费用报销注意事项

报销注意事项

为了便于办理财会业务，规范财务行为，根据我公司实际情况和财务工作要求，将公司经费报销注意事项整理如下： 一、报销单据填写的注意事项。

各种报销的凭证、单据一律要求用蓝、黑钢笔或签字笔填写，不能用圆珠笔填写。填写要做到内容完整、字迹清晰、工整，不得涂改，人民币大小写要清楚、完整、正确、相符，小写必须写到分位，没有的用\补齐。

二、报销发票开具的注意事项。

1、报销发票必须是盖有开票单位财务专用章的正式发票（收据作报销凭证的须特殊情况需经总经理在收据上签字方可报销的规定》）。

2、发票的顾客名称要填写我司完整名称，不能只简称或个人名称。 3、发票大小写金额要相符。如果发票涂改过，涂改地方一定要加开票单位的财务专用章。但注意金额地方不能涂改。

4、如果开票单位有电脑销售小票的，发票则不用详细填写，但须凭电脑销售小票和发票报销；如果开票单位没有电脑销售小票的，发票要写清楚是什么物品、数量、单价也要写上，而不能只写文具一批、食品一批或零件一批等，如果物品规格多，一张发票写不完，可写文具一批等，但一定要对方另列一张购货清单，写明各物品的数量、单价、总价，然后加盖开票单位财务专用章。

三、发票报销的注意事项。

1、发票后面要注明所购货物的用途

报销注意事项

为了便于办理财会业务，规范财务行为，根据我公司实际情况和财务工作要求，将公司经费报销注意事项整理如下： 一、报销单据填写的注意事项。

各种报销的凭证、单据一律要求用蓝、黑钢笔或签字笔填写，不能用圆珠笔填写。填写要做到内容完整、字迹清晰、工整，不得涂改，人民币大小写要清楚、完整、正确、相符，小写必须写到分位，没有的用\补齐。

二、报销发票开具的注意事项。

1、报销发票必须是盖有开票单位财务专用章的正式发票（收据作报销凭证的须特殊情况需经总经理在收据上签字方可报销的规定》）。

2、发票的顾客名称要填写我司完整名称，不能只简称或个人名称。 3、发票大小写金额要相符。如果发票涂改过，涂改地方一定要加开票单位的财务专用章。但注意金额地方不能涂改。

4、如果开票单位有电脑销售小票的，发票则不用详细填写，但须凭电脑销售小票和发票报销；如果开票单位没有电脑销售小票的，发票要写清楚是什么物品、数量、单价也要写上，而不能只写文具一批、食品一批或零件一批等，如果物品规格多，一张发票写不完，可写文具一批等，但一定要对方另列一张购货清单，写明各物品的数量、单价、总价，然后加盖开票单位财务专用章。

三、发票报销的注意事项。

1、发票后面要注明所购货物的用途

费用报销流程

文件信息和属性 上层文件 流程体系责任人 文件编号 关丽 规划图层级 关键词 版本 04-02-01-02 费用报销、可控费 V1.0

初版拟制和批准 拟制 校对 审核 批准 日期 日期 日期 日期

修订记录 版本 修改描述 修订人 批准人 日期

1 目的

为加强对***公司（以下简称“公司”）费用开支管理，规范其开支范围和标准，明确费用报销流程，制定本流程。 2 适用范围

适用于公司费用报销审批程序。 3 名词定义 3.1市场费用

市场费用是指市场部门在开展投标、市场开拓过程中发生的招待费、购买礼品等费用支出。 3.2部门可控费用

部门可控费用是指部门开展日常工作支出的办公费、市内交通费用、差旅费、会议费、评审费及临时性劳务支出、通讯费、工作餐、业务招待费等费用支出。 3.3特殊限额费用

特殊限额费用是指单笔金额在5000元以上的会议费、评审费、招待费、办公用品，个人发放金额单次大于300元的评审费，大于1000元的劳务费支出。 4 输入与输出

输入：正规发票。

输出：付款结算后的报销单。 5 角色职责 5.1经办人

经办人根据工作业务需求，应在

山西三源电梯销售有限公司

2016年费用台账开支报表项目 费用台账合计 1、办公费 税费 房租 手机费 固话费 快递费 招投标费 2、薪酬 其中：工资 配件提成 业务提成 3、车辆管理费 其中：油费 通行费 车辆保养费 车辆修理费 车身广告费 4、出差补助 其中：车票费 住宿费 餐费 本月金额 累计 备注 项目 5、配件费 其中：配件 手续费 6、其他费用 其中：劳保费 租赁费 维修费 杂支 办公用品合计 其中：文具纸张 办公用具 低值易耗品合计 其中：办公桌 办公椅 文件柜 工具 费用开支总计 本月金额 累计 备注

合

计

0.00

制表人：

办公室负责人：

总经理：

山西三源电梯销售有限公司

2016年费用台账开支报表

制表人：办公室负责人：总经理：

XX科技费用报销制度

目 的：为规范本公司报销程序，提升报销流转速度和精确度，充分发挥会计核算及监督职能，提高管理效益

原 则：遵循“指令性、系统性、协调性、实用性”四原则 适应范围：本制度适应公司各部门； 内容：

1.日常费用报销流程：

1.1日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费、招聘费等 1.2 费用报销的一般流程：

1)、报销人（或经办人）整理报销单据并填写《费用报销单》。 2)、单据由部门经理审核签字后，交财务部按照费用额度复核。 3）、总经理审批签字。 4）、到出纳处领款签字。

