财务做账流程与报账流程图

费用报销流程图：

报销人凭有效的原始报销单填写 报销凭证（经手人处签字） 部门负责人审批（证明人处签字） 交由出纳员整理集中，于每周五报给财务主管审核 审核无误后，交由出纳员于每周一上报总经理审批 审批结束后，交由出纳员支付款项并留存原始资料交会计做帐存档 费用报销流程说明：

1、所有需要审批的报销凭证，每周五由出纳统一交财务中心复核，审核无误的单据统一由出纳交每周一上报总经理或董事长审批，审批完成的报销单由出纳报销款项并留存原始资料交会计做账存档。请在规定时间内报销，并遵守报销流程。

2、用以报销的各类发票，必须为税务局统一发票，收据一律不能报销入账。

3、发票上抬头必须和我公司名称：鸿博汇达（湖北）投资管理有限公司一致，否则不予报销。

4、各种开支必须符合国家财税法规，报销、付款时经办人员应尽可能注明用途。

5、对各种报销、付款单据，财务部必须进行审核，对不符合报销规定的单据应要求退回并拒绝报销。

6、如发票与支出证明单科目及摘要不一致，按所附发票项目填写支出证明单，并用铅笔备注实际发生的费用项目。

7、报销单据一般不得涂改，如有改动，外来发票应由对方单位加盖公章，自制凭证应由经手人签字，否则不得报销。

会计做账流程

一、会计作帐流程 1、根据出纳转过来的各种原始凭证进行审核，审核无误 后，编制记账凭证。 2、根据记账凭证登记各种明细分类账。 3、月末作计提、摊销、结转记账凭证，对所有记账凭证 进行汇总，编制记账凭证汇总表，根据记账凭证汇总表登 记总帐。 4、结账、对帐。做到帐证相符、帐帐相符、帐实相符。 5、编制会计报表，做到数字准确、内容完整，并进行分 析说明。 6、将记账凭证装订成册，妥善保管。

二、记账凭证 1、必须具备如下内容 (l)填制凭证的日期：收款凭证和付款凭证的填制日期要按货币资金 的实际收入日期、实际付出日期填写；转账凭证的填制日期可以按收 到原始凭证的日期填写，也可以按编制记账凭证的日期填写。 (2)凭证编号：记账凭证必须编号，有利于查找。 (3)经济业务摘要：摘要是对经济业务的简要说明。 (4)会计科目：会计科目是账户的名称，正确使用会计科目是进行 账务处理的基础环节。 (5)金额：记账凭证所列金额是会计核算的基础，关系到会计账簿、 会计报表的正确与否。为此，计算必须准确，书写清楚、符合要求。 (6)所附原始凭证的张数：原始凭证是编制记账凭证的依据，必须 在记账凭证上填写所附

财务做账的整个流程

悬赏分：0 - 解决时间：2009-12-3 09:42

谁给予详细的流程吗？

提问者： lemon雷 - 一

级

最佳答案

1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。

2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。

3、根据记账凭证登记明细分类账。

4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表

5、根据科目汇总表登记总账。

6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。

如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。如果业务相当大。也可以一天一编的。

二、具体内容：

1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务（经理）有签字权的人签字后你在做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。

2、月

财务报销制度及流程

为规范公司财务报销、领取、借支等财务活动，特此制定财务报账制度。

财务报账费用项 差旅费 费用 其他费用备 报账凭据 差旅费用报销单、发票、其他相关票据 费用报销单、发票、其他相关票据 支/借费用须填写费用领取单/支票领取单为凭证 采购 固定资产采购 流动资产购（办公付款申请单、采购申请、采购订单、采购合同（初用品、易耗品） 次采购）、发票、其他相关票据 付款申请单、采购申请、采购订单、采购合同、发票、其他相关票据 报账流程：

