联签会审制度及程序

联签会审制度

为了进一步加强财务管理，实行民主理财，提高资金使用透明度，根据市纪委文件精神，经研究决定自2010元月起，在全镇相关单位实行联签会审制度。现就有关事宜通知如下：

一，成立联签会审小组

各核算单位要成立联签会审小组。联签会审小组应由分管财务或机关事务的领导、负责纪检监察、内审、财务人员以及村民代表组成，一般应有3—5人。支出经费较大，人员较多的单位，联签会审小组不得少于5人，其他单位也不的少于3人。

二，联签会审的程序

1、财务人员初核。凡报销的单据，由经办人员签字后交单位财政部门（或财务人员），财务人员根据财务管理的有关规定对单据的规范性进行审核。

2、联签会审小组集体审核。联签会审小组全体成员集体审核由财务人员初核后提交的单据，逐一审核其真实性、合法性和有效性。

3、实行联签会审小组质疑制度。联签会审小组成员对有关票据疑惑不清的，可以提出质疑，由财务人员或有关经办人员、批准人当面进行解释。

4，经审核的单据由联签会审小组全体成员逐人签字，未经签字的单据不得下账报销。财务账目实行集体联签会审后分别记账。

5、实行联签会审小组例会制度。联签会审小组每月召开1—2次会议进行集体审核，必要时也可以随时召集。

三、几点要求

1、联签会审

联签会审制度

为了进一步加强财务管理，实行民主理财，提高资金使用透明度，根据市纪委文件精神，经研究决定自2010元月起，在全镇相关单位实行联签会审制度。现就有关事宜通知如下：

一，成立联签会审小组

各核算单位要成立联签会审小组。联签会审小组应由分管财务或机关事务的领导、负责纪检监察、内审、财务人员以及村民代表组成，一般应有3—5人。支出经费较大，人员较多的单位，联签会审小组不得少于5人，其他单位也不的少于3人。

二，联签会审的程序

1、财务人员初核。凡报销的单据，由经办人员签字后交单位财政部门（或财务人员），财务人员根据财务管理的有关规定对单据的规范性进行审核。

2、联签会审小组集体审核。联签会审小组全体成员集体审核由财务人员初核后提交的单据，逐一审核其真实性、合法性和有效性。

3、实行联签会审小组质疑制度。联签会审小组成员对有关票据疑惑不清的，可以提出质疑，由财务人员或有关经办人员、批准人当面进行解释。

4，经审核的单据由联签会审小组全体成员逐人签字，未经签字的单据不得下账报销。财务账目实行集体联签会审后分别记账。

5、实行联签会审小组例会制度。联签会审小组每月召开1—2次会议进行集体审核，必要时也可以随时召集。

三、几点要求

1、联签会审

对外投资制度

1. 投资 指企业为通过分配来增加财富，或为谋求其他利益，而将 资产让渡给其他单位所获得的另一项资产。

2. 按《会计准则》所定义的投资，包括对外长期投资、短期投资。 3. 企业确定对外投资之前，必须按照国际惯例，对被投资单位进行 可行性市场调查，编写可行性分析报告，对投资项目进行评估， 确认在一定的时期内，能够为企业带来投资效益。

4. 对投资方的资信、才力等诸多的方面有可靠的证明，合同要严格 把关，符合有关法律手续。

5. 对于重大投资决策，必须通过董事会的集体审议，集体联签，才 能进行对外投资。

6. 投资项目确定以后，应当对投资过程进行密切的会计跟踪。以严 格控制投资风险。

7. 建立投资档案.全部档案按投资项目划分归纳。 8. 投资项目应具备的主要文件： （1）给政府经济协作办的申请报告； （2）合资、合作的联营合同或合资意向书； （3）派出负责人的法人授权委托证明书； （4）会计会计师事务所的验资报告 （5）当年或上一年度的财务决算表复印件； （6）银行开具的资信证明 （7）企业章程和董事会决议

1

9. 公司的实物或无形资产向其他单位投资的，必须对投资的资产重

新进行估价

施工图纸会审及设计交底制度

一、目的

为了加强公司对建设项目施工阶段质量、进度及成本的控制，提高公司对工程成本、质量、进度的管理水平和工作效率，做好预控，使建筑规划、结构、水电配套等设计工作经济合理、安全可靠，确保工程施工顺利进行，特制定施工图会审及设计交底制度（以下简称本制度）。 二、适用范围

