公安机关办理经济犯罪案件的若干规定

1、什么是经济犯罪？公安机关管辖的经济犯罪案件有那些？ 经济犯罪是指行为人在经济活动中，违反国家有关法律、法规规定，严重破坏社会主义市场经济秩序和经济关系，依法应当受到刑罚处罚的行为。我国1997年修订后的刑法第三章明确规定对各类经济犯罪行为应如何进行定罪处罚。依据有关规定，晋江市公安机关管辖的经济犯罪案件一共包括以下几类：（1）走私罪中除走私普通货物物品罪外的其他犯罪行为；（2）妨害对公司、企业管理秩序罪；（3）破坏金融管理秩序罪和《全国人大常委会关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇犯罪的决定》规定的骗购外汇罪；（4）金融诈骗罪；（5）危害税收征管罪；（6）侵犯知识产权罪；（7）扰乱市场秩序罪；（8）侵犯财产罪中的职务侵占罪、挪用资金罪、挪用特定款物罪。

2、发现经济犯罪行为应当向公安机关的哪个部门举报？

依据晋江市公安局有关案件管辖分工规定，经济犯罪案件应由公安经侦部门管辖。晋江市公安局设经济犯罪侦查大队管辖晋江市范围内的各类严重经济犯罪案件。公民一旦发现有经济犯罪线索，可以到公安经侦部门举报。一般来说，犯罪地指犯罪行为发生地，包括犯罪预备地、犯罪行为实施地、犯罪结果发生地和销赃地等与犯罪活动相关的地点。对于以非法占有为目的的财产犯罪，

1、什么是经济犯罪？公安机关管辖的经济犯罪案件有那些？ 经济犯罪是指行为人在经济活动中，违反国家有关法律、法规规定，严重破坏社会主义市场经济秩序和经济关系，依法应当受到刑罚处罚的行为。我国1997年修订后的刑法第三章明确规定对各类经济犯罪行为应如何进行定罪处罚。依据有关规定，晋江市公安机关管辖的经济犯罪案件一共包括以下几类：（1）走私罪中除走私普通货物物品罪外的其他犯罪行为；（2）妨害对公司、企业管理秩序罪；（3）破坏金融管理秩序罪和《全国人大常委会关于惩治骗购外汇、逃汇和非法买卖外汇犯罪的决定》规定的骗购外汇罪；（4）金融诈骗罪；（5）危害税收征管罪；（6）侵犯知识产权罪；（7）扰乱市场秩序罪；（8）侵犯财产罪中的职务侵占罪、挪用资金罪、挪用特定款物罪。

2、发现经济犯罪行为应当向公安机关的哪个部门举报？

依据晋江市公安局有关案件管辖分工规定，经济犯罪案件应由公安经侦部门管辖。晋江市公安局设经济犯罪侦查大队管辖晋江市范围内的各类严重经济犯罪案件。公民一旦发现有经济犯罪线索，可以到公安经侦部门举报。一般来说，犯罪地指犯罪行为发生地，包括犯罪预备地、犯罪行为实施地、犯罪结果发生地和销赃地等与犯罪活动相关的地点。对于以非法占有为目的的财产犯罪，

云南省公安机关办理经济犯罪案件执法程序规定（试行）

第一章 总 则

一、为规范全省公安经侦部门及经侦民警的执法行为，确保经侦部门及经侦民警严格、公正、文明执法，根据《公安机关办理经济犯罪案件的若干规定》，制定本规定。

二、公安经侦部门及经侦民警必须严格执行《中华人民共和国刑法》、《中华人民共和国刑事诉讼法》、《中华人民共和国人民警察法》、《公安机关办理刑事案件程序规定》、《公安机关办理经济犯罪案件的若干规定》等相关法律法规，模范遵守各项规章制度及规定。

三、公安经侦部门及经侦民警办理经济犯罪案件，必须重证据，重调查研究，不轻信口供，坚持“以事实为依据，以法律为准绳”的原则，严禁刑讯逼供。 第二章 执行集体议案机制

为加强内部执法监督，落实执法责任，确保办案质量，提高全省经侦队伍的业务素质和执法水平，促进严格、公正、文明执法，各级经侦部门应对案件的立案、强制措施采取、变更和解除，涉案财物的处置以及结案等重要案件办理环节实行集体议案。

一、集体议案的内容包括：

立案环节：在案件受理审查后，对是否符合法律规定的立案条件、是否立案侦查以及涉嫌何种犯罪等方面进行集体讨论；

强制措施环节：是否对犯罪嫌疑人采取、

最高人民检察院公安部关于经济犯罪案件追诉标准的规定 公发(2001)11号

第八条 公司、企业或者其他单位的工作人员利用职务上的便利，索取他人财物或者非法收受他人财物，为他人谋取利益，或者在经济往来中，利用职务上的便利，违反国家规定，收受各种名义的回扣、手续费，归个人所有，数额在五千元以上的，应予立案追诉。 [司法解释]

