，完成预算的123.7%；

以上相抵，实现\收支不平衡、亏损巨大\。其他需要说明的有：

营业费用支出136万

关于加格达奇区2014年预算执行情况

和2015年预算（草案）的报告

区财政局局长王辉

各位代表：

我受区政府的委托，向大会报告2014年财政预算执行情况和2015年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员提出意见。

一、2014年财政预算执行情况

公共预算收入完成98,487万元，完成年初预算的162.7％，其中：公共财政收入完成35,743万元，完成年初预算的119.9％；公共预算支出96,105万元，完成年初预算的160.9％；公共预算结余932万元。

基金预算收入完成3,319万元，完成年初预算的160.3％；基金预算支出4,221万元，完成年初预算的129.4％；基金预算结余1,984万元。

2014年，在省委、地委、区委的正确领导下，在人大依法监督和政协民主监督下，按照区委决策部署，全面落实人大有关决议，在经济下行压力加大、财政收支矛盾突出的情况下，落实积极财政政策，着力稳增长促转型，着力保障改善民生，着力深化财政改革，各项工作取得新成效。

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（一）落实稳增长政策，促进区域经济发展

面对复杂多变的经济形势，紧紧围绕落实促进经济稳增长的政策措施，充分发挥财政政策和资金支持经济发展的调节作用，整合财政资金，集中力量投放，解决突出问题，形成发展

关于XXXX2011年财政预算执行情况 和2012年财政预算（草案）的报告

——2012年X月XX日在XXXXX第XX届

人民代表大会第X次会议上 XXXXX财政局 XXX 各位代表：

受区人民政府委托，现将2011年预算执行情况及2012年预算草案提交区十五届人大二次会议，请予审议。

一、2011年财政预算执行情况

2011年，在区委的正确领导和区人大、区政协的监督支持下，认真落实区委经济工作会议和区十四届九次人代会议精神，圆满完成了预算任务。

2011年，全区全口径财政收入完成42,007万元，增长28.36%（全区一般预算收入完成16,977万元，完成年度预算的104.1%，增长35.21%，上划收入完成25,030万元，增长24.09%）。在完成的全口径财政收入中，增值税完成27,254万元，完成年度预算的83.01%，为同期的117.3%，增收4,020万元；营业税完成2,919万元，完成预算的106.54%，为同期的188.43%,同比增收1,370万元；企业所得税完成2,358万元，完成预算的

1

166.54%，为同期的177.01%，同比增收1,026万元;个人所得税完成2,680万元，完成预算的91.62%，为同期的1

关于XXXX2011年财政预算执行情况 和2012年财政预算（草案）的报告

——2012年X月XX日在XXXXX第XX届

人民代表大会第X次会议上 XXXXX财政局 XXX 各位代表：

受区人民政府委托，现将2011年预算执行情况及2012年预算草案提交区十五届人大二次会议，请予审议。

一、2011年财政预算执行情况

2011年，在区委的正确领导和区人大、区政协的监督支持下，认真落实区委经济工作会议和区十四届九次人代会议精神，圆满完成了预算任务。

2011年，全区全口径财政收入完成42,007万元，增长28.36%（全区一般预算收入完成16,977万元，完成年度预算的104.1%，增长35.21%，上划收入完成25,030万元，增长24.09%）。在完成的全口径财政收入中，增值税完成27,254万元，完成年度预算的83.01%，为同期的117.3%，增收4,020万元；营业税完成2,919万元，完成预算的106.54%，为同期的188.43%,同比增收1,370万元；企业所得税完成2,358万元，完成预算的

1

166.54%，为同期的177.01%，同比增收1,026万元;个人所得税完成2,680万元，完成预算的91.62%，为同期的1

关于预算执行情况分析的一点思考

问题背景：

我们听到很多企业存在这样的疑问，进行财务分析时看到实际经营成果和预算比较，收入和预算差距不大，费用也没超出预算，为什么现金流却越来越紧张呢？ 问题解答：

对于这个问题，我们首先判断是不是因为销售增长过快，导致销售增长速度超过了企业内含增长率，使得资金需求出现缺口，如果属于这种情况的话，是财务计划和财务预算制定不严密的问题，不是今天讨论的话题，暂不多说。我们更多了解到这的是很多企业财务分析只关注利润表分析（因为经营者多数更关注利润表），而忽视利润表和资产负债表、现金流量表相结合分析去发现问题的原因所致。

我们认为，分析预算执行结果不能单独对利润表进行分析，因为利润表是根据权责发生制编制的，对于潜在的费用“侦查力度”不够。产生潜在费用的典型表现有：

第一，对于赊购货物形成结存（尚未进入到主营业务成本部分的存货）带来现金流潜在增加的因素没有引起重视，换句话说资产的归宿是费用，如果这项资产的形成对应科目是负债的话，这其实就是费用发生了，而通过当期利润表是体现不出来的。

第二，企业部门从财务部门的借款，在会计账务处理时计入了“其他应收款”，体现的是企业一项债权增加了，但这部分债权的收回方式一般是报销费用或采购

马坊小学2013年财务预算执行情况

分 析 报 告

根据财政局、教育局关于中小学预算编制的有关文件要求，结合我校实际收支情况，现将2013年预算执行有关情况说明如下：

一、学校基本情况

我校属农村完全小学，现有职教职工13人。其中专任教师13人，现有教学班6个，在校学生75人。

二、2013年预算执行情况与分析 1、各项支出与预算的分析

2013年各项支出与标准的分析见下表：

通过上表可以看出2013年1-12月份各项计划支出总计47700.00元，实际支出32639.52，剩余15060.48、超支了-15060.48元，其中办公费16662.88元、水电费747.00元，邮电费1626.00元，取暖费4967.00元，交通费445.00元差旅费1479.00元，维修费1253.00元，印刷费1409.94元，手续费220.00元，专用材料费1637.70元，设备购置费743.00元，劳务费930.00元

通过上表可以看出2013年12月份各项支出中，办公费用超支，超支金额为11308.88元。邮电费超支，超支金额为330元，差旅费超支，超支金额为604元，印刷费超支，超支金额为909.94元，,手续费超支，超支金额为120元，专用材料费超支。超支金额为1

留坝县交通局

西河口至凤县坪坎公路改建工程

项目执行报告

在省市交通部门的关心、指导下，我们紧紧依靠县委、县政府的大力支持，经过交通战线全体人员的共同努力，按照上级要求，按照项目实施计划顺利完成了西坪公路施工任务，现将项目执行情况报告如下： 一、工程概况

1、建设依据、建设规模及主要技术指标： 该建设项目由陕西省发展和改革委员会（陕发改交运［2005］564号）批准修建，并已列入基本建设计划，资金来源为国债。该公路的建设对于改善区域运输条件，加快沿线群众脱贫致富具有重要意义。 留坝县西河口至凤县坪坎公路改建工程全长20.024公里，建设标准为山岭重丘区四级，设计行车速度20公里/小时，K0+000－K14+300路基宽为6.5米，局部受限路段路基宽采用4.5米，K14+300－K20+024路基宽4.5米，行车道宽4.0-5.0米。路面采用15cm厚水泥稳定碎石基层，18cm厚水泥混凝土路面面层。

2、工程进度：西坪公路开工于2006年3月8 日，竣工于2007年12月31日。

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3、项目投资及来源：该公路建设项目属国债建设项目，批准预算总投资1627.57万元，其中利用国家补助资金1000万元，其余不足部分由市