本制度适用于公司所有投资开发项目项目的图纸会审工作。 三、管理原则

（一）图纸会审应在单位工程开工前完成，未经图纸会审的项目，不准开工。当施工图由于客观原因不能满足工程进度时，可分阶段组织会审。设计交底工作与图纸会审工作可一并进行。

（二）图纸会审工作分为图纸内部会审阶段和图纸正式会审阶段。 （三）图纸会审的依据为现行建筑设计规范、现行建筑施工规范、建筑工程施工质量验收规范及《施工图设计委托书》等相关要求。 （四）公司鼓励全体员工反映图纸会审、工程施工中涉及的相关问题，鼓励全体员工对工程设计、工程施工提出改进措施。 四、工作职责

（一）公司工程管理部负责图纸会审工作的监督和指导，检查图纸会审记录中的重大技术方案变更或重大结构变更的落实情况。 （二）项目工程部负责图纸会审工作的组织和实施。

（三）项目工程部的专业工程师负责熟悉和审核图纸，及时

关于施工组织设计及作业规程审批程序的规定

我公司现为基建矿井，为规范施工组织设计及作业规程审批程序和技术管

理，保证施工组织设计及作业规程的可靠性和完善性，在基建期间严格执行本规定。

1、所有施工头面在开工之前1个月，由生产部组织各生产系统业务部室和项目部、监理方召开专题会议，形成统一意见，确定施工方案。

2、施工方案确定后，由各业务部室负责落实项目部完成本专业分管范围内存在问题及施工准备工作和施工注意事项等，包括所用设备、型号、工具等。各专业部室与项目部协调落实后，将准备工作及注意事项和所用设备功率型号等以文字形式交予项目部，由项目部技术员进行编制施工组织设计和作业规程。 3、项目部编制完成施工组织设计及作业规程后，由生产部组织各业务部室技术员和项目部技术员进行初审，提出意见和建议。

4、初审完毕后，项目部向生产部提交组织设计、规程审批申请，由生产部向调度指挥中心打出申请，经总工程师组织各业务部室分管技术人员（副科以上）、项目部技术经理、监理方进行复审。

5、各专业业务部室接到初审（复审）通知后必须指派本专业技术人员（主管）按时到指定地点进行会审，迟到者罚款50元，无故缺席罚款100―200元，接到通知

施工图纸会审及设计交底制度

一、目的

为了加强公司对建设项目施工阶段质量、进度及成本的控制，提高公司对工程成本、质量、进度的管理水平和工作效率，做好预控，使建筑规划、结构、水电配套等设计工作经济合理、安全可靠，确保工程施工顺利进行，特制定施工图会审及设计交底制度（以下简称本制度）。 二、适用范围

本制度适用于公司所有投资开发项目项目的图纸会审工作。 三、管理原则

（一）图纸会审应在单位工程开工前完成，未经图纸会审的项目，不准开工。当施工图由于客观原因不能满足工程进度时，可分阶段组织会审。设计交底工作与图纸会审工作可一并进行。

（二）图纸会审工作分为图纸内部会审阶段和图纸正式会审阶段。 （三）图纸会审的依据为现行建筑设计规范、现行建筑施工规范、建筑工程施工质量验收规范及《施工图设计委托书》等相关要求。 （四）公司鼓励全体员工反映图纸会审、工程施工中涉及的相关问题，鼓励全体员工对工程设计、工程施工提出改进措施。 四、工作职责