最高人民法院《关于办理违反公司法受贿、侵占、挪用等刑事案件适用法律若于问题的解释》（1995．12．25 法发[1995]23号） （一）…… 实施《决定》第九条规定的行为，索取或者收受贿赂五千元至二万元以上的，属于“数额较大”；索取或者收受贿赂十万元以上的，属于“数额巨大”。

《最高人民检察院关于佛教协会工作人员能否构成受贿罪或者公司、企业人员受贿罪主体问题的答复》（[2003]高检研发第2号）规定，“佛教协会属于社会团体，其工作人员除符合刑法第九十三条第二款的规定属于受委托从事公务的人员外，既不属于国家工作人员，也不属于公司、企业人员。根据刑法的规定，对非受委托从事公务的佛教协会的工作人员利用职务之便收受他人财物，为他人谋取利益的行为，不能按受贿罪或者公司、企业人员受贿罪追究刑事责任。”

《最高人

《全国法院审理经济犯罪案件工作座谈会纪要》的理解与适用 来源：《刑事审判参考》2004第4集 总第39集 作者：郭清国

贪污贿赂和渎职犯罪案件大要案多，社会影响大，处理过程中涉及的专业性和政

策性较强，审判工作具有一定的特殊性，各级法院在司法实践中也不断遇到新的情况和新的问题，迫切要求加强审判业务指导。2002年6月4日至6日，最高人民法院在重庆市召开了全国各级人民法院和解放军军事法院的资深刑事法官参加的审理经济犯罪案件工作座谈会，与会代表紧密结合刑法规定和审判实践，对认定“国家工作人员”具有决定性意义的“国家机关、国有公司、企业、事业单位、人民团体”的范围，“从事公务”、“委派”、“受委托”、“个人贪污数额”、“利用职务上的便利”、“为他人谋取利益”等刑法术语的含义，以及贪污罪未遂、共同受贿、挪用公款转化为贪污、玩忽职守犯罪的追诉时效等法律适用方面的疑难问题进行了广泛、深入的研讨，并在许多方面达成了共识。会后，最高人民法院又组织部分法律院校的刑法专家、学者进行了进一步的论证，并征求了最高人民检察院和全国人大党常委会法制工作委员会的意见，最终形成了《全国法院审理经济犯罪案件工作座谈会纪要》（以下简称《纪要》），于2003年11月13日以“法[

论职务经济犯罪的防治

【内容提要】腐败现象是困扰着中国现代化进程的一个突出问题，而腐败现象最极端的表现就是职务经济犯罪。如何有效地防治职务经济犯罪，把一个公正、廉洁、高效的中国政府带入21世纪，这是当今政治家们面临的艰巨使命，也是学者们苦苦思索的重大课题。本文就此问题略叙己见，分析、探讨职务经济犯罪的特点、成因及防治，希望能对职务经济犯罪的研究有所裨益。

【关键词】职务经济犯罪 寻租行为 价格双轨制

一、职务经济犯罪的概念及现状

所谓职务经济犯罪，是指国家工作人员利用职务便利，出于占有、挪用或其他个人之不法目的尤其是谋取不法经济利益之目的，实施的有危害经济秩序或财产利益，触犯刑律，应受刑罚处罚的行为。如贪污罪、受贿罪、挪用公款罪等?1?。职务经济犯罪是职务犯罪与经济犯罪的交叉地带，兼具两者的一般特点，那就是，利用职务上的便利，危害经济秩序或财产利益是职务经济犯罪构成所不可缺少的必要条件。

职务经济犯罪的构成特征为：⒈犯罪主体为特殊主体。在欧美资本主义国家刑法中，一般都称公务员或公务人员，在我国刑法中惯称国家工作人员。⒉职务经济犯罪的犯罪主观为直接故意，行为人主观上具有占有、挪用或其他个人不法目的，尤其是谋取不法经济利益为目的。⒊职务经济

2012年修订最新《公安机关办理刑事案件程序规定》

中华人民共和国公安部令

第127号

修订后的《公安机关办理刑事案件程序规定》已经2012年12月3日公安部部长办公会议通过，现予发布，自2013年1月1日起施行。

公安部部长 孟建柱 2012年12月13日

公安机关办理刑事案件程序规定

目录

第一章 任务和基本原则 第二章 管辖 第三章 回避

第四章 律师参与刑事诉讼 第五章 证据 第六章 强制措施 第一节 拘传 第二节 取保候审 第三节 监视居住 第四节 拘留 第五节 逮捕 第六节 羁押 第七节 其他规定 第七章 立案、撤案 第一节 受案 第二节 立案 第三节 撤案 第八章 侦查

