财政专项资金管理制度

安全生产资金投入的管理制度

一、企业安全生产及劳动保护费用所应包括的内容：

1．企业为保障生产顺利进行，所建设的临时性的安全技术措施措施工程。包括在生产场所内所修建的场区车行道、防护棚，“洞口”临边防护、现场保护等发生的费用，以及文明施工场地绿化、职工卫生和职业病防治等项的投入等。

2．企业购置、不属于固定资产的用于安全防护的器材、仪器、仪表等材料、设备，以及这些安全设备的日常维护费用。

3．企业进行的重大安全生产课题的费用，以及预防事故发生的安全技术措施费用。

4．企业为预防突发事件而准备、投入的应急准备器材，设备及资源的投入。

5．安全奖励和表彰投入。

6．企业为职工缴纳的工伤保险金，以及项目经理部为生产职工购置的社会商业保险费用，发放的降温费和取暖费用。 7．按国家标准为职工配备的劳保用品费用。 8．针对职工进行的安全教育和培训费用。

9．针对安全生产工作所进行检查、考察所发生的费用，以及组织或参加外部组织的各类与安全生产、教育相关的会议费用等。 二、企业安全防护费用应在每年年初由有关负责部门制订详细的安全技术措施计划，纳入企业年初的财务开支计划预算范围内。 各类工程项目，应在工程开工前制订项目安全技术措施或方案及详细

的安全生产费用使用

安全社区建设专项资金管理制度

第一条 为切实加强南夏墅街道安全社区创建工作，加大安全社区创建投入，特设立南夏墅街道安全社区创建专项资金，资金规模为 万元。为规范安全社区创建专项资金的管理，提高使用绩效，特制定本办法。

