反结账反记账后怎么修改凭证

用友财务软件长遇到的问题

用友软件反结账,反记账以及删除凭证操作流程 (2010-08-01 11:57:42)转载▼标签： 电脑总账记账凭证操作流程用友软件erp取消记账结账财经 分类： 用友畅捷通
在很多情况下，已经进行了总账系统的记账和月末结账，但是需要去修改凭证或删除凭证，这个时候就需要去进行反结账、反记账等一系列操作，以下是具体的操作流程：
第一步、反结账
1、进入用友通软件，打开总账系统模块，依次点击总账——期末——结账，如图所示：

2、在弹出的窗口中，选择要取消结账的最后一个结账月份，按Ctrl+Shift+F6组合键，再输入帐套主管的口令即可。如图所示：

第二步、反记账
1、依次点击总账——期末——对账，如图所示：

2、在弹出的窗口中，直接按Ctrl+H组合键，弹出一个提示“恢复记账前状态功能已被激活”，再点击〖确定〗按钮，在期末对账界面，按下Ctrl+H键，然后【凭证】菜单中会显示【恢复记账前状态】功能，再次按下Ctrl+H键隐藏此菜单。
如图所示：

3、退出上面的窗口后，再依次点击总账——凭证——恢复记账前状态，如图所示：

4、在弹出的“恢复记账前状态”窗口，根据需要选择“最近一次记账前状态”或“×××

在很多情况下，已经进行了总账系统的记账和月末结账，但是需要去修改凭证或删除凭证，这个时候就需要去进行反结账、反记账等一系列操作，以下是具体的操作流程：

第一步、反结账

1、进入用友通软件，打开总账系统模块，依次点击总账——期末——结账，如图所示：

2、在弹出的窗口中，选择要取消结账的最后一个结账月份，按Ctrl+Shift+F6组合键，再输入帐套主管的口令即可。如图所示：

第二步、反记账

1、依次点击总账——期末——对账，如图所示：

2、在弹出的窗口中，直接按Ctrl+H组合键，弹出一个提示“恢复记账前状态功能已被激活”，再点击〖确定〗按钮，如图所示：

3、退出上面的窗口后，再依次点击总账——凭证——恢复记账前状态，如图所示：

4、在弹出的“恢复记账前状态”窗口，根据需要选择“最近一次记账前状态”或“××××年××月初状态”。

其中：最近一次记账前状态，即将最近一次记账的凭证恢复成未记账凭证， 以便重新修改，再记账。本月月初状态，即将本月全部己记账的凭证恢复成未记账状态，以便重新修改，再记账。

5、选择完成后，用鼠标点击〖确认〗按钮，输入帐套主管口令，系统开始进行恢复工作。

第三步、取消审核

1、以审核人的

记账凭证样本怎么设计？通用记账凭证模板制作

每发生一笔业务，会计都会记账。而记账凭证的设计与记账方法的采用密切相关，根据《企业会计准则》的要求，应在借贷记账法的基础之上设计记账凭证。下面为大家整理了记账凭证设计的相关知识，希望对大家在日常工作中有所帮助。

?方法与步骤：

?1：记账凭证设计的基本内容包括：记账凭证的名称；填制凭证的日期；经济

业务内容摘要；会计科目（包括明细科目）的名称和方向；金额；凭证编号；凭证所附原始凭证的件数；有关经办人员和主管人员的签章等。

?记账凭证设计的基本步骤与原始凭证设计的基本步骤大致相同。

?2：首先，需要确定使用记账凭证的种类。一个单位究竟设计什么样的记账凭证，不能一概而论，只能根据事前调查的内容和已设计的会计账务处理程序以及企业活动的特点来决定。

?如果是小型企事业单位，且设计的账务处理程序记账凭证账务处理程序或日记总账账务处理程序，则可选择通用记账凭证格式；下图为通用记账凭证的格式。?3：如果是大中型企业，且设计的账务处理程序是凭证汇总的账务处理程序

（科目汇总表账务处理程序和汇总记账凭证账务处理程序），则应选择专用记账

凭证（收、付、转凭证）和汇总记账凭证两种格式；

在财务软件中巧用“反结账”的方法

【摘要】本文拟运用财务软件的总账系统模块可激活“恢复记账前状态功能”这一原理，来巧妙地解决目前因使用财务软件，对已结账的月份不能再填制凭证，或者凭证做错需进行试算平衡等的问题。

一、问题的由来

总账系统是用友财务软件UFERP—M8.11系列产品的核心产品，它既可单独使用，也可与其它系列产品同时使用。每届会计期末，会计都要做好结账工作。所谓结账，就是对分类账各账户的记录，分别加计本期发生额和期末余额，并将其余额分别结清或结转下期，以使本期各账户的记录告一段落。具体包括两个方面：其一，结清损益类账户，即将本期实现的收入和发生的费用转入“本年利润”账户，并据以计算本期的损益；其二，结转资产、负债及所有者权益类账户，即将这类账户的余额结转下期，以便作连续记载。会计循环共有六个阶段，结账是它的第五个阶段，也是编制会计报表的前提。不论在手工会计处理中，还是在计算机会计处理中，都有结账的过程，以符合会计制度的要求，因此总账系统提供了结账功能，而且规定每月进行一次，已结账的月份不能再填制凭证。但在实际工作中，我们常常会遇到象在编制报表之前属于本月未处理完的会计凭证、或者凭证做错需进行试算平衡而已结账等问题，该如何应对呢？

