专门经营融资租赁业务的金融机构是

融资租赁业务介绍﹑指引及操作流程

一目标客户 1. 政信类操作指引

（一）平台公司所处区域本级地方政府一般预算收入达到30亿元及以上，本级地方政府财政总收入不低于70亿元，GDP总量不低于400亿元。地方一般预算财政收入来源均衡，单一行业或企业为当地财政收入贡献不高于30%。

（二）优先选择地级市、省会城市及副省会城市以及在百强县里财政排名前50的县级城市，优先选择珠江三角洲地带、长江三角洲地带及环渤海地区的县级市或同等级的市区（例如国家级开发区）。

（三）政府平台企业拥有水处理厂、码头、港口、供电厂的优先考虑。

（四）优先选择发过债的（或拟发债主体）政府平台作为融资主体。融资人或保证人资产实力较强，融资渠道通畅，再融资能力强，且自身具有一定的现金流可用于支付项目还款，总资产不低于100亿元的平台类企业或类平台企业。债券及债项评级在AA以上。

（五）平台公司的负债率不得高于75%。 2、国有生产型企业

（一）非光伏、多晶硅、钢铁、房地产等产能过剩的行业均可 （二）企业资产规模不低于10亿元； （三）企业负债率不超过75%；

（四）上市公司及行业龙头不受（一）限制 3、民营企业

（一）从事国家鼓励行业； （二）上市公司优先考虑； （三）资产规模

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融资租赁业务的风险及防范

作者：程和明

来源：《中国经贸》2018年第11期

【摘要】融资租赁是一种灵活的筹资手段，随着社会经济的深入发展，融资租赁越来越

被广泛应用在各行业的融资中。在融资的外部环境和内在特点的作用下，融资租赁的风险问题成为关系到融资租赁待业持续发展的重大课题。本文针对融资租赁的特点和意义分析我国融资租赁在发展中产生的问题，并结合自身融资租赁企业工作特点从国家政策、社会环境和企业自身角度分析融资租赁业务具体风险控制和管理措施，以加强企业防范风险的能力，有效降低风险，提高企业综合竞争力。

【关键词】融资租赁；风险防范；控制；管理

一、防范融资租赁业务风险的重要意义

随着改革开放的深化，融资难成为摆在企业发展路上的绊脚石，企业对于资金的需求不再局限于直接融资，融资租赁是指实质上转移与资产所有权有关的全部或绝大部分风险和报酬的租赁，当承租人在资金以及设备的需求时，通过向租赁公司提出申请并提出相应的设备，出租人进行专业性评估，在一定的信用标准条件下，出租人根据承租人对所需租赁标的物进行购买或进行融资，双方之间签订租赁合同，出租人与第三方供货人签订购货合同，并规定相关的利益范围而使承租人获取所

5大金融机构与融资租赁的合作模式

商业银行与融资租赁公司（包括金融机构和非金融机构）是比较典型的“合作+竞争”关系。对商业银行而言，融资租赁是企业获得融资的另一重要渠道，与银行信贷存在替代和竞争关系；同时融资租赁公司自己也需要商业银行的服务，在授信、中间业务等方面有着广阔的合作空间。我国融资租赁业还处于起步发展阶段，商业银行发展相对成熟，探讨两者

的合作模式和前景具有现实意义。 按照我国《商业银行法》，商业银行不能直接办理融资租赁业务。但商业银行可以通过合作的方式介入融资租赁业务，能够扩展市场，借助租赁公司强化在产业链条中的竞争优势。融资租赁公司缺乏稳定的资金来源，缺少网络化的分支机构，难以在跨行政区域方面形成网络效应，通过与商业银行的合作，实现更好的发展。现阶段，商业银行与融资租赁公司之间的合作，主要在以下三个方面： 1、客户与金融产品的共享通用方面的合作 2、境内人民币融资方面的合作 3、国际业务方面的合作 1.客户与金融产品的共享通用方面的合作 （一）银行推荐客户，并提供结算等服务的模式 是指银行向租赁公司推荐有租赁需求的客户，由租赁

5大金融机构与融资租赁的合作模式

商业银行与融资租赁公司（包括金融机构和非金融机构）是比较典型的“合作+竞争”关系。对商业银行而言，融资租赁是企业获得融资的另一重要渠道，与银行信贷存在替代和竞争关系；同时融资租赁公司自己也需要商业银行的服务，在授信、中间业务等方面有着广阔的合作空间。我国融资租赁业还处于起步发展阶段，商业银行发展相对成熟，探讨两者

