国际金融与结算知识点

名词解释：

1.外汇：其一指一国货币兑换成另一国货币的实践过程，通过这种活动来清偿国际间的债权债务关系，是动态的外汇概念，其二，是用于国际汇兑活动的支付手段和工具，是静态的外汇概念。

2.汇率：是不同货币之间兑换的比率或者比价，也可以说是以一种货币表示的另一种货币的价格。

3.直接标价法：是以一定单位的外国货币为标准来计算折合多少单位的本国货币。 4.套算汇率：是在基础汇率的基础上套算出来的本币与非关键货币之间的汇率。

5.即期汇率：也称现汇率，是交易双方达成外汇买卖协议后，在两个工作日以内办理交割的汇率。

6.远期汇率：也称期汇率，是交易双方达成外汇买卖协议，约定在未来某一时间进行外汇买卖实际交割所使用的汇率。

7.外汇升贴水：直接标价法下，当远期汇率高于即期汇率时我们称为外汇升水；当远期汇率低于即期汇率时我们称外汇贴水。

8.国际收支：是指一个国家或地区与世界上其他国家或地区之间，由于贸易、非贸易和资本往来而引起国际资金移动，从而发生的一种国际资金收支行为。

9.价格-现金流动机制：①物价水平与进出口数量②国际收支与黄金数量③黄金准备与货币供给量④货币供给量与物价水平

10.马歇尔-勒纳条件：是指以贬值手段改善贸易收支逆差的充分条件在于：

精品

感谢下载载

第一章

外汇

外 汇

概念：动：一种货币兑换成另一种货币以清偿国际间的债权债务的金融活动

静：广：一切外国货币表示的资产

狭：以外币表示的可用于国际之间结算的支付手段 特征：可自由兑换性、普遍接受性、偿还性

汇 率

概念：外汇买卖的价格、汇价、外汇牌价、外汇行是 基础货币/ 标价货币 标价方法：

直接标价法：以一定单位外国货币为标准，计算应 付多

少本国货币

间接标价法：以一定单位本国货币为标准，计算应收多少外

国货币

报价方式：

双向报价法：卖出：银行向客户卖出外汇

买入：银行从客户买入外汇

前小后大 种类：

基本汇率：选定对外经济交往中最常用的货币，称之为关键货币，制定本国货币与关键货币间汇率

套算汇率：两国货币通过对各自关键货币的汇率套算出来的汇率

1$=0.8852欧 1$=1.2484瑞

则欧兑瑞的交叉汇率为：1欧 = 1.2484/0.8852 =1.4103

瑞

买入汇率、卖出汇率

中间汇率：买入+卖出/2

钞价：银行购买外币的价格，最低 电信汇率、信汇汇率、票汇汇率

即期汇率：现汇汇率，在两个营业日内办理

远期汇率：远期差价：升水：某外汇远期汇率高于即期汇率 官方汇率、市场汇率 单一汇率、复汇率

固定汇率：选择黄金、外币为标准，规定本币与他国货

名词解释

即期外汇交易的含义

指现期进行交割的外汇买卖活动，主要是为了满足机构与个人因从事贸易、投资等国际经济活动而产生的对外汇的供求而进行的，为外汇市场的主要组成部分。（它形成即期汇率，是其他外汇汇率的基础。）

双底惯例：即期起息日若是当月最后一个营业日（即期外汇交割的底），则与即期外汇同一时间进行交易的所有远期外汇的起息日都是相应月份的最后一个营业日（远期外汇交割的底）。

远期外汇交易概念

又称期汇交易，是指外汇交易双方成交后签订合同，规定交易的币种、数额、汇率和交割日期，到规定的交割日期才办理实际交割的外汇交易。它包括所有的交割期限超过即期外汇交易的正常交割期限（两个营业日内）的外汇交易。

升水（或溢价）——以某种货币表示的远期外币价格大于即期价格，则此外币的以这种货币表示的远期汇率称为升水（或溢价）。

贴水（或折价）——以某种货币表示的远期外币价格小于即期价格，则此外币的以这种货币表示的远期汇率称为贴水（或折价）。 择期外汇交易

指在做远期外汇交易时，不规定具体的交割日期，只规定交割的期限范围。在规定的交割期限范围内，客户可以按预定的汇率和金额自由选择日期进行交割。即客户对交割日在约定期限内有选择权。 外汇掉期交易