第二条 本办法所称安全社区创建专项资金，是指专项用于安全社区创建基础设施建设投入和持续改进等项目的专项投入资金。

第三条 安全社区创建专项资金由街道财政在每年年度预算中安排。

第四条 安全社区创建专项资金由南夏墅街道安全社区创建办负责归口管理，实行专款专用。

第五条 安全社区创建专项资金使用范围：

（一）创建启动：主要用于安全社区创建的工作启动、项目策划，一系列安全社区促进会议召开等；

（二）宣传培训：主要用于全街道安全社区创建宣传、教育、培训（包括安全讲座培训、安全视频拍摄）等；

（三）安全促进：主要用于社区安全调查与诊断、项目确定、检查纠错、伤害统计监测等，安全促进项目的投入，必要的设备配置投入补助；

（四）应急管理：主要用于应急救援体系建设、应急演练、应急装备配置；重特大生产安全事故调查及救援、安全创建专用设备配置、安全社区创建体系建设；

（五）考核奖励：主要用于全街道安全社区创建目标责任制、安全隐患整治、项目促进质量标准化管理的考核奖

篇一：资金使用管理制度范本

资金使用管理制度范本

第一章 总 则

第一条为加强资金内部控制和管理，加强对公司资金使用的监督和管理，加快资金的循环和周转，提高资金使用效率，合理安排资金流向，保证资金安全，特制定本制度。

第二条 本制度所称资金管理,是指公司的资金流入、流出等全过程的控制。

第三条 本制度适用于公司的资金管理和核算。

第四条 公司严格执行收支两条线资金管理制度。

第五条 本制度所称资金包括投资资金、融资资金和运营资金。日常费用由总经理办公会授权财务部另行制定管理办法及报销制度。

(一) 投资资金指对外风险投资和非风险投资、固定资产投资等资金支出。

(二) 融资资金指公司为了弥补经营过程中的资金缺额，向金融机构或其他法律允许的主体借入的资金。

(三) 营运资金指流动资产减去流动负债后的余额，主要表现为货币资金、有价证券、应收款项、存货等。

第二章 机构设置及职责

第六条 公司实行总经理及总经理办公会领导下的分级授权管理体系，各部门按照制度规定的授权及职责，履行资金管理权责。

第七条 财务部是公司资金核算的归口管理部门。

第三章 预算的管理

第八条根据公司全面预算管理的要求，公司于每年末按照公司整体发展规划和下年度经营计划做好公司下年度整体的资金预算，公司应根据自

****事业单位

财政专项资金管理办法

为合理、有效、规范使用专项资金，完善专项资金管理流程，确保财政性资金的安全合理使用，根据国家专项资金管理有关制度等法律法规，特制订本规定。

一、专项资金的概念：

专项资金指本单位向上级主管部门、财政部门或相关职能管理部门申请具有特定用途的、获得批复或批准，并由本单位使用的资金。

二、专项资金的类别：

财政专项补助、专项资金和专项借款。

三、专项资金的管理要求：

1、各项专项资金的申请、使用都必须符合国家及相关直属部门管理规定。

2、对各种专项资金要统一核算，划清与日常业务收支的界限，不得互相占用。

3、建立专项资金使用管理责任制，明确专项资金的管理部门，提高使用效率。

4、在资金使用上，要坚持专款专用的原则，使各项专用资金正确使用并达到预期目的。

5、加强专项资金的财务管理及使用监督管理。

四、专项资金各管理部门职责：

1、财务科负责专项资金的预算、决算的编制，负责专项资金使

用的审批、监督与审查，以及各项专用资金的汇总与分析。

2、项目申请部门：项目归口部门，负责各个专项资金项目可行性论证与可研的编制，负责专项资金项目的申请及报批工作，负责专项资金对应项目评价、验收工作。

3、其他各相关部门：

根据归口及部门职责，负责专项资金项目运行各

广西创新港湾公司资金管理制度

第一章 总则

第一条 为加强对公司内资金使用的监督和管理，加快资金的循环和

周转，提高资金利润率，合理安排资金流向，保证资金安全，特制定本制度。

第二条 本制度所称资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货

币资金。

第三条 本制度所称资金管理,是指公司的资金流入、流出等全过程的

控制。

第四条 实行资金管理应坚持以下原则：

1、 公司所有资金收支必须纳入预算； 2、 坚持以收定支，量入为出；

3、 严格贯彻收支两条线原则，收入必须上交公司财务部，支出必

须经过公司财务部支出。

4、 公司严格禁止其它部门受理现金收支业务。

5、 各项资金收支必须遵守国家方针政策、法规以及公司财务制度

等有关规定。

第五条 本制度适用于公司所有部门。

第二章 现金管理

第一条 公司现金使用范围：

1、 职工工资、奖金、补贴。

2、 各种劳保、福利费以及国家规定的对个人的其他支出。 3、 向个人收购公司用于生产的其他物资价款

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4、 向公司批准的个体配件经营者采购备品备件。 5、 出差人员必须随身携带的差旅费。 6、

资金预算管理制度

编号 制度名称 资金预算管理制度 执行部门 第1章总则 第1条为加强资金管理，搞好财务收支的综合平衡，提高资金收支的科学性、有效性和计划性，保证公司生产经营、基建技改、财务融资等一系列经济活动的顺利进行，特制定本制度。 第2条资金预算管理的内容。资金预算管理是对公司计划期内的生产经营、基建技改、财务融资等资金收付活动进行全面规划和测算，并对其执行过程与结果进行控制、分析和考核。 1．各部门按时编制年度及月度资金预算草案。 2．公司审查、平衡各部门的资金预算草案，并下达公司年度及月度资金预算。 3．各部门严格执行资金预算。 4．定期编制反馈报告，对资金预算执行情况进行分析。 5．公司对各部门的资金预算执行结果进行考核。 第3条本制度是公司预算管理制度的有机组成部分，未涉及的内容，按公司预算管理制度的有关规定执行。 第4条本制度适用于公司所有分厂、部门的资金收付活动。 第2章资金预算管理机构及职责 第5条财务部为公司资金预算管理部门，其在资金预算管理方面的主要职责如下所述。 1．审查、平衡各部门编制的资金预算草案。 2．编制供公司领导审批的资金预算预案。 3．根据公司领导审批意见，编制、下达资金预算。 4．严格执行公司资金预

财政专项资金管理中存在的问题及对策

财政专项资金，是指中央和省级财政部门、财政部门会同有关主管部门下达，以及市县各级政府安排用于社会管理、公共事业发展、社会保障、经济建设以及政策补贴等方面具有指定用途的资金。财政专项资金的分配和使用，一直是社会各方面比较关注的问题。如何加强财政专项资金管理，是财政工作者应不断探索的一个重要课题。本文主要阐述专项资金管理中存在的几点问题及提出有关建议和决策。 一、财政专项资金管理中存在的主要问题 (一)专项资金的预算基础组织工作不到位