第一节 一般规定

第二节 讯问犯罪嫌疑人 第三节 询问证人、被害人 第四节 勘验、检查 第五节 搜查

第六节 查封、扣押 第七节 查询、冻结 第八节 鉴定 第九节 辨认 第十节 技术侦查 第十一节

公安机关办理行政案件程序规定

（单选）

1、行政案件由( )的公安机关管辖。

A．违法行为发现地 B．违法行为发生地 C．违法行为人居住地 D．被侵害人居住地 答案：B

2、在《公安机关办理行政案件程序规定》中，下列案件哪个可以由违法行为人居住地公安机关管辖？( ) A．卖淫、嫖娼

B．制作、运输、复制、出售、出租淫秽物品 C．引诱、容留、介绍卖淫 D．赌博 答案：B

3、几个公安机关都有权管辖的行政案件，由( )管辖。 A．共同的上一级公安机关 B．最初受理的公安机关

C．主要违法行为地公安机关 D．违法行为人居住地公安机关 答案：B

4、对几个公安机关都有权管辖的行政案件，由最初受理的公安机关管辖。必要时，可以由( )管辖。 A．最初受理的公安机关 B．主要违法行为地公安机关 C．违法行为人居住地公安机关 D．共同的上一级公安机关 答案：B

5、下列案件管辖规定错误的是( )。

A．铁路公安机关负责调查处理列车上，火车站工作区域内和

铁路系统的机关、厂、段、所、队等单位内发生的案件，以及在铁路线上放臵障碍物或者损毁、移动铁路设施等可能影响铁路运输安全，盗窃铁路设施的案件

B．港航公安机关负责

公安机关办理行政案件程序规定

（单选）

1、行政案件由( )的公安机关管辖。

A．违法行为发现地 B．违法行为发生地 C．违法行为人居住地 D．被侵害人居住地 答案：B

2、在《公安机关办理行政案件程序规定》中，下列案件哪个可以由违法行为人居住地公安机关管辖？( ) A．卖淫、嫖娼

B．制作、运输、复制、出售、出租淫秽物品 C．引诱、容留、介绍卖淫 D．赌博 答案：B

3、几个公安机关都有权管辖的行政案件，由( )管辖。 A．共同的上一级公安机关 B．最初受理的公安机关

C．主要违法行为地公安机关 D．违法行为人居住地公安机关 答案：B

4、对几个公安机关都有权管辖的行政案件，由最初受理的公安机关管辖。必要时，可以由( )管辖。 A．最初受理的公安机关 B．主要违法行为地公安机关 C．违法行为人居住地公安机关 D．共同的上一级公安机关 答案：B

5、下列案件管辖规定错误的是( )。

A．铁路公安机关负责调查处理列车上，火车站工作区域内和

铁路系统的机关、厂、段、所、队等单位内发生的案件，以及在铁路线上放臵障碍物或者损毁、移动铁路设施等可能影响铁路运输安全，盗窃铁路设施的案件

B．港航公安机关负责

经济案件侦查重点

1、经济犯罪（专题一）

经济犯罪是指行为人在市场经济的运行过程中，利用法律所许可的经济自由，违反国家经济法规，严重侵害社会主义市场经济秩序，依照《刑法》应受刑罚处罚的行为。

2、经济犯罪侦查（专题二2）

是指经济犯罪侦查机关在刑事诉讼过程中，为了查明经济犯罪事实、收集证据，发现查获犯罪嫌疑人，依法进行的专门调查工作和有关强制性措施。

3、初查（专题二26）

立案审查(初查)是经侦部门对接受或发现的经济犯罪线索、证据材料或犯罪嫌疑人所进行的书面审查和调查核实。

4、查询冻结概念及其程序（专题三41）

1、查询、冻结存款、汇款的概念

——侦查人员根据侦查（调查）的需要，依据有关规定，向银行或者其他金融机构、邮电部门调查询问犯罪嫌疑人存款、汇款情况的一种查证方法。

——通知上述机构、部门停止支付的存款、汇款的专门措施。 2、查询、冻结存款、汇款的程序

1）查询、冻结存款、汇款的审批

2）查询、冻结存款、汇款的执行

3）冻结存款、汇款的期限

——6个月，可继续冻结6个月 4）冻结存款、汇款的解除 ——逾期自动撤销

——依法通知解除：经查明与案件无关3日内通知原银行、其他金融机构、邮电部门解除冻结

5）被冻结存款、汇款的处理 ——