工会现金管理制度

学校现金管理制度

一、现金管理人员要热爱本职工作，忠于职守，工作认真细心，不出差错，态度热忱。

二、每天做一次现金日记帐，做到准确无误，及时向学校报告现金使用情况，便于学校掌握及统筹安排。

三、现金日记帐与现金必须相符，随时接受会计及学校审计人员组织的检查。

四、现金数额超过100元以上必须存入银行，现金管理人员不得让大额现金停留自己家里，出现差错自己赔偿。

五、现金管理人员不得私自挪用公款，不得私自给他人借款，特殊情况必须经校长批准同意签字后才能借款，否则，视为挪用公款。

六、现金管理人员在收取各项费用时，必须向交款人开好统一收据，收据用完后存档、备查。

七、不准擅自租借银行帐号给任何单位和个人办理结算业务，不得签发空头支票。

八、现金管理人员要提高防范意识，加强对现金的管理。领取或使用5000元以上大额资金时必须由两人以上同时办理。

资金管理制度

一、收入

预算内的收入，应按上级财政和主管部门的文件精神办理，预算外的收入要严格执行物价部门的有关文件，按规定的项目和标准合理收费，严禁各部门、各组室巧立名目收费，

中华人民共和国国务院令

（第１２号）

《现金管理暂行条例》已经１９８８年８月１６日国务院第十八次常务会议通过，现予发布，自１９８８年１０月１日起施行。 总 理 李 鹏 １９８８年９月８日

现金管理暂行条例

第一章 总 则

第一条 为改善现金管理，促进商品生产和流通，加强对社会经济

活动的监督，制定本条例。

第二条 凡在银行和其他金融机构（以下简称开户银行）开立帐户

的机关、团体、部队企业、事业单位和其他单位（以下简称开户单位），必须依照本条例的规定收支和使用现金，接受开户银行的监督。 国家鼓励开户单位和个人在经济活动中，采取转帐方式进行结算，减少使用现金。

第三条 开户单位之间的经济往来，除按本条例规定的范围可以使

用现金外，应当通过开户银行进行转帐结算。

第四条 各级人民银行应当严格履行金融主管机关的职责，负责对

开户银行的现金管理进行监督和稽核。

开户银行依照本条例和中国人民银行的规定，负责现金管理的具体实施，对开户单位收支、使用现金进行监督管理。

第二章 现金管理和监督

第五条 开户单位可以在下列范围内使用现金：

中华人民共和国国务院令

（第１２号）

《现金管理暂行条例》已经１９８８年８月１６日国务院第十八次常务会议通过，现予发布，自１９８８年１０月１日起施行。 总 理 李 鹏 １９８８年９月８日

现金管理暂行条例

第一章 总 则

第一条 为改善现金管理，促进商品生产和流通，加强对社会经济

活动的监督，制定本条例。

第二条 凡在银行和其他金融机构（以下简称开户银行）开立帐户

的机关、团体、部队企业、事业单位和其他单位（以下简称开户单位），必须依照本条例的规定收支和使用现金，接受开户银行的监督。 国家鼓励开户单位和个人在经济活动中，采取转帐方式进行结算，减少使用现金。

第三条 开户单位之间的经济往来，除按本条例规定的范围可以使

用现金外，应当通过开户银行进行转帐结算。

第四条 各级人民银行应当严格履行金融主管机关的职责，负责对

开户银行的现金管理进行监督和稽核。

开户银行依照本条例和中国人民银行的规定，负责现金管理的具体实施，对开户单位收支、使用现金进行监督管理。

第二章 现金管理和监督

第五条 开户单位可以在下列范围内使用现金：

茂名石化公司工会公文管理制度

公文是党政机关和企事业单位实施领导、处理公务的重要工具，公文处理工作关系到机关的形象，也是机关工作人员工作水平的具体体现。为进一步加强工会公文管理，做好办文工作，提高工作水平，特制定本制度。

