增值税发票综合服务平台使用手册

增值税发票查询平台

使用手册

国家税务总局电子税务管理中心

2016年2月

1

目录

1

增值税发票查询平台 ............................................................................................................... 3 1.1 操作概述 ....................................................................................................................... 3 1.2 首次系统登录 ............................................................................................................... 3

1.2.1 根证书安装 ..........................................................................................

增值税发票查询平台

使用手册

国家税务总局电子税务管理中心

2016年2月

1

目录

1

增值税发票查询平台 ............................................................................................................... 3 1.1 操作概述 ....................................................................................................................... 3 1.2 首次系统登录 ............................................................................................................... 3

1.2.1 根证书安装 ..........................................................................................

增值税发票查询平台

使用手册

国家税务总局电子税务管理中心

2016年4月

1

目录

1

增值税发票查询平台 ............................................................................................................... 3 1.1 操作概述 ....................................................................................................................... 3 1.2 首次系统登录 ............................................................................................................... 3

1.2.1 根证书安装 ..........................................................................................

增值税发票查询平台

使用手册

国家税务总局电子税务管理中心

2016年4月

1

目录

1

增值税发票查询平台 ............................................................................................................... 3 1.1 操作概述 ....................................................................................................................... 3 1.2 首次系统登录 ............................................................................................................... 3

1.2.1 根证书安装 ..........................................................................................

增值税发票选择确认平台V3.0.00

使用手册

国家税务总局电子税务管理中心

2016年8月

1

目 录

1.增值税发票选择确认平台 ............................................ 3 1.1. 操作概述............................................................................................................ 3 1.2. 首次系统登录.................................................................................................... 4

1.2.1 1.2.2 1.2.3 1.2.4

浏览器准备........................................................................................ 4 根证书安装.......................................................

网络办理海关进口增值税专用缴款书“先比对后抵扣”业务操作指南

尊敬的纳税人：

《关于实行海关进口增值税专用缴款书“先比对后抵扣”管理办法有关问题的公告》（2013年31号）明确，决定自2013年7月1日起，对海关进口增值税缴款书的增值税抵扣，实行“先比对后抵扣”的管理办法，现将纳税人网上办理相关业务的具体操作明确如下：

一、采集

（一）纳税人将取得属于增值税扣税范围的海关缴款书，在《通用税务数据采集软件（一般纳税人版）V2.4》中进行数据采集（如下图）。

（二）采集完毕，按指定路径，开始导出（如下图）。

（三）导出成功，在指定路径下找到导出的.xml文件（如下图）。

（四）注意事项

纳税人应当在开具之日起180天内通过《通用数据采集软件》进行海关进

口增值税专用缴款书信息采集、并向主管税务机关报送申请稽核比对。

逾期（超过180天）未申请稽核比对的海关缴款书不予抵扣进项税额。 二、上传

登录【江苏省国家税务局网上办税服务厅】，按以下路径：【我要申报】——>【012增值税抵扣明细表】——>【海关完税凭证导入】，将通用数据采集导出的.xml文件进行上传，注意文件名称的一致性（如下图）。

纳税人每月可将不同的采集缴款书信息多次向主管税务机关进行报送

目录

一.增值税 ........................................................................................................................................ 2

1.增值税基本概念................................................................................................................... 2 2.增值税的税率....................................................................................................................... 2 3.一般纳税人增值税的计算................................................................................................... 2

（1）计税依据 .

增值税发票选择确认平台操作说明

1.登录“增值税发票选择确认平台”。t01839561a1d9b067ef.gif"/>2.登陆成功后，系统会自动转至主页面，请见如下图t01dc017d44a2930158界面介绍：主页面中分成如下4大板块，主要功能菜单包括：发票勾选、批量勾选、确认勾选、确认查询等功能菜单，页面中间有个工作台，用户可以看到当前年度内各月增值税进项发票的勾选确认情况，根据勾选确认的操作情况在工作台区域会有三种颜色来标识不同的业务状态：橙色底色，绿色底色，灰色底色t01bfed08b68e493622.gif"/>3.点击菜单【发票勾选】，主界面跳转到发票勾选功能模块，选择开票的起始结束日期，本例子选取的是3月份的时间，点击查询按钮查询t011a573804893bc8584.查询结果会显示出你有多少的进项发票未认证，如图所示，勾选你要认证的发票，点击保存t01104e8fdb5ed120445.弹出勾选确认信息，再次确认金额税额有无错误，然后点击确认，再次弹出提示数据提交成功的对话框，再点击确认，勾选发票成功t01c1b6a8944af348eat013a2f379c09a1c9086.如果你的发票数据量够多，请点击【批量勾选】

增值专用税发票抵联扣移交序号 公司 1厦门万科物 业业务元单项目(部门 ) 人力资源 部期日 经办人

扣联抵 票号发 09433码75

2810/5/186 小宝柯

增值税专用发票抵

值专用税发抵扣票联移交记表 抵登联扣票发信 息不税含额 金额 48税.131 2.887 款单付 号合计 15 T05A92Y0101CW201B06170513 税6务专员收

签备注

发票抵扣联移交登记表

篇一：增值税专用发票拒收证明

增值税专用发票拒收证明

××××有限公司：

贵公司于××××年×月×日给我公司开具增值税专用发票1份，发票代码为××××09××××，发票号码为002×××××，金额为×××元，税额为×××元，价税合计为××××元。

贵公司在给我公司开具此份增值税专用发票时，将货物（劳务）名称误填写为“×××”，正确的货物（劳务）名称应为“×××”。此份发票不符合我公司的开票要求，因此我公司拒收此发票。此份发票我公司未进行认证。

特此证明！

×××××有限公司

××××年×月×日

篇二：增值税发票拒收证明

增值税专用发票拒收证明

#######公司财务部：

我公司（########公司）与贵公司（########公司）签订了产品购销合同后，贵公司于####年##月##日给我公司开具增值税专用发票

【发票代码为#########，发票号码为#######，金额为####元，税额为###元，价税合计为####元】。

开具的此增值税发票中开票单位与合同签订单位不相符，我公司无法进行账务处理，故此发票予以退回。

或者

贵公司在给我公司开具此份增值税专用发票时，将货物（劳务）名称误填写为“###”，我公司无法进行账务处理，故此发票予以退回。此份发票我公司未进行认证。给