基础会计习题答案

(一)根据下列经济业务填制收款凭证和付款凭证：

1．4月3日，开出现金支票，从银行提取现金1 800元。

第一次模拟实验

付 款 凭 证 贷方科目：银行存款 ××年 4 月 3 日 付字第 1 号 摘 要 从银行提取现金 附件 1 张 借 方 科 目 总 账 科 目 明 细 科 目 总 帐 科 目现 金 合 计 金 额 记 亿千 百 十 分 帐 万 千 百 十 元 角亿 1 8 0 0 0 0 兀角 ／ 千 ￥ 1 8 0 0 0 0 会计主管 记帐 出纳 审核 填制 郑子远

2．4月4日，采购员王峰预借差旅费900元，以现金支付。

付 款 凭 证 贷方科目：现 金 ××年 4 月 4 日 付字第 2 号 摘 要 王峰预借差旅

记账凭证的编制要求

一般来说，记账凭证的编制要求同编制原始凭证的要求差不多，但要注意以下几方面。

（1）填写摘要

摘要是在记账凭证的摘要栏中用简洁明了的语言对经济业务的概括表述，它既是对经济业务的简要说明，又是登记账簿的重要依据，必须根据不同经济业务的性质和特点，正确地填写，不可漏填或错填。

（2）科目应用

必须按照会计制度规定的会计科目编制会计分录，以便从科目的对应关系中反映出经济业务的来龙去

脉，保证会计核算的正确性。会计科目的使用应符合国家统一会计制度的规定，不得改变会计科目的核算内容,不得简化或改变会计科目的名称。使用会计科目图章的，应与横格底线平行盖正

（3）连续编号

记账凭证在一个月内应当连续编号，以便查核。在使用通用凭证时，可按经济业务发生的顺序编号。采用收款凭证、付款凭证和转账凭证的，可采用“字号编号法”，即按凭证类别顺序编号。例如，收字第×号、付字第×号，转字第×号等。也可采用

“双重编号法”，即按总字顺序编号与按类别顺序编号相结合。

例如，某收款凭证为“总字第5号，收字第1号”。一笔经济业务，如果业务比较复杂，涉及的会计科目比较多，一张记账凭证写不下时，就需要编制多张记账凭证，这时记账凭证的编号可采用“分数编号法”。例如，在编

记 年要摘

账月 日凭

证字第 号

会科目计借方 借方 过 级一科 二级目明细科目 百或万十千十百角元 百分十万百千元角十 分

附账 件

合会计张

计核复 账记 单制记

摘要

账年月

凭日证字第号

计会科 借方 目方 过借一 级科目二 级或明科目 百细万千十百十元角分百十万 百十千角元分

账 件附张

合计会计复核 记账 制单

年 月 日

字第 号附

件

张

会计 复核记账制单

年 月 日

字第 号附

件

张

会计 复核记账制单

记账凭证

记摘 提现 要 总账科目 库存现金 银行存款

账2011年

凭4月 借

证2日 制单编号：001

明细科目

方 记 借 方 记 账 账 符 千百十万千百十元角分 千百十万千百十元角分 符 号 号8 0 0 0 0

附8 0 0 0

工商银行

单 据 1 张

结算方式及票号： 会计主管：

记账：

合计金额 ￥8 稽核： 出纳：

0 0 0 0

￥8 0 0 0

制单：

领 款人： 缴

记摘 要 总账科目

账年

凭月 日 借

证

制单编号

明细科目

方 记 借 方 记 账 账 符 千百十万千百十元角分 千百十万千百十元角分 符 号 号附 单 据

张

结算方式及票号： 会计主管：

记账：

合计金额 稽核： 出纳：

制单：

领 款人： 缴

缴

缴

记账凭证

记摘 要 总账科目

账年

凭月 日 借

证

制单编号

明细科目

方 记 借 方 记 账 账 千百十万千百十元角分 符 千百十万千百十元角分 符 号 号附 单 据

张

结算方式及票号： 会计主管：

记账：

合计金额 稽核： 出纳：

制单：

领 款人： 缴

记摘 要 总账科目

账年

凭月 日 借

证

制单编号

明细科目

方 记 借 方 记 账 账 符 千百十万千百十元角分 千百十万千百十元角分 符 号 号附 单 据

缴

记账凭证

张

结算方式及票号： 会计主管：

记账：

合计金额 稽核： 出纳：

制单：

领

记 年要摘

账月 日凭

证字第 号

会科目计借方 借方 过 级一科 二级目明细科目 百或万十千十百角元 百分十万百千元角十 分

附账 件

合会计张

计核复 账记 单制记

摘要

账年月

凭日证字第号

计会科 借方 目方 过借一 级科目二 级或明科目 百细万千十百十元角分百十万 百十千角元分

账 件附张

合计会计复核 记账 制单

年 月 日

字第 号附

件

张

会计 复核记账制单

年 月 日

字第 号附

件

张

会计 复核记账制单

记 年要摘

账月 日凭

证字第 号

会科目计借方 借方 过 级一科 二级目明细科目 百或万十千十百角元 百分十万百千元角十 分

附账 件

合会计张

计核复 账记 单制记

摘要

账年月

凭日证字第号

计会科 借方 目方 过借一 级科目二 级或明科目 百细万千十百十元角分百十万 百十千角元分

账 件附张

合计会计复核 记账 制单

年 月 日

字第 号附

件

张

会计 复核记账制单

年 月 日

字第 号附

件

张

会计 复核记账制单