1、公文管理。工会公文管理坚持归口管理原则，凡工会各部室需以工会名义向上级部门报送或向下级下发的文件，必须送工会办公室复核后送工会领导签发。

2、凡以工会或部室名义上报的各种材料（含总结、经验材料、调研报告、职工思想动态、工会信息等），应由部室主管领导审核后送主管主席阅签方可上报，并送办公室备查。

3、办文时间。对由各部室报送的文件，办公室应遵循特事特办、急事急办的原则，及时进行复核和送工会领导签发，一般应在两个工作日内完成。

4、办文程序。以工会名义印发的各类文件，由工会办公室或主办单位草拟文稿，主办单位领导审核，办公室复核，送工会领导审阅签发，由文书编印文号，打字室打印，主办单位拟稿人校对后打印。

5、规范体裁（文种）和格式。起草文件，必须按照《中国共产党机关公文处理条例》要求，选择恰当的文种，并标注校对人、主办单位、主题词等，如属请示的，应在文件头页右上角标明签

—1—

发人。

6、为提高公文及各种材料的质量，保证公文的严肃性，机关各部

第一条 为贯彻**院以人为本的宗旨，切实关爱职工、传递组织温暖，规范**院走访、慰问工作，制定本办法。

第二条 根据具体情况，走访慰问工作由**院工会组织进行。

第三条 走访慰问的对象、事由及标准

1、符合晚婚条件结婚的职工，由职工本人携带结婚证原件，经**院工会审核后发放1000元礼金；

2、职工及直系亲属逝世的，发放1000元慰问金； 3、职工直系亲属患重大疾病并住院的，探视慰问品标准不超过500元；如果慰问对象不在济南市区以内，可用慰问金形式代替，慰问金标准不超过500元； 4、因疾病、意外重大伤害等住院治疗的职工，慰问金标准不超过500元；同时探视慰问品标准不超过500元；两项合计不超过1000元。

5、对符合生育政策的职工生育进行慰问，慰问金标准不超过500元；

6、需走访、慰问的其他对象，走访慰问标准由**院工会视具体情况确定。

第四条 本办法中“走访慰问对象”是指交纳工会会费

1

******

工会走访慰问管理办法

的会员职工。“职工直系亲属”指职工配偶、父母、子女。“重大疾病”指**市职工互助互济会中规定的重大疾病范围。

第五条 由走访慰问对象所在工会小组（即各科室）的走访慰问，必须经**院工会视具体情况统一安排后完

第一条 为贯彻**院以人为本的宗旨，切实关爱职工、传递组织温暖，规范**院走访、慰问工作，制定本办法。

第二条 根据具体情况，走访慰问工作由**院工会组织进行。

第三条 走访慰问的对象、事由及标准

1、符合晚婚条件结婚的职工，由职工本人携带结婚证原件，经**院工会审核后发放1000元礼金；

2、职工及直系亲属逝世的，发放1000元慰问金； 3、职工直系亲属患重大疾病并住院的，探视慰问品标准不超过500元；如果慰问对象不在济南市区以内，可用慰问金形式代替，慰问金标准不超过500元； 4、因疾病、意外重大伤害等住院治疗的职工，慰问金标准不超过500元；同时探视慰问品标准不超过500元；两项合计不超过1000元。

5、对符合生育政策的职工生育进行慰问，慰问金标准不超过500元；

6、需走访、慰问的其他对象，走访慰问标准由**院工会视具体情况确定。

第四条 本办法中“走访慰问对象”是指交纳工会会费

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工会走访慰问管理办法

的会员职工。“职工直系亲属”指职工配偶、父母、子女。“重大疾病”指**市职工互助互济会中规定的重大疾病范围。

第五条 由走访慰问对象所在工会小组（即各科室）的走访慰问，必须经**院工会视具体情况统一安排后完

农业银行现金管理服务

现金管理服务是中国农业银行为协助客户有效进行资金管理而提供的账户管理、收付款、流动性管理、投资理财、短期融资、风险管理等系列金融产品和服务的组合方案。

农业银行秉承以客户为中心的服务理念，依托雄厚的资金实力、专业的服务团队、先进的技术支持、庞大的网络优势为客户提供全面的资金管理和理财增值解决方案，旨在协助客户优化业务流程、降低财务成本、提高资金收益、加强风险控制，有效提升客户价值。

