公司债券发行管理办法 证监会

中国证券监督管理委员会令

第113号

《公司债券发行与交易管理办法》已经2014年11月15日中国证券监督管理委员会第65次主席办公会议审议通过，现予公布，自公布之日起施行。

中国证券监督管理委员会主席：肖钢 2015年1月15日

公司债券发行与交易管理办法

第一章 总 则

第一条 为了规范公司债券的发行、交易或转让行为，保护投资者的合法权益和社会公共利益，根据《证券法》、《公司法》和其他相关法律法规，制定本办法。

第二条 在中华人民共和国境内，公开发行公司债券并在证券交易所、全国中小企业股份转让系统交易或转让，非公开发行公司债券并按照本办法规定承销或自行销售、或在证券交易所、全国中小企业股份转让系统、机构间私募产品报价与服务系统、证券公司柜台转让的，适用本办法。

法律法规和中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）另有规定的，从其规定。

本办法所称公司债券，是指公司依照法定程序发行、约定在一定期限还本付息的有价证券。

第三条 公司债券可以公开发行，也可以非公开发行。 第四条 发行人及其他信息披露义务人应当及时、公平地履行披露义务，所

公司债券发行可行性研究报告

第一节 本期债券发行方案摘要

一、发行人： 有限责任公司。

二、债券名称： 年 有限责任公司公司债券（简称“ 债”）。

三、发行总额：人民币 亿元。

四、债券期限与利率：本期债券为7年期固定利率债券，票面年利率为上海银行间同业拆放利率（ShanghaiInterbank Offered Rate，以下简称“Shibor”）基准利率加上基本利差确定，Shibor基准利率为发行公告日前5个工作日全国银行间同业拆借中心在上海银行间同业拆放利率网（www.shibor.org）上公布的一年期Shibor（1Y）利率的算术平均数，基准利率保留两位小数，第三位小数四舍五入。本期债券的最终基本利差和最终票面年利率将根据簿记建档结果，由发行人与簿记管理人按照国家有关规定协商一致确定，并报国家有关主管部门备案，在本期债券存续期内固定不变。本期债券采用单利按年计息，不计复利。

五、还本付息方式：本期债券采用单利按年计息，每年付息一次。本期债券设置本金提前偿还条款，即自第3年起分五年逐年偿还债券本金的20%；

云南煤化工集团有限公司公开发行 8.5亿元公司债券可行性研究报告

一、发行人概况

公司名称：云南煤化工集团有限公司 住 所： 法定代表人：

注册资金：人民币壹拾伍亿柒仟万元整 公司类型：有限责任公司（国有独资）

云南煤化工集团有限公司是经云南省人民政府批准成立的国有独资公司，云南省国有资产监督管理委员会为发行人的出资人，注册资本金15.7亿元，是云南省煤炭和煤化工领域的龙头企业及云南省政府确定的十大企业集团之一。公司的主要经营范围包括煤炭开采加工和煤化工产品的生产与销售以及围绕业务开展的各项资产经营。项目投资；科研开发、技术咨询；委托、租赁、承包经营；各类商品和技术的国内及进出口贸易（国家限定经营和禁止经营进出口的商品除外）。以下限分公司经营：煤炭、化工产品、日用百货、机电产品、五金交电、现代办公设备、汽车及零配件、化工设备、金属包装物、针编织品、工艺美术品、农副产品、黄磷、腐蚀品、易燃固体、自燃物品和遇湿易燃物品、易燃液体和包装桶的销售和加工服务；化肥零售；铁路及汽车运输代理；工程、矿山设计及招标、信息咨询；节能新产品的研制、生产和销售。（以上经营范围中涉及国家法律、行政法规规定的专项审批，按审批的项目和时限开展经营活动）

云南煤化工

债券业务办理指南第1号——公开发行公司债券上市

预审核、发行及上市业务办理

（深圳证券交易所固定收益部 2016年2月3日制定）

特别说明

一、本指南仅为方便有关机构及人士在深圳证券交易所办理面向

合格投资者公开发行公司债券上市预审核、发行及上市业务之用。

如本指南与国家法律、法规及有关业务规则发生冲突，应以法律、法规及有关业务规则为准。

二、本所将根据需要修改本指南，恕不另行通知。 三、本所保留对本指南的最终解释权。

深圳证券交易所 固定收益部 2016年2月3 日

目 录

第一章 一、 （一） （二） （三） （四） （五） 二、 （一） （二） （三） （四） （五） 三、 （一） （二） 四、 （一） （二） （三） （四） 第二章

上市预审核 ........................................................................................................ 5 上市预审核流程 ...............................................................................