名词解释

即期外汇交易的含义

指现期进行交割的外汇买卖活动，主要是为了满足机构与个人因从事贸易、投资等国际经济活动而产生的对外汇的供求而进行的，为外汇市场的主要组成部分。（它形成即期汇率，是其他外汇汇率的基础。）

双底惯例：即期起息日若是当月最后一个营业日（即期外汇交割的底），则与即期外汇同一时间进行交易的所有远期外汇的起息日都是相应月份的最后一个营业日（远期外汇交割的底）。

远期外汇交易概念

又称期汇交易，是指外汇交易双方成交后签订合同，规定交易的币种、数额、汇率和交割日期，到规定的交割日期才办理实际交割的外汇交易。它包括所有的交割期限超过即期外汇交易的正常交割期限（两个营业日内）的外汇交易。

升水（或溢价）——以某种货币表示的远期外币价格大于即期价格，则此外币的以这种货币表示的远期汇率称为升水（或溢价）。

贴水（或折价）——以某种货币表示的远期外币价格小于即期价格，则此外币的以这种货币表示的远期汇率称为贴水（或折价）。 择期外汇交易

指在做远期外汇交易时，不规定具体的交割日期，只规定交割的期限范围。在规定的交割期限范围内，客户可以按预定的汇率和金额自由选择日期进行交割。即客户对交割日在约定期限内有选择权。 外汇掉期交易

20 －20 学年第 学期国际金融与结算课程期末考试卷

.三明学院 系 班 姓名 座号 . ………………….密………………………..封…………………………..线……………………………………………………………………… 试卷八

考试 时间 题 序 得 分 阅卷人 复核人 （120） 分钟 一 使用 班级 二 三 四 五 考试 类型 ……. 闭卷 总分

一、单项选择题（20％） 1.国际收支所反映的内容是：（ ）

A.与国外的现金交易 B.与国外的金融资产交换 C.全部对外经济交易 D.一个国家的外汇收支

2.下列提法中不正确的是( )

A.欧洲货币市场是当前世界最大的国际资金融通市场。 B.欧洲债券市场是欧洲货币市场的一种长期借贷形式。 C.欧洲美元可以在美国国内流通。

D.短期信贷市场是欧洲货币市场的主要资金运用方式之一。 3．下列哪项应记入经常项目的贷方? ( )

A．商品与服务出口

20 －20 学年第 学期国际金融与结算课程期末考试卷

.三明学院 系 班 姓名 座号 . ………………….密………………………..封…………………………..线……………………………………………………………………… 试卷四

