资本项目业务操作指引2020

资本项目外汇 业务操作指引

（2017年版）

目 录

第一部分 国家外汇管理局资本项目外汇业务操作指引 ........................................................... 1

国家外汇管理局资本项目外汇业务操作指引有关说明 ........................... 1 1.1短期外债余额指标核准 .................................................. 2 1.2合格境外机构投资者（QFII）投资额度备案/审批 ........................... 4 1.3人民币合格境外机构投资者（RQFII）投资额度备案/审批 .................... 5 1.4合格境外机构投资者（QFII/RQFII）投资额度调减或取消备案/审批 ............ 7 1.5合格境内机构投资者（QDII）投资额度审批 ............................... 8 1.6非银行金融机构结售汇业务资格审批 ...................................... 9 第二部

资本项目外汇 业务操作指引

（2017年版）

目 录

第一部分 国家外汇管理局资本项目外汇业务操作指引 ........................................................... 1

国家外汇管理局资本项目外汇业务操作指引有关说明 ........................... 1 1.1短期外债余额指标核准 .................................................. 2 1.2合格境外机构投资者（QFII）投资额度备案/审批 ........................... 4 1.3人民币合格境外机构投资者（RQFII）投资额度备案/审批 .................... 5 1.4合格境外机构投资者（QFII/RQFII）投资额度调减或取消备案/审批 ............ 7 1.5合格境内机构投资者（QDII）投资额度审批 ............................... 8 1.6非银行金融机构结售汇业务资格审批 ...................................... 9 第二部

资本项目外汇 业务操作指引

（2017年版）

目 录

第一部分 国家外汇管理局资本项目外汇业务操作指引 ........................................................... 1

国家外汇管理局资本项目外汇业务操作指引有关说明 ........................... 1 1.1短期外债余额指标核准 .................................................. 2 1.2合格境外机构投资者（QFII）投资额度备案/审批 ........................... 4 1.3人民币合格境外机构投资者（RQFII）投资额度备案/审批 .................... 5 1.4合格境外机构投资者（QFII/RQFII）投资额度调减或取消备案/审批 ............ 7 1.5合格境内机构投资者（QDII）投资额度审批 ............................... 8 1.6非银行金融机构结售汇业务资格审批 ...................................... 9 第二部

资本项目外汇 业务操作指引

（2017年版）

目 录

第一部分 国家外汇管理局资本项目外汇业务操作指引 ........................................................... 1

国家外汇管理局资本项目外汇业务操作指引有关说明 ........................... 1 1.1短期外债余额指标核准 .................................................. 2 1.2合格境外机构投资者（QFII）投资额度备案/审批 ........................... 4 1.3人民币合格境外机构投资者（RQFII）投资额度备案/审批 .................... 5 1.4合格境外机构投资者（QFII/RQFII）投资额度调减或取消备案/审批 ............ 7 1.5合格境内机构投资者（QDII）投资额度审批 ............................... 8 1.6非银行金融机构结售汇业务资格审批 ...................................... 9 第二部

资本项目外汇业务

操作指引

（企业版）

国家外汇管理局东莞市中心支局编印

二○一七年十二月

资本项目外汇业务操作指引有关说明

为深化外汇管理体制改革，方便企业办理资本项目外汇业务，国家外汇管理局东莞市中心支局（下称东莞中支）根据最新的要求制作了?资本项目外汇业务操作指引（企业版）?（下称?操作指引?），供企业参考。

一、?操作指引?列出了东莞中支受理申请的19项常规资本项下外汇业务的操作指引，每项业务指引包含了业务提示、法规依据、需提交的资料、备注、表格及文件范本等5项内容。另外，对于直接投资存量权益登记（年度）业务，企业无须到东莞中支办理，?操作指引?列出了业务提示、法规依据、审核的材料及相关规定等4项内容。

二、“业务提示”列明了何种情况下需申办此类业务，“需提交的资料”列出了申办业务所需提交资料的清单，“备注”提示了相关注意事项及未按规定申办的后果，“表格及文件范本”提供了各类业务表格应填写的事项和参考格式。

三、企业申办业务时，应按要求提供相关材料的原件和复印件，复印件应加盖申请人公章。

四、申请人提交的申请书是保证申请事项真实性的重要依据，申请人须对业务申请书填写的信息及提交的申请材料的真实性、准确性负责。

五、直接投资外汇业务申请

资本项目外汇业务

操作指引

（企业版）

国家外汇管理局东莞市中心支局编印

二○一七年十二月

资本项目外汇业务操作指引有关说明

为深化外汇管理体制改革，方便企业办理资本项目外汇业务，国家外汇管理局东莞市中心支局（下称东莞中支）根据最新的要求制作了?资本项目外汇业务操作指引（企业版）?（下称?操作指引?），供企业参考。

一、?操作指引?列出了东莞中支受理申请的19项常规资本项下外汇业务的操作指引，每项业务指引包含了业务提示、法规依据、需提交的资料、备注、表格及文件范本等5项内容。另外，对于直接投资存量权益登记（年度）业务，企业无须到东莞中支办理，?操作指引?列出了业务提示、法规依据、审核的材料及相关规定等4项内容。