债券业务办理指南第1号——公开发行公司债券上市

预审核、发行及上市业务办理

（深圳证券交易所固定收益部 2016年2月3日制定）

特别说明

一、本指南仅为方便有关机构及人士在深圳证券交易所办理面向

合格投资者公开发行公司债券上市预审核、发行及上市业务之用。

如本指南与国家法律、法规及有关业务规则发生冲突，应以法律、法规及有关业务规则为准。

二、本所将根据需要修改本指南，恕不另行通知。 三、本所保留对本指南的最终解释权。

深圳证券交易所 固定收益部 2016年2月3 日

目 录

第一章 一、 （一） （二） （三） （四） （五） 二、 （一） （二） （三） （四） （五） 三、 （一） （二） 四、 （一） （二） （三） （四） 第二章

上市预审核 ........................................................................................................ 5 上市预审核流程 ...............................................................................

债券业务办理指南第1号——公开发行公司债券上市

预审核、发行及上市业务办理

（深圳证券交易所固定收益部 2016年2月3日制定）

特别说明

一、本指南仅为方便有关机构及人士在深圳证券交易所办理面向

合格投资者公开发行公司债券上市预审核、发行及上市业务之用。

如本指南与国家法律、法规及有关业务规则发生冲突，应以法律、法规及有关业务规则为准。

二、本所将根据需要修改本指南，恕不另行通知。 三、本所保留对本指南的最终解释权。

深圳证券交易所 固定收益部 2016年2月3 日

目 录

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上市预审核 ........................................................................................................ 5 上市预审核流程 ...............................................................................

债券业务办理指南第1号——公开发行公司债券上市

预审核、发行及上市业务办理

（深圳证券交易所固定收益部 2016年2月3日制定）

特别说明

一、本指南仅为方便有关机构及人士在深圳证券交易所办理面向

合格投资者公开发行公司债券上市预审核、发行及上市业务之用。

如本指南与国家法律、法规及有关业务规则发生冲突，应以法律、法规及有关业务规则为准。

二、本所将根据需要修改本指南，恕不另行通知。 三、本所保留对本指南的最终解释权。

深圳证券交易所 固定收益部 2016年2月3 日

目 录

第一章 一、 （一） （二） （三） （四） （五） 二、 （一） （二） （三） （四） （五） 三、 （一） （二） 四、 （一） （二） （三） （四） 第二章

上市预审核 ........................................................................................................ 5 上市预审核流程 ...............................................................................

债券业务办理指南第1号——公开发行公司债券上市

预审核、发行及上市业务办理

（深圳证券交易所固定收益部 2016年2月3日制定）

特别说明

一、本指南仅为方便有关机构及人士在深圳证券交易所办理面向

合格投资者公开发行公司债券上市预审核、发行及上市业务之用。

如本指南与国家法律、法规及有关业务规则发生冲突，应以法律、法规及有关业务规则为准。

二、本所将根据需要修改本指南，恕不另行通知。 三、本所保留对本指南的最终解释权。

深圳证券交易所 固定收益部 2016年2月3 日

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上市预审核 ........................................................................................................ 5 上市预审核流程 ...............................................................................

债券业务办理指南第1号——公开发行公司债券上市

预审核、发行及上市业务办理

（深圳证券交易所固定收益部 2016年2月3日制定）

特别说明

一、本指南仅为方便有关机构及人士在深圳证券交易所办理面向

合格投资者公开发行公司债券上市预审核、发行及上市业务之用。

如本指南与国家法律、法规及有关业务规则发生冲突，应以法律、法规及有关业务规则为准。

二、本所将根据需要修改本指南，恕不另行通知。 三、本所保留对本指南的最终解释权。

深圳证券交易所 固定收益部 2016年2月3 日

目 录

第一章 一、 （一） （二） （三） （四） （五） 二、 （一） （二） （三） （四） （五） 三、 （一） （二） 四、 （一） （二） （三） （四） 第二章

上市预审核 ........................................................................................................ 5 上市预审核流程 ...............................................................................

一、单项选择题

1. 仅面向合格投资者公开发行公司债券，由（ ）对是否符合上市条件进行预审。

A. 中国证监会

B. 中国证监会的派出机构

C. 中国证券业协会

D. 证券交易所

您的答案：D

题目分数：10

此题得分：10.0

2. 在仅面向合格投资者公开发行公司债券的相关行政许可申请过程中，证券交易所出具预审意见后，发行人发生重大事项的，（ ）应出具明确的专项意见并及时报交易所。

A. 评级机构

B. 发行人

C. 主承销商

D. 担保机构

您的答案：C

题目分数：10

此题得分：10.0

3. 发行人申请公开发行公司债券时，最近（ ）年内发生重大资产重组的发行人，同时应当提供重组前（ ）年的备考财务报告以及审计或审阅报告和重组进入公司的资产的财务报告、资产评报告和（或）审计报告。

A. 2，1

B. 2，2

C. 3，1

D. 3，2

您的答案：C

题目分数：10

此题得分：10.0

二、多项选择题

4. 根据《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第24号——公开发行公司债券申请文件》，以下选项属于主承销商所出具的核查意见的主要内容的是（ ）。

A. 发行人基本情况

B. 公司债券主要发行条款

C. 发行人是否履行了规定的内部决策程序

D. 对募集文件真实性、准确性和完整性的核查意见

E. 发