考试 时间 题 序 得 分 阅卷人 复核人 （120） 分钟 一 使用 班级 二 三 四 五 考试 类型 ……. 闭卷 总分

一、单项选择题（20％）

1、（ ）主要是筹集本地区多余的境外货币，用于向世界各地的资金需求者融资。 A、收放中心 B、基金中心 C、集中性中心 D、名义中心

2、根据国际货币基金组织出版的《国际收支手册》所给的定义，国际收支是（ ） A、一个国家对外的收支情况 B、一个国家的外汇收支情况

C、一个国家非贸易的外汇收支情况 D、一种一定时期经济交易的统计报告

3、跟单托收业务中，即期D/P、远期D/P、D/A做法步骤不同主要发生在（

--

第一篇国际金融基础篇

第一章国际收支

[选择］一国国际收支的状况是按时期来核算的。

[选择]国际收支是统计学中的一个流量概念。

[选择］贸易差额：一国货物进出口规模的对比。当出口大于进口时,为贸易顺差,反之为逆差。

[选择]净差错与遗漏是为使国际收支平衡表的借方总额和贷方总额相等而人为设置的项目。

[选择]商品与服务出口记人经常项目的贷方。

[选择]会计核算制度的不同是造成狭义国际收支和广义国际收支差异的原因。

[选择]广义的国际收支是当前国际上普遍采用的国际收支概念。[选择］国际投资收益应记入国际收支平衡表的经常账户。

[选择]储备资产属于我国改变《国际收支手册》标准格式而独立设置的项目。

[选择］编制国际收支平衡表依据的是会计核算中的复式借贷记账法。[选择］美元是我国国际收支平衡表的记账单位。

[选择］经常项目能对外汇收入汇率起着根本的稳定作用。

［选择]银行手续费属于劳务收支项目。

[选择]国际收支中的主要差额包括贸易差额、经常账户差额、金融账户差额、国际收支差额。

[选择]属于广义国际收支范围的是狭义的国际收支、未结清债权债务、以货币表示的无须货币结清的国际交易。

［选择]储备资产包括货币黄金、外汇、特别提款权、普通提款权。[选择]属于金融账户中证券投资子项目

任务一：外汇及其标价方法

1、外汇（foreign exchange）的概念：外汇是外国货币或以外国货币表示的支付手段和信用凭证。——静态外汇

外币的范畴：纸币、铸币、支付工具（票据、银行卡）、有价证券（债券、股票）、特别提款权、其他

动态外汇：是指一国的货币兑换成另外一国的货币，借以清偿国际债权、债务关系的一种专门性的经营活动。

2、外汇的条件：（前提是发行国的经济实力雄厚、融合于世界经济体系、币值相对稳定） ①外汇必须是以外币表示的国外资产；

②外汇必须能为国际上普遍接受，可以自由兑换的外币资产或支付凭证； ③外汇必须能在国际上得到偿付的以外币表示的债权。

3、外汇的标价方法（基本标价法有：直接标价法、间接标价法、美元标价法） Ⅰ、直接标价法（应付标价法）

⑴含义：以一定单位的外国货币为标准来计算应付多少单位本国货币的表示方法。

⑵特点：①单位货币是外国货币，又称基准货币。计价货币是本国货币，又称标价货币； ②（买入价+卖出价）/2=中间价；

③直接标价法下，外汇汇率的升降和本币标价数的增减呈同方向变化。 1USD(外币)=6.3660RMB（本币）——6.3915RMB 银行买入价

江苏自考 国际结算历年考题+知识点总结

单选

1、以下汇票中，什么项目是确认债务的唯一方法（D）。

A、无条件支付命令B、收款人姓名 C、付款人姓名 D、出票人签名

2、（A）不属于汇款方式。

A、逆汇 B、票汇 C、电汇 D、信汇

3、非贸易国际结算的内容不包括（D ）。

A、保险收支 B、银行收支 C、外轮代理与服务收入 D、补偿贸易收入

4、旅行信用证的兑付银行是（ B）。

A、旅行地的任意银行 B、开证行指定银行 C、申请人挑选的银行 D、任意银行

5、欧洲的支付系统是（D ）。

A、CHAPS B、BOT-NET C、SIC D、TARGET

6、承兑以后，汇票的主债务人是（D）

A．制票人B．持票人C．保证人 D．承兑人

7、目前，我国的货币－人民币属于（C ）。

A、自由兑换的货币 B、不能自由兑换的货币 C、有限度的自由兑换货币

D、以上都不是

8、《跟单信用证统一惯例》规定，若信用证上既没有注明\可撤销\，又没注明\不可撤销\，则该信用证属于（B）。

A、可撤销信用证 B、不可撤销信用证 C、无效信用证 D、以上都不对

9、背书人在汇票背面只有签字，不写被背书人名称，这是（B）

A．限定性背书B．空白背书 C．记名背书D

江苏自考 国际结算历年考题+知识点总结

单选

1、以下汇票中，什么项目是确认债务的唯一方法（D）。

A、无条件支付命令B、收款人姓名 C、付款人姓名 D、出票人签名

2、（A）不属于汇款方式。

A、逆汇 B、票汇 C、电汇 D、信汇

3、非贸易国际结算的内容不包括（D ）。

A、保险收支 B、银行收支 C、外轮代理与服务收入 D、补偿贸易收入

4、旅行信用证的兑付银行是（ B）。

A、旅行地的任意银行 B、开证行指定银行 C、申请人挑选的银行 D、任意银行

5、欧洲的支付系统是（D ）。

A、CHAPS B、BOT-NET C、SIC D、TARGET

6、承兑以后，汇票的主债务人是（D）

A．制票人B．持票人C．保证人 D．承兑人

7、目前，我国的货币－人民币属于（C ）。

A、自由兑换的货币 B、不能自由兑换的货币 C、有限度的自由兑换货币

D、以上都不是

8、《跟单信用证统一惯例》规定，若信用证上既没有注明\可撤销\，又没注明\不可撤销\，则该信用证属于（B）。

A、可撤销信用证 B、不可撤销信用证 C、无效信用证 D、以上都不对

9、背书人在汇票背面只有签字，不写被背书人名称，这是（B）

A．限定性背书B．空白背书 C．记名背书D