财务管理内部管理制度

财务流程及内控制度

一．内部财务管理办法 一、 出纳岗工作流程 （一）现金收付 1、收现

根据销售进账单（会计开具的发票）收款——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据客户联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→将记账联连同发票交给会计——→填制现金解款单（已开发票）——→货款存入银行。

注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，传给相应会计岗位。 （2）随工资发放时代收代扣的款项，可以没有交款人签字。 2、付现 （1）费用报销

审核会计岗传来的费用报销单金额与原始凭证一致——→据费用报销单付款——→在费用报销单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将费用报销单及时交给会计 （2）人工费、福利费发放

凭人事部门交来的工资表填写费用报销单（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在费用报销单加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将费用报销单交给会计。

注：（1）因工作需要，如出差、业务招待和杂费；购买1000元以上的办公用品等（300元以内，不予借支，先个人垫付，然后凭正式发票报销），支取现金时，必须由

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昆明尚捷企业管理咨询有限公司

（酒店）内部管理制度

2014年1月20日

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第一章 行政人事部内部管理制度···································

第二章 财务部内部管理制度······································

第三章 餐饮部内部管理制度·······································

第四章 房务部内部管理制度······································

第五章 前厅部内部管理制度········································

第六章 营销中心（销售部）内部管理制度····························

第七章 工程部内部管理制度········································

第八章 保安部内部管理制度······································

第九章 洗衣房内部管理制度··········

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一、校长职责

第一条:校长是学校行政负责人，在上级主管部门的集体领导下,主持学校的教育、教学和一切行政工作。

第二条:贯彻执行党的教育方针、教学计划和教学大纲,以及上级教育行政部门的指示。

第三条:正确贯彻执行党的政策。政治上要充分信任和依靠教师。业务上要积极培养和提高教师。关心教职工的思想和生活，合理安排他们的工作,充分调动他们的积板性。

第四条:组织和领导学校的教学工作。坚持以教学为中心来安排工作，建立正常的教学秩序；保证按教学计划和教数大纲开设课程，进行教学,努力提高教学质量;深入教学第一线，了解教学情况,研究教学规律,及时发现问题解决问题。

第五条:抓好后勤工作，认真贯彻勤俭办学的原则,建立财务管理制度，搞好基建，督促校产管理;抓好师生员工的生活福利，绿化美化学校环境督，搞好图书、仪器、器材设施的管理工作。

第六条:全面理解和执行党的教育方针,不断增强对教育工作的事业心;事事以身作则，做师生员工的表率,实事, 联系群众,艰苦奋斗,经常开展批评与自我批评。

第七条:制订学校远期发展规划和学年学期工作计划,提出任期目标,报上级教育行政主管部门批准后认真组织实施。

二、教师管理制度

一、认真备课、上课:

第一条:教书育人,为人师表，依法执教,遵纪守

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第一章 行政人事部内部管理制度···································

第二章 财务部内部管理制度······································

第三章 餐饮部内部管理制度·······································

第四章 房务部内部管理制度······································

第五章 前厅部内部管理制度········································

第六章 营销中心（销售部）内部管理制度····························

第七章 工程部内部管理制度········································

第八章 保安部内部管理制度······································

第九章 洗衣房内部管理制度··········

财务管理制度——装饰公司财务管理制度

财务管理制度——装饰公司财务管理制度

第一条 为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条 公司会计核算遵循权责发生制原则。

第三条 财务管理的基本任务和方法：

（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。

（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。

（三）加强财务核算的管理，以提高会计信息的及时性和准确性。

（四）监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。

（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。

第四条 财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。

第二章 财务管理的基础工作

第五条 加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。

第六条 公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的

品管部内部管理制度

1. 质检员必须穿戴整齐准时上班，不迟到，不早退，不代人打卡，有事请假，不旷工，怠

工。

2. 质检员上班时间不准睡觉，不准聚众聊天，不大声喧哗，不做私活，不和上级主管吵闹。 3. 化验室内物品按规定位置放置，质检员每天按各自指定卫生区域清扫和监督本区域卫