的合作模式和前景具有现实意义。 按照我国《商业银行法》，商业银行不能直接办理融资租赁业务。但商业银行可以通过合作的方式介入融资租赁业务，能够扩展市场，借助租赁公司强化在产业链条中的竞争优势。融资租赁公司缺乏稳定的资金来源，缺少网络化的分支机构，难以在跨行政区域方面形成网络效应，通过与商业银行的合作，实现更好的发展。现阶段，商业银行与融资租赁公司之间的合作，主要在以下三个方面： 1、客户与金融产品的共享通用方面的合作 2、境内人民币融资方面的合作 3、国际业务方面的合作 1.客户与金融产品的共享通用方面的合作 （一）银行推荐客户，并提供结算等服务的模式 是指银行向租赁公司推荐有租赁需求的客户，由租赁

经营性汽车租赁业和融资性汽车租赁业

汽车租赁业务按性质不同分为经营性汽车租赁业务和融资性汽车租赁业务。经营性汽车租赁，即传统意义上的租赁，指汽车租赁公司将购置的自有车辆出租给承租人使用，由承租人按期支付租金，租约到期后承租人返还车辆，汽车租赁公司继续将车辆出租于其他承租人；融资性汽车租赁，指针对有长期用车需求的企业或个人，汽车租赁公司将购置车辆长租给客户使用，客户按月支付租金，待租期届满，汽车租赁公司将车辆所有权过户给客户，是汽车租赁与金融相结合的创新业态。

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汽车租赁公司所处行业分类情况

汽车租赁公司主要从事汽车租赁服务，根据中国证监会发布的《上市汽车租赁公司行业分类指引》规定，汽车租赁公司业务所处行业属于K39“租赁服务业”。根据国家统计局2011 年8 月颁布实施的《国民经济行业分类》国家标准（GB/T 4754-2011），汽车租赁公司所处行业为“租赁业”大类下属的“机械设备租赁”的其中一个分支——汽车租赁。

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行业发展概况及前景

汽车租赁行业发展概况

1、国际汽车租赁行业发展整体概况

国际汽车租赁业具有超过100年的历史，最初仅限于欧洲市场。二战后，汽车租赁业进入了蓬勃发展时期，市场突破了欧洲的地域限制，在世界范

经营性汽车租赁业和融资性汽车租赁业

汽车租赁业务按性质不同分为经营性汽车租赁业务和融资性汽车租赁业务。经营性汽车租赁，即传统意义上的租赁，指汽车租赁公司将购置的自有车辆出租给承租人使用，由承租人按期支付租金，租约到期后承租人返还车辆，汽车租赁公司继续将车辆出租于其他承租人；融资性汽车租赁，指针对有长期用车需求的企业或个人，汽车租赁公司将购置车辆长租给客户使用，客户按月支付租金，待租期届满，汽车租赁公司将车辆所有权过户给客户，是汽车租赁与金融相结合的创新业态。

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汽车租赁公司所处行业分类情况

汽车租赁公司主要从事汽车租赁服务，根据中国证监会发布的《上市汽车租赁公司行业分类指引》规定，汽车租赁公司业务所处行业属于K39“租赁服务业”。根据国家统计局2011 年8 月颁布实施的《国民经济行业分类》国家标准（GB/T 4754-2011），汽车租赁公司所处行业为“租赁业”大类下属的“机械设备租赁”的其中一个分支——汽车租赁。

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行业发展概况及前景

汽车租赁行业发展概况

1、国际汽车租赁行业发展整体概况

国际汽车租赁业具有超过100年的历史，最初仅限于欧洲市场。二战后，汽车租赁业进入了蓬勃发展时期，市场突破了欧洲的地域限制，在世界范

SFLC

融资租赁业务介绍 及其操作流程仲利国际租赁有限公司 2010年12月10日1

目录1、融资租赁有限公司简介 2、融资租赁的定义 3、融资租赁业务流程 4、风险分析 5、保险 6、问题解答 7、代理商准入流程

SFLC

1 仲利国际租赁有限公司公司名称: 仲利国际租赁有限公司 注册地址: 上海市 成立日期: 2005年6月 注册资本: 250,000万元 董 事 长：陈凤龙 总 经 理: 陈坤明 公司类型：股份制公司 经营范围: 融资租赁 等

SFLC

2-1 融资租赁 定义

SFLC

融资租赁 ——指出租人根据承租人对出卖人和租赁物的选择，出 资向出卖人购买租赁物，提供给承租人使用，收取租金 的业务 表现形式： 《融资租赁合同》——出租人、承租人 《租赁物买卖合同》—出租人、出卖人、承租人 租赁期限内： 出租人拥有租赁物的所有权， 承租人拥有租赁物的使用权。 租赁期届满： 承租人履行完成全部义务，优先选择留购权， 否则，租赁物所有权归出租人所有。