农业银行现金管理服务渠道丰富，可以满足各类客户的不同需求，包括覆盖中国境内所有县域的24000多个营业网点，灵活为客户定制功能的银企通客户平台，安全便捷的企业网上银行，能够与客户的ERP/财务/资金管理系统无缝对接的银企互联平台，能够与银行同业系统有效对接的银银互联平台等。

主要产品和服务内容：

一、账户管理服务 账户收支管理

根据客户财务管理要求，农业银行协助集团客户对下属成员单位实现收支两条线管理。成员单位收入账户用于收款，资金只能划转集团指定上级账户；支出账户只能接收上级下拨资金，用于对外付款。

支付对象管理

客户为保证账户资金安全，可申请对结算账户通过电子渠道付款的支付对象进行控制，约定收款账户范围，农业银行协助客户限制向非指定账户的

工会民主管理制度明细

工会工作管理制度

1

范围

本管理制度适用于

***

公司及所属各成员单位工会组织。

2

引用标准

2.1 《中华人民共和国工会法》

2.2 《中华人民共和国工会章程》

2.3 《工会劳动保护监督检查职工作条例》、《基层工会劳动保护监督检查委员会工作条例》

2.4 《中华人民共和国妇女权益保障法》、《女职工劳动保护特别规定》 3

管理职能

3.1 ***公司工会（以下简称“公司工会”）负责实行职工代表大会制度，推行民主监督、民主管理，健全民主管理制度和民主管理体系推进企务公开，维护职工民主权利。定期培训职工代表，使职工代表行使好职代会的建议权、审议权、决定权、监督权和选举权。

3.2 维护公司职工合法权益。

3.3协助公司行政搞好方针目标管理，并监督集体合同的落实工作，《集体合同》各项条款落实率达98%以上。

3.4 配合公司有关部门做好劳动保护、劳动保险工作。参与安全检查和伤亡事的调查、处理。

3.5 负责调解劳动争议。

3.6 负责组织职工开展以安全生产、节能降耗、提高经济效益为内容的劳动竞赛和合理化建议、技术革新等活动。

3.7 维护女工合法权益，督促和协助公司行政部门搞好女工保健等工作。

3.8 配合公司行政搞好福利，开展互助互济活动及生活困难职工帮扶

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内部控制与现金管理

学习目标

学习完本章后，应该能够做到：

1. 描述出一个有效的内部控制系统 2. 使用银行对帐单作为内部控制措施 3. 管理并处置现金

4. 对现金收款实行内部控制 5. 对现金付款实行内部控制 6. 运用预算来管理现金

7. 衡量企业中存在的道德风险

Grant Leforge 办事处究竟出了什么错误？ 答案是：在现金会计的控制上存在漏洞。Steve Lane 负责从客户手中收取现金，而他同时还可以接触公司的会计帐。通过操纵会计账簿，他甚至可以隐瞒盗窃行为达几年。此外，日常也没有人检查他的工作。我们在本章中所讨论的几步程序将能解释公司如何才能避免此种盗用行为的发生，当然，这些控制系统虽不能完全防止错误，但好的控制至少可以帮助发现不道德的或是违法的行为并限制其影响。

内部控制对于大公司并不是可有可无的。《外部腐败法》(The Foreign Corruption Practices Act)要求公司在证券交易委员会的控制下保持适当的内部控制系统，而不论其是否存在外部交易。法案同时还包括对于行贿受贿和其他腐败行为的特别禁令。

本章主要讨论内部

论企业现金管理

目录

一 认清库存现金的使用范围.....................................................................................................2（一）库存现金的定义............................................................................................................... 2 （二）库存现金的使用范围....................................................................................................... 2 （三）如何加强对库存现金使用范围的管理........................................................................... 2 二、企业现金管理存在