项目负责人（核实所负责的项目中各项费用的发生，确保费用原始单据的真实、清晰并负责填写费用报销/支借/领用等单据；记录项目工人的出勤情况并填制 考勤表，以便进行工资核算；按时查看统计项目工程中需要采购的零部件及易耗品，及时告知采购人员并填写物品申请单交由采购人员进行物品采购，待领取物品时填写物品领取单并签字）；

总经理（对个项目负责人提出的费用报销、支借、物品采购申请进行审核决策）

会计人员（核对项目负责人处报账金额与原始凭证是否一致，确保原始凭证（发票或收据等）与账面实际支出金额一致；按照考勤表核算工人工资；根据收款金额开具发票；整理核算当日账

教育部作业标准化（SOP）流程图制作规范目录

壹、 前言…………………………………………………….………P1 貳、 目的……………………………………………………….……P1

參、 肆、

流程图符号…………………………………………….………P1 流程图结构说明……………………………………….………P2

一、 循序结构……………………………………………...……P2 二、 选择结构…………………………………………….………P3

（一） 二元选择结构……………………………..…..……P3 （二） 多重选择结构…………………….………..…….…P4 三、重复结构………………………….………………………….…….P5 （

一

）

REPEAT

－

UNTIL

结

构………………..…………………………P5

（二）DO－WHILE结构……………………………………….……….P6

伍、 流程图绘制原则……………………………………………….P7 陆、 范例

一、 教育部暨所属各机关计划资本支出预算执行评核作业流程…P11 二、 教育部有效率会议标准作业流程……………………….…….P13 三、 国立技专校院资本门工程新兴计划审核作业流程 ….P16

四、 技术学院申

管理信息系统作业

姓名：_____司红玉________

班级：______管101________ 学号：___3100511006_______

根据下述描述绘制进书与售书的数据流程图：

“进书”主要指新书的验收、分类编号、填写、审核、入库。主要过程：书商将采购单和新书送采购员；采购员验收，如果不合格就退回，合格就送编目员；编目员按照国家标准进行的分类编号，填写包括书名，书号，作者、出版社等基本信息的入库单；库管员验收入库单和新书，如果合格就入库，并更新入库台帐；如果不合格就退回。

“售书”的流程：顾客选定书籍后，收银员进行收费和开收费单，并更新销售台帐。顾客凭收费单可以将图书带离书店，书店保安审核合格后，放行，否则将让顾客到收银员处缴费。 1、 进书业务流程图: 审批不合格 书商 审批合格 采购单和新采购 书 员 入库并更新入库单和新 入库台账 书不合格 入库单和新填写入库单 库管编目 书合格 员 员 进书数据流程图: 不合格 合格 书商 审批采购单和新书

会议组织流程图

一、公司级会议的组织工作

会议分为：大、中、小

大型会议一般较少，以年终总结会议为代表

中型会议以竞岗、办公会议等为主

小型会议最多，以领导班子会议为代表

如何组织大型的会议呢？

绝大多数是在会前的工作：会议的前期，参加会议的人都会关注会场环境、温度、灯光、音乐、位次等等，所以，会议前要做很多的工作。

1、前期的筹备：

1.1 会前通知：

有2大工作：一是通知，二是反馈

1.1.2 先说通知，方式有：

书面：一般是大的、时间长、参加人员多的会议；

口头：小型的、小范围的会议。

内容：时间、地点、参加人员、会议内容、要求（笔记等）

注意：通知时要：通知、再落实（跟踪到底）

如果通知作不好，哪就是公司的大事了（哦，是某某部门没有通知到呀！）） 所以，下通知一定要下到人！这要切记！另外，下通知必须设立记录本，及时记录、查阅。“好脑子不如个烂笔头！”