2-2 租赁物的物权保障

SFLC

《合同法》第十四章 第242条:出租人享有租赁物的所有权。承租人 破产的，租赁物不属于破产财产； 第246条:承租人占有租赁物期间，租赁物造成 第三者的人身伤害或者财产损害的

XXX融资租赁有限公司

租赁业务管理办法（暂行）

第一章总则

第一条为规范租赁业务管理，科学、有序地开展租赁业务，保证资产的安全性、盈利性、流动性，特制定本办法。

第二条开展租赁业务，必须坚持以下原则：

1、宗旨性原则。立足于园区，服务于国有企业及优质民营企业，为社会发展提供全方位金融服务；

2、安全性原则。开展租赁业务，必须坚持做好风险的预防、化解工作，以确保资金的安全；

3、合规性原则。租赁业务须符合国家有关法律、法规规定；业务开展须按照公司规定的操作流程进行；

4、效益性原则。坚持社会效益与经济效益并重。

第二章租赁业务的职能划分

第三条公司设立租赁业务部、风险控制部、法务合规部、资产管理部、财务部等机构，实行“审、放、查”相分离的原则，建立租赁项目调查、立项、审核、审批、决策、监督、检查的经营管理体制。

第四条各部门、机构的工作职责为：

1、租赁业务部主要职责：负责租赁业务的开拓和项目签约的各项准备工作，具体包括租赁项目的受理与初审，调查分析与谈判，撰写租赁项目调查报告，初步拟定租赁方案，调整租赁方案并报批，租金催收及贷后回访等相关事务。

1

2、风险控制部主要职责：负责对租赁业务部提交的租赁项目相关事实、风险性及租赁方案等进行复审，参与现场调查，撰写风险评估报

(一)基础业务合作模式分析 1、直接融资租赁保理业务合作模式

该模式项下，租赁机构用自有资金或筹集资金，向供货商购进承租人选定的租赁物件，承租人按照租约支付每期租金，租赁机构在期满结束后以名义价格将租赁物件所有权卖给承租人。

直接租赁最大的受益人往往是生产厂商，对生产厂家来说，租赁可为其客户提供融资的增值服务，故可有效提升其企业竞争力，有利于扩大市场份额。

图表1：直接融资租赁保理流程图

①租赁物买卖合同

②卖出租赁物 出租人 ③支付货款 供货商 ④融资租赁合同 ⑤出租租赁物 ⑥租金转让及融资 ⑦支付租金 保理银行 承租人

2、融资性售后回租保理业务合作模式

该模式项下，承租人为获得融资为目的或改善财务结构，将自有物件出卖给租赁机构，同时与租赁机构签订融资租赁合同，再将该物件从租赁机构处租回，是承租人和供货商为同一人的融资租赁方式。

售后回租进一步发挥了租赁资本形态灵活转化的功能，企业

在添置设备等动产时将资本货币转化为了实物资本。而通过将现有设备卖给租赁再租回使用，又将实物资本转化为货币资本，为企业开辟了一条融资新渠道。和普通贷款相比，租赁既有债权债务关系，又有物权关系，而借贷只是债权债务关系。融资租赁可对租赁物进行加速折旧，

江西财经大学普通本科毕业论文

汽车金融机构对经销商的物流融资业务模式

1 前言

1.1研究目的及意义

“美国通用对中国汽车市场的预测是，到2010年，中国将成为继美国、日本后的第三大汽车市场”。在我国汽车行业高速发展和汽车需求不断膨胀的今天，个人车辆消费贷款已随着我国汽车时代的到来而渐入佳境。而处在汽车行业价值链中间环节的汽车经销商，其资金融通和发展对汽车行业的发展有着举足轻重的意义。

在分析汽车产业供应链时发现，当物料在供应链上流动，每向下走一级，就能产生一定量的增值，伴随着物流必然还存在着重要的资金流，物流和资金流是密不可分的。经销商的库存流动性是决定汽车产业链物料流转速度最关键的环节.对于汽车销售商来讲，只有借助于汽车金融和汽车金融服务公司，才能实现批发和零售资金的相互分离。

对于处在汽车产业链关键环节，却以中小企业居多的汽车经销商来说，过去很长一段时间，一直是依靠商业银行短期贷款，从汽车厂家进车、销售等模式进行滚动发展。然而，从2005年国家第一次银根紧缩后，经销商贷款变得艰难起来。银根紧缩的风潮在2007年达到顶点。2007年底，中央经济工作会议确定了2008年经济发展的基调：货币政策从稳健转为从紧。 更多的经济专家认为，从