生，由质检经理监督，发现不合格者，考核负责人。

4. 化验室的检测用具，一律按指定标识好的橱柜摆放，桌面和橱柜架上除天平和特定的标

准样品外不准放其余任何检测用具和物料。

5. 质检员检测完毕，将所用物品放回指定橱柜及橱柜架，检测过程中散料，废纸等立即清

理，做到不乱放器具，不乱仍纸屑。

6. 每天由各科室主任，按车间生产情况，安排车间取来的偶样，压样的检测。对当天无法

检测的偶样，压样。采取早工作，早下班制度，主任做好记录，月底交技术总监说明情况，交行政部。

7. 化验室内的易耗品，溶剂等检测用品，按科室上报品管经理，有经理签字后方可领用，

两科室东西最好不混用，乱用，对暂时无法分开使用的用品，两科室协商后使用，由经理报采购部门购买后再分开使用。

8. 质检员在检测过程中，对物品和设备的损坏，丢失按实际情况报品管经理，由经理调查

后，视情节轻重对责任人采取相应处理。

9. 每天负责车

介绍几部书给你看 《人性的弱点》《亲临日本企业管理》《管理基础》希望对你有所帮助。

莱芜钢铁股份有限公司财务管理制度（修订稿）http://www.sina.com.cn 2008年03月21日 09:39 中国证券网

证券代码:600102 证券简称:莱钢股份莱芜钢铁股份有限公司财务管理制度（修订稿） 第一章总 则 第一条为规范莱芜钢铁股份有限公司（以下简称公司）及所属控股子公司 的财务行为，加强财务管理工作，依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准 则》、《企业财务通则》及《公司章程》，结合公司具体情况，制定本制度。 第二条本制度适用于公司各厂、处（部）、分公司及全资子公司（以下简称 各单位），公司控股及参股子公司可参照执行。 第三条各单位要根据本制度的规定，结合实际情况建立健全内部财务管理 办法，完善内部经济责任制，严格执行国家和公司规定的财务收支范围和标准， 按规定计算提取和缴纳应上交的各种款项，真实反映企业财务状况、经营成果和 现金流量，接受公司财务部门和有关部门的监督和检查。 第四条财务管理的基本任务是围绕公司生产经营目标，利用价值形式组织

介绍几部书给你看 《人性的弱点》《亲临日本企业管理》《管理基础》希望对你有所帮助。

莱芜钢铁股份有限公司财务管理制度（修订稿）http://www.sina.com.cn 2008年03月21日 09:39 中国证券网

证券代码:600102 证券简称:莱钢股份莱芜钢铁股份有限公司财务管理制度（修订稿） 第一章总 则 第一条为规范莱芜钢铁股份有限公司（以下简称公司）及所属控股子公司 的财务行为，加强财务管理工作，依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准 则》、《企业财务通则》及《公司章程》，结合公司具体情况，制定本制度。 第二条本制度适用于公司各厂、处（部）、分公司及全资子公司（以下简称 各单位），公司控股及参股子公司可参照执行。 第三条各单位要根据本制度的规定，结合实际情况建立健全内部财务管理 办法，完善内部经济责任制，严格执行国家和公司规定的财务收支范围和标准， 按规定计算提取和缴纳应上交的各种款项，真实反映企业财务状况、经营成果和 现金流量，接受公司财务部门和有关部门的监督和检查。 第四条财务管理的基本任务是围绕公司生产经营目标，利用价值形式组织

会计基础工作规范细则

1.总则

1.1为规范公司（以下简称公司）会计基础工作，建立科学、规范的会计工作制度和秩序，提高会计工作水平，确保财会信息真实、完整、公正和安全，根据《会计法》和财政部颁布的《会计基础工作规范》，并结合集团公司实际，特制定本细则。

1.2集团公司所属非独立法人单位、全资子公司、控股子公司以及由我方管理的相对控股子公司，均应执行本细则。

1.3集团公司财务部是会计基础工作的主管职能部门，负责组织、指导、检查、考核各单位的会计基础工作，并建立和完善相应的管理制度。

2.会计机构的设立

2.1集团公司所属非独立法人、全资子公司、控股或相对控股的子公司，均应按《会计法》设立会计机构，负责本单位的会计核算工作。 2.2新组建的公司需要设立会计机构时，由集团公司财务部会同新组建的公司提出书面申请报告交集团公司人事部门。报告内容包括：设立会计机构的理由和设置会计岗位、拟聘用会计人员人数等，经人事部门审核后报集团公司主管经理批准。

3.会计工作岗位的设立

3.1会计机构内部应当根据会计业务需要设置会计工作岗位，并相应制定各岗位职责；

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3.2会计工作岗位一般可分为：出纳、会计、财务经理（或财会主管）。其中会计岗位可细分为：审核报销、

XX研究院 财务管理制度

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总 则

第一条 为加强研究院的财务管理，健全财务制度，规范经费收支，保障研究院工作的正常运行，根据研究院章程及《民间非营利组织会计制度》的规定，制定本制度。 第二条 本制度适用范围为XX研究院。 财务管理设置

第三条 财务管理由研究院财务部具体经办，研究院院长为首问责任人，财务部负责人对研究院院长负责。

第四条 研究院财务部应设置专人专门负责财务管理，实行对账、物实行分别管理。设置研究院财务总账和各类专项资金明细账。设置原始凭证以及各种单据的保管夹，分类整理和保管，不得遗失，损毁。

第五条 各种财务收支两条线的登记必须按照规定程序，准确填写登记来源、时间、大小写金额、事由等明细项。所有财务报表不得擅自涂改，不得补填，漏填。确需更改的，需经院长同意，并在更改后签字。

第六条 各种财务收支的登记以权责发生制为依据。 第七条 研究院的财务收入主要的来源包括： （1）研究院开展项目的盈利收入 （2）赞助收入 （3）捐赠收入 （4）获得奖励

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（5）其他收入

财务收入的内容包括但不限于： （1）现金 （2）实物

第八条 取得财务收入后，经手人须在一日内将所得财务收入送交财务部出纳。出纳进行填写登