（一）公司工程管理部负责图纸会审工作的监督和指导，检查图纸会审记录中的重大技术方案变更或重大结构变更的落实情况。 （二）项目工程部负责图纸会审工作的组织和实施。

（三）项目工程部的专业工程师负责熟悉和审核图纸，及时

精心打造

图纸会审及设计交底管理制度

为规范XXXXXXXXXXXX项目的图纸会审及设计交底

责任，理顺图纸会审及设计交底管理流程。目的是熟悉和

掌握图纸的内容和要求，确保各专业图纸经济、合理，规

避设计中的质量隐患，解决各专业之间的矛盾，增强协作，发现并更正图纸中的差错和遗漏、提出不便于施工的设计

内容并进行洽商及更正，特制定本制度。

一、总则

本管理制度适用于公司范围内开发、管理的所有项目。

二、词语定义

业主：工程建设项目的投资人或投资人专门为工程建

设项目设立的独立法人以及取得该当事人资格的合法继承人。

PM：受业主委托负责实施项目管理服务而派驻工程的管理组织。

SPD：经业主同意并在业主授权范围内，在PM主持

项目管理服务的全权负责人。

监理部：被业主和PM接受的为负责履行委托监理合

同而派驻工程的组织。

未来1

精心打造

施工单位：被业主和PM接受的承担建设工程施工任

务的当事人以及取得该当事人资格的合法继承人，包括施

工总承包、专业总承包和专业分包。

施工总承包：被业主和PM接受的具有相应工程施工

承包主体资格并承担项目工程总承包配合管理等工作的当

事人以及取得该当事人资格的合法继承人。

专业总承包：业主和PM根据项目的实际情况对专业

性较强的分部（分项）工程进行发包确定的专业总

XX项目

施工方案会审制度

XX项目经理部

XXX年XX月XX日

目 录

1 工程概况 .................................................................................................. 1 2 编制总则 .................................................................................................. 1 3 编制范围 .................................................................................................. 2 4 编写、审核、审批权限 ......................................................................... 3 5 施工方案的审批程序及要求 ............................................................

观音灵签签文及解析

第一首 宋太祖黄袍加

天开地辟结良缘 日吉时良万事全 若得此签非小可 人行中正帝王宣 灵签之曰：

天开地辟。结良缘是天地开创之象。为大吉大利之象也。日吉时良。万事俱全顺遂之命。能蒙神指示为此签之人。非小可也。劝君必行中正帝王亦宣言曰。如能行之正直。积善。修身时。必能持之恒久。如宋太祖。赵匡胤之黄袍加身。急速非速言来时值观音降事报与君之者。

第二首 姜太公渭水垂钓 鲸鱼未化守江湖 未许升腾离碧波 异日峥嵘身变态 从教一跃禹门过 灵签之曰：

鲸鱼未化守江湖。姜太公之受难时也。为大鲸未变之象。凡事进退待时。不可轻举妄动。动则凶。静则吉。君尔也。得忍且忍。得耐且耐身不而托。功名自在者。来日峥嵘蜕身时。一跃可过禹门者。

第三首 燕将独守聊城

冲风冒南去还归 役役劳身似燕儿 衔得泥来成叠後 到头叠坏复成泥 灵签之曰：

冲风冒雨去还归。役役劳心似燕儿。君尔之运逢燕子衔泥筑巢之象耶。空心徒劳。无益者。为先难後甘之运。唯应小心。本签之总结也。千方百计。晨昏鹿鹿不停。谁知此事到底无以可成者。修之。悟之。

第四首 长乐老历相五代 菱花镜破复重圆 自此门闾重改换 女再求夫男再婚 更添福棱与儿孙 灵签之曰：

菱花镜破镜重圆。为破镜重圆之象。

平朔公司资金支出

授权、审批、联签暂行规定(修订)

第一条 为加强对货币资金的内部控制和管理，保证资金安全，根据国资委、中煤集团公司有关要求和平朔集团有限公司（以下简称公司）货币资金管理规定，对货币资金业务授权批准、大额资金支出联签，特制定本规定。

第二条 公司货币资金支出根据不同的业务性质和金额实行分级分权管理和授权批准制度。公司执行董事、总经理、党委书记根据业务性质向分管副总经理（党委副书记、工会主席）授予相应金额的审批权限，审批人根据审批权限在授权范围内进行审批。

第三条 本规定所指“大额资金支出联签”，是指相关结算资料齐备到财务部门办理结算付款手续，因金额较大，需公司执行董事、总经理、党委书记（或被授权人）和总会计师（或被授权人）联合签署意见。结算付款前的其他环节，如合同（协议）签定、预算审核等按照公司有关制度执行。

第四条 审批人对支出性原始票据反映经济事项的真实性、合法性、准确性进行审核，并签署意见。

第五条 对需要联签的大额资金支出的联签顺序。 （一）总会计师和公司财务资产部领导联签的顺序为： 业务经办部门（单位）→财务资产部领导→公司总会计师

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（二）总会计师、公司总经理（公司党委书记）、公司执行董事联签的顺序为：