1.1.3 准备会议需要的资料：

设立接待处，一般在进场入门处，

讲演稿（不做保密的可以为与会代表每人一份）

会议日程安排表

铅笔和纸（或是其他本笔，这些可以和礼物等一同给与会代表）

签到表，一般小型的技术性会议，如果是社会性大会议，可以不用。

横幅（会议的题目，大约提前3-5天制作）

1.2 会议的日程：中型以上会议

比较详细的装修流程图

1、装修咨询——2、设计量房——3、预算核价——4、团购建材——5、签订合同——6、进场施工——7、分段验收——8、工程完工——9、入驻新家9道工序。

装修咨询 1、与装修公司谈判步骤一般装修公司按以下几个步骤进行装修： 1、洽谈

用户想请装修公司装修，首先就要接触设计师，您要将自己的要求告诉他。

用户提出的要求最好事先与全家人详细讨论好的，尽量一次告诉设计师。设计师在聆听用户意见，并对所作记录进行深加工。

2、设计 装修公司收到用户的平面图之后，会由设计师或技术人员亲自到实地测量及观察现场环境，研究用户的要求是否可行及获取现场设计灵感。装修公司会初步选出一 些材料样品，及粗略估价，向用户介绍，如果用户表示同意，设计师会进一步提供准备采用的家具设备资

装修公司最后提供的图纸和报价单，要能表示出每个项 目的尺寸、做法、用料(包括牌子、型号)、价钱。不能笼统的一句“厨房组合柜一套”等等。如果有些组合柜是由许多小组合柜组成的，用户应清楚这些小组合柜 的型号、尺寸、有什么配件。

用户收到工程图和报价单，一定要仔细阅读，要留意你所要求的装修项目，装修公司是否已全部提供，比如有没有漏掉窗帘等等。往往许

Kingdee 标准业务流程

一、销售部分：

（一） 销售合同管理流程：

业务编号 流程适用范围 SA-001 岗位 相关岗位及权限 销售助理 总调室 财务项目核算员

业务名称 销售合同管理 系统操作 权限 录入、审核、关闭 录入、审核 录入 所有的销售业务必须以审核后的合同签审单作为业务起点 销售订单增加、审核 存货目录、产品结构 项目目录 具体工作流程 相关部门或岗位 销售业务员 销售助理 总调室调度人员 财务项目核算员 客户签订销售合同 存货项目增加 存货、产品结构增加存货档案、产品结构 产品是否存在 增加项目目录 录入销售订单 发货 审核销售订单 物料需求 关闭销售订单 1、 销售部门销售业务员签订销售合同（参见公司合同审批流程）。所有的销售订单必须填写销售合同 审批单（见表：PR-SA-01）,进行各部门审批。总调室调度人员在接到销售合同审批单后，根据订 单内容、存货情况、产品技术设计情况在【物料需求计划】模块增加存货档案并建立相关的产

一、物料需求计划（Material Requirement Planning，简称为 MRP）是对主生产计划的各个项目所需的全部制造件和全部采购件的网络支持计划和时间进度计划。

物料需求计划主要解决以下五个问题：

（1）要生产什么？生产多少？（来源于MPS） （2）要用到什么？（根据BOM展开）

（3）已经有了什么？（根据物品库存信息、即将到货或产出信息） （4）还缺什么？（计算出结果） （5）何时安排？（计算出结果）

二、闭环MRP的原理与结构

MRP系统的正常运行，需要有一个现实可行的主生产计划。它除了要反映市场需求和合同订单以外，还必须满足企业的生产能力约束条件。因此，除了要编制资源需求计划外，我们还要制定能力需求计划(CRP)，同各个工作中心的能力进行平衡。只有在采取了措施做到能力与资源均满足负荷需求时，才能开始执行计划。

而要保证实现计划就要控制计划，执行MRP时要用派工单来控制加工的优先级，用采购单来控制采购的优先级。这样，基本MRP系统进一步发展，把能力需求计划和执行及控制计划的功能也包括进来，形成一个环形回路，称为闭环MRP，如图1示。

图1 闭环MRP逻辑流程图

因此，闭环MRP则成为一个完整的生产计划与控制系统。 三、能力