预算管理作为管理会计的方法之一，主要功能就是通过事前有预测对未来有个相对清晰的认识，并以此发挥控制作用，将“钱用在刀刃上”，以避免不必要的支出。近年来，地方财政预算编制普遍推行了部门预算和细化预算的编制方法，基本上实行的是“人员经费按标准，公用经费按定额，专项经费按实际”的分配模式，使得财政专项资金预算编制存在主观性、随意性。对申请的专项资金缺乏细致调研，多报多编，这就造成一方面一些单位专项资金大量结余，形成资金沉淀；另一方面一些专项资金又供给不足，影响事业发展和政府职能的实现。 (二)在专项资金管理过程中财务控制意识薄弱，财务角色被弱化 笔者在对X区行政事业单位监督检

山西青春玻璃有限公司

安全生产专项资金使用制度

根据《中华人民共和国安全生产法》的有关规定，建立安全生产投入的长效机制，确保生产的正常进行，结合公司实际情况，特制定本管理办法。具体内容如下：

一、安全资金账户

根据公司安全费用提取和的管理的有关要求，做好安全费用的提取和支出管理。

二、安全费用提取

每年根据公司上一年利润的0.2％提取安全费用，上缴公司在资 金中心开设的“安全资金账户”。

（提取依据：二○一二年二月十四日 财政部 安全监管总局下发的《企业安

全生产费用提取和使用管理办法》 财企[2012]16号）

三、安全费用使用管理 1.编制安全费用使用计划

公司安全指挥中心应按公司安全生产资金保障办法要求，按年分季编制上报安全费用使用计划。安全费用使用计划经公司安全领导小组审核批准后执行。

安全费用使用计划的内容包括： ⑴从业人员安全培训、教育费用； ⑵从业人员配备防护用品劳动费用； ⑶安全设施、设备投入和维护保养费用；

⑷重大危险源、重大事故隐患评估、整改治理、监控等费用； ⑸事故应急救援器材、设备投入及维护保养和事故急救演练等费用。

2.安全费用使用

根据公司安全领导小组审核批准的安全费用使用计划，每季度末，安全科按照实际安全费

XX财政局专项资金帐户管理

暂行办法

第一条 本办法适用于县级财政、各预算单位按政策规定在国有商业银行和政策性银行及其它金融机构开设的用于管理财政专项资金的账户。

第二条 县财政局是专项资金账户的审批部门，县财政局预算国库股负责其审批、备案、监督、检查。

第三条 县级财政资金专户归口财政局预算国库股统一管理，预算单位由本单位财务机构统一办理专项资金账户的开立、变更、撤销手续，并负责其使用和管理，专户实行分帐核算。

第四条 财政监督办公室负责检查专户资金预算或项目的真实性、合法性，检查专户资金的申报、分配、拨付和使用情况，根据有关规定对违纪违规行为提出处理意见。

第五条 开立专户基本程序和管理职责

（一）受理。经办人受理报送的银行账户申请开立材料，并核对申报材料是否齐全。对不符合报送规定和要求的账户申报材料，应要求补报或退回重报。

（二）审核。经办人依据本办法规定的账户开设条件、内容、用途和使用范围，对申报材料进行审核，提出审核意见并签字。

（三）复核。预算国库股负责人对银行账户申报材料和经办人审核意见进行复核并签字。

（四）审定。局长对上报的账户审核意见进行审阅并签字。

（五）批复及备案。对经审定后同意开设的银行账户，

1

预算国库股

货币资金管理制度

1货币资金的管理依据及原则

公司货币资金包括库存现金、银行存款、其他货币资金。 （1）公司根据内部管理制度和业务流程及职责、权限，制定财务支出审批制度。公司各项财务收支严格按照审批制度和财务预算管理的要求进行。对未履行审批程序和对审批人超越授权范围审批的货币资金业务，财务人员有权拒绝办理，并及时向审批人的上级领导报告。

（2）财务部门应加强货币资金收支的计划性管理，定期编制资金收支计划并按资金管理的相关办法上报。财务部门应以批准的资金财务收支计划为依据，合理安排资金使用，对货币资金实行总量控制。 2货币资金的人员配置

财务部门设专职出纳，负责办理货币资金的收支业务。 3现金管理 3.1现金支付范围

（1）支付给员工个人的工资、奖金、津贴、补助、福利费、丧葬补助费、抚恤金等；

（2）支付个人劳务报酬； （3）出差人员的差旅费；

（4）结算起点3000元以下的零星支出；

（5）特殊情况，确需超过结算起点使用现金（包含以网银付至个人户）的，按照以下审批程序支付：

各公司超过3000元（不包含3000元）不超过5万元的（包含5

万元），由本公司财务负责人签字、总裁（总经理）审批；超过5万元不超过10万元的（包含10万元），由上一级公