1.3 出差交通费：车程在12小时以内的，员工（包括讲师）选择大巴或者火车

卧铺出行，公司最高报销火车票普卧价格；如果车程在12小时以上，可向市场部经理申请选择飞机出行

1.4 出差住宿费：单人住宿每天不超过120元，两人住宿不得超过180元，多人住宿人均不超过80元；公司如有培训等活动，工作餐人均不超过50元。员工应在回公司后两个工作日之内填写费用报销单

1.5 金额在5000元以上的支出，原则上不采用报销的形式，直接填写《付款申请

单》，审核后由财务部直接转账；

1.6 所有的费用

费用报销单公司名称 费用项目 序号 1 2 3 合计 备注 审批人 济南金久诚科技发展有限公司 品名 单价 数量 金额

年

月

日

备注

报销人签字或证明人签字： 审核人

费用报销单公司名称 费用项目 序号 1 2 3 合计 备注 审批人 济南金久诚科技发展有限公司 品名 单价 数量 金额

年

月

日

备注

报销人签字或证明人签字： 审核人

费用报销单公司名称 费用项目 序号 1 2 3 合计 备注 审批人 济南金久诚科技发展有限公司 品名 单价 数量 金额

年

月

日

备注

报销人签字或证明人签字： 审核人

费用报销单公司名称 费用项目 序号 1 2 3 合计 备注 审批人 济南金久诚科技发展有限公司 品名 单价 数量 金额

年

月

日

备注

报销人签字或证明人签字： 审核人

年 月 日

费用报销制度及报销流程

第一部分 总则

第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条 本制度适用公司全体员工。

第二部分 借支管理规定及借支流程

第三条 借款管理规定

(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。

(四) 借款销账规定： 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐。

(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 借款流程 (1) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金； (2) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批； (3) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部出纳处办理领款手续。

借款流程图解

第三

费用报销制度及报销流程

第一部分 总则

第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条 本制度适用公司全体员工。

第二部分 借支管理规定及借支流程

第三条 借款管理规定

(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三) 各项借款金额超过5000元应提前一天通知财务部备款。

(四) 借款销账规定： 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐。

(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 借款流程 (1) 借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金； (2) 审批流程：主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批； (3) 财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部出纳处办理领款手续。

借款流程图解

第三

第一部分 总则

第一条为了加强公司内部管理， 规范公司财务报销行为, 倡导一切以业务为重的指导思想， 合理控制费用支出， 特制定本制度。

第二条本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况， 将财务报销分为日常办公费用、 工薪福利及相关费用、 税费支出、 业务相关支出及专项支出等, 以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条 本制度适用公司全体员工。

第二部分 借支管理规定及借支流程

第四条 借款管理规定

(一) 出差借款： 出差人员凭审批后的《出差申请表》 按批准额度办理借款， 出差返回第一个周周五下午或周六办理报销还款手续。

(二) 一般的业务出差原则山不允许借款， 如果因公司事务招待或大客户事务， 所涉及到费用超过1500元时允许借款。

(三) 各项借款金额超过2000元应提前一天通知财务部和总经理备款。

(四) 借款销账规定： 借款销帐时应以借款申请单为依据， 据实报销，超出申请单范围使用的， 须经主管领导批准， 否则财务人员有权拒绝销帐；

(五) 借款未还者原则上不得再次借款， 逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

第一条 借款流程

(一) 借款人按规定填写《借款单》， 注明借款事由、 借款金额（大小写须完全一致， 不得

根据“费用报销培训”提取的试题

试 题

一、不定项选择题（多选题多选、少选均不得分，多选题5分/题，单选2分/题，共70分）

1、以下哪类票据不可以报销（ ABCD ）

A、有涂改、污染的票据

B、未盖发票专用章的票据

C、假发票

D、空白发票

2、填写报销单据时不能用哪种笔书写（ ABD ）

A、铅笔

B、红色笔

C、黑色水笔

D、圆珠笔

3、粘贴票据不可以用哪种粘贴方法（ ACD ）

A、大头针串别

B、液体胶粘贴

C、回形针串别

D、订书机针订

4、开支项目可以填差旅费的有（ ABF ）

A、出差的车票

B、出差的火车票

C、加油票

D、停车费

E、洗车费

F、出差的住宿费

5、应与正规发票分开粘贴的有（ ABC ）

A、收据

B、无票80%报销的

C、收条

D、火车票

6、报销维修材料费应该有（ BCD ）

A、购买或租赁时的收条、收据等凭证

B、原材料入库单

C、生产领用单（部长签字）

D、购买维修材料收条、收据等凭证（部长签字）

7、报销单据书写错误，是否可以修改（ B ）

A、是

B、否

8、哪些是办公费（ ABCEF ）

A、电脑耗材、硒鼓、碳粉

B、办公用品

根据“费用报销培训”提取的试题

C、清洁工具费

D、