二、“业务提示”列明了何种情况下需申办此类业务，“需提交的资料”列出了申办业务所需提交资料的清单，“备注”提示了相关注意事项及未按规定申办的后果，“表格及文件范本”提供了各类业务表格应填写的事项和参考格式。

三、企业申办业务时，应按要求提供相关材料的原件和复印件，复印件应加盖申请人公章。

四、申请人提交的申请书是保证申请事项真实性的重要依据，申请人须对业务申请书填写的信息及提交的申请材料的真实性、准确性负责。

五、直接投资外汇业务申请

附件1：

资本项目直接投资外汇业务操作规程（外汇局版）

目 录

一、外商直接投资项下

1.1前期费用登记 ............................................................................................... 2 1.2 新设外商投资企业外汇登记 ......................................................................... 3 1.3外国投资者并购境内企业办理外商投资企业外汇登记 .................................... 6 1.4 外商投资企业外汇登记变更、注销 ............................................................... 8 1.5外商投资企业外国投资者现汇、跨境人民币出资验资询证及出资确认登记 ...11 1.6外商投资企业外国投资者非货币出资验资询证及出资确认登记 .................... 12 1.7外国投资者境内合法所得再投资（转增资）验资询证及出资确认登记

我国资本项目开放现状及潜在风险分析

信用1401 李宛娴 2014110012

摘要：笔者通过查阅学术报告及相关资料，阐述了我国资本项目开放的现状，从当前资本项目开放的背景及未来国内外形势等方面分析资本账户开放进程过快潜在的风险，并得出了应该审慎、渐进开放资产项目的结论。

关键词：资本项目开放 人民币国际化 潜在风险 发达市场 新兴市场

一． 资本项目开放概述

（一） 什么是资本项目开放

资本项目开放是指不对资本跨国交易进行限制或对其采取可能会影响其交易成本的相关措施。这里有几点值得强调，第一：资本项目开放不仅应当取消“汇兑和支付”方面的限制，还应当包括取消对“交易”本身的限制；第二：资本项目开放不仅应取消针对资本流动的限制，还应该包括取消对任何可能对资本交易成本影响的相关措施，例如“交易税收和补贴”；第三，资本项目开放包括单一汇率或非歧视性汇率安排的要求，但不一定要求实行自由市场汇率。

具体来看，按照国际货币基金组织（IMF）2011年《汇兑安排与汇兑限制年报》，资本项目管制可细分为以下七大类：资本和货币市场工具交易管制、衍生品及其他工具交易管制、信贷工具交易管制、直接投资管制、直接投资清盘管制、房地产交易管

融资租赁业务介绍﹑指引及操作流程

一目标客户 1. 政信类操作指引

（一）平台公司所处区域本级地方政府一般预算收入达到30亿元及以上，本级地方政府财政总收入不低于70亿元，GDP总量不低于400亿元。地方一般预算财政收入来源均衡，单一行业或企业为当地财政收入贡献不高于30%。

（二）优先选择地级市、省会城市及副省会城市以及在百强县里财政排名前50的县级城市，优先选择珠江三角洲地带、长江三角洲地带及环渤海地区的县级市或同等级的市区（例如国家级开发区）。

（三）政府平台企业拥有水处理厂、码头、港口、供电厂的优先考虑。

（四）优先选择发过债的（或拟发债主体）政府平台作为融资主体。融资人或保证人资产实力较强，融资渠道通畅，再融资能力强，且自身具有一定的现金流可用于支付项目还款，总资产不低于100亿元的平台类企业或类平台企业。债券及债项评级在AA以上。

（五）平台公司的负债率不得高于75%。 2、国有生产型企业

（一）非光伏、多晶硅、钢铁、房地产等产能过剩的行业均可 （二）企业资产规模不低于10亿元； （三）企业负债率不超过75%；

（四）上市公司及行业龙头不受（一）限制 3、民营企业

（一）从事国家鼓励行业； （二）上市公司优先考虑； （三）资产规模

参与法律审慎调查业务操作指引

新疆维吾尔自治区律师参与法律审慎调查业务

操 作 指 引

（2007年7月15日经六届新疆律师协会第九次常务理事会通过）

第一章 总则

第一条 为指导新疆律师开展法律审慎调查业务，新疆律师协会下发本指引。本指引在

起草过程中借鉴了内地律师在法律审慎调查工作方面的成熟经验，其目的是为新疆律师参与

法律审慎调查工作提供业务指导，并非强制性或规范性规定，仅供律师在实际业务中参考使

用。

第二条 本指引所指的法律审慎调查（以下简称审慎调查）又称尽职调查，是指当一方

（“调查方”）拟进行商业计划或交易，如合资、重组、并购、购买资产等情况（不包括上市）

时，委托律师事务所（“调查方律师”）对有关方（“被调查方”）的相关资料、文件、信息等

从法律角度进行分析和判断，并作出审慎调查报告的行为。

第三条 审慎调查的作用包括

1、审慎调查能够帮助调查方了解被调查方的情况，从法律角度确认被调查方的主体合

法性，并判断该情况是否能使拟进行的商业计划或交易具备深入洽谈的可能性；

2、审慎调查将发现委托项目可能存在的法律障碍和法律风险，帮助调查方决定是否调

整该商业计划或交易的价格及确定调整价格的幅度；

3、审慎调查将帮助调查方按照现实情况进一步合理、合法地调整商业