金蝶kis存货核算流程

? 存货核算的意义:

存货核算是业务与财务的接口，只有成本正确才能统计利润。 ? 存货核算的含义：

指进销存过程的财务处理。具体包括：入库成本、出库成本、制作记账凭证。 ? 使用对象：

财务人员、主管人员。 ? 核算原则：

所有单据必须已经审核；

出库核算时，所有入库单必须有了成本。 ●核算的前提：

1． 保证以下单据有单价：手工录入的外购入库单、其它入库单、产品入库单、估

价入库单、红字出库单（红字销售出库、红字其他出库单等）等。 2． 所有单据已经审核，发票已钩稽。 ●核算主要分为两大步骤：入库核算和出库核算。

●入库核算，主要用来核算各种类型的存货入库的实际成本。

1．外购入库核算、估价入库核算、其他入库核算、自制入库核算；

?其他入库核算 ?外购入库核算 ?组装核算 入库成本 ?估价入账核算 ?自制入库核算

●出库核算，主要用来核算存货的出库成本。

1．组装核算：

◇组装单核算过程 进入组装核算界面时，系统先自动调用组装单所对应的其他出库单上的物料进行出库核算，当这些物料都核算到真实的出库成本后才能继续进行组装单的其他入库核算，否则系统给出提示，需要事先到无单价序时簿手工

金蝶K3系统标准操作流程

存货核算

一、 目的

完成入库和出库核算，支持存货成本核算

二、 范围

材料入库、材料出库、盘盈

三、 功能

提供公司物料明细及数据报表

四、 与其他系统接口

1 .与采购系统管理的接口

接收采购系统产生的已审核的采购发票、外购入库单、委外加工入库单、委外加工出库单、费用发票等等单据，进行外购入库核算、委外加工入库核算和凭证处理等工作。

2 .与仓存系统管理的接口

接收仓存系统所有的出入库单据，进行出入库金额核算和凭证处理。

3.与销售管理的接口

接收销售系统产生的已审核的销售发票、销售出库单、销售费用发票等等单据，进行销售出

库核算和销售收入、销售成本凭证处理等工作。

4 .与成本系统管理的接口

核算系统将材料出库核算的结果传递给成本系统，成本系统将计算出的半成品、产成品入库成本传递到核算系统，进行半成品、产成品出库核算，另外对出入库单单据的凭证信息可相互传递。

5.与应收应付系统管理的接口

对各类发票生成凭证后核算系统自动将凭证字等相关信息传递到应收应付系统对应的往来单据上，实现财务处理的一致性。

6 .与总账系统管理的接口

核算系统生成的凭证传递到总账系统，并可实现物流与总账系统的对账功能。

五、 操作流程

1.

金蝶K3系统标准操作流程

存货核算

一、 目的

完成入库和出库核算，支持存货成本核算

二、 范围

材料入库、材料出库、盘盈

三、 功能

提供公司物料明细及数据报表

四、 与其他系统接口

1 .与采购系统管理的接口

接收采购系统产生的已审核的采购发票、外购入库单、委外加工入库单、委外加工出库单、费用发票等等单据，进行外购入库核算、委外加工入库核算和凭证处理等工作。

2 .与仓存系统管理的接口

接收仓存系统所有的出入库单据，进行出入库金额核算和凭证处理。

3.与销售管理的接口

接收销售系统产生的已审核的销售发票、销售出库单、销售费用发票等等单据，进行销售出

库核算和销售收入、销售成本凭证处理等工作。

4 .与成本系统管理的接口

核算系统将材料出库核算的结果传递给成本系统，成本系统将计算出的半成品、产成品入库成本传递到核算系统，进行半成品、产成品出库核算，另外对出入库单单据的凭证信息可相互传递。

5.与应收应付系统管理的接口

对各类发票生成凭证后核算系统自动将凭证字等相关信息传递到应收应付系统对应的往来单据上，实现财务处理的一致性。

6 .与总账系统管理的接口

核算系统生成的凭证传递到总账系统，并可实现物流与总账系统的对账功能。

五、 操作流程

1.

浙江名芯半导体科技有限公司

衢州蓝海软件科技有限公司

K3系统存货核算系统

最终用户培训手册

- 1 - 0570-8283057

电话： 一、 存货核算业务处理

1. 存货业务处理

1) 入库业务核算

存货核算模块提供的入库核算功能，主要用来核算各种类型的存货入库的实际成本，不同类型的入库其核算的特点不同，如外购入库的成本需依据相钩稽的采购发票和应计入成本的采购费用来确定，委外加工入库的成本由材料费和加工费组成等。本模块根据单据类型将入库核算分为：1》外购入库核算、2》存货估价入账、3》自制入库核算、4》其他入库核算和5》委外加工入库核算五种。

案例 期末会计需要对本期的所有入库业务进行成本核算，确定入库成本

（1）外购入库核算：依次选择【供应链】－【存货核算】－【入库核算】－【外购入库核算】，弹出“条件过滤”对话框，如图所示，单击【确定】，进入【外购入库核算】窗口，如图5-1-02 所示，窗口中显示出所有已钩稽、已审核的本期红蓝字发票。

衢州蓝海软件科技有限公司 - 2 - 电话：0570-8283057

核算界面如下图:

单击菜单中的【核算】－【费用分配方式】，选择费用的分配方

浙江名芯半导体科技有限公司

衢州蓝海软件科技有限公司

K3系统存货核算系统

最终用户培训手册

- 1 - 0570-8283057

电话： 一、 存货核算业务处理

1. 存货业务处理

1) 入库业务核算

存货核算模块提供的入库核算功能，主要用来核算各种类型的存货入库的实际成本，不同类型的入库其核算的特点不同，如外购入库的成本需依据相钩稽的采购发票和应计入成本的采购费用来确定，委外加工入库的成本由材料费和加工费组成等。本模块根据单据类型将入库核算分为：1》外购入库核算、2》存货估价入账、3》自制入库核算、4》其他入库核算和5》委外加工入库核算五种。

案例 期末会计需要对本期的所有入库业务进行成本核算，确定入库成本

（1）外购入库核算：依次选择【供应链】－【存货核算】－【入库核算】－【外购入库核算】，弹出“条件过滤”对话框，如图所示，单击【确定】，进入【外购入库核算】窗口，如图5-1-02 所示，窗口中显示出所有已钩稽、已审核的本期红蓝字发票。

衢州蓝海软件科技有限公司 - 2 - 电话：0570-8283057

核算界面如下图:

单击菜单中的【核算】－【费用分配方式】，选择费用的分配方

金蝶KIS专业版操作流程

2008-7-6

一、进入系统

1、双击桌面的金蝶KIS专业版图标

2、出现系统登陆界面后，输入自己的用户名和密码后，单击确定后，便可顺利 进入系统

二、财务处理 （一）凭证录入

1、单击“财务处理”→“凭证录入”，出现“记帐凭证”后，便可实施凭证录入；

日期调整：选择日期一栏右边的下拉菜单，出现日期选择框，选择所需要的日期，也可以通过手工录入

2、附件数录入：可以通过右边的上下箭头来调整或通过手工录入

3、录入摘要，按回车，光标自动跳到会计科目一栏，按F7选择所需要的会计科目，再按回车输入借贷方金额。两种快速复制摘要的功能，在下一行中按“..”可复制上一条摘要，按“//”可复制第一条摘要。

4、已录入的金额转换方向，按“空格”键即可；若要输入负金额，在录入数字后再输入“-”号即可；

5、金额借贷自动平衡——“CTR+F7”

6、凭证保存——F8 点击“保存”按纽，凭证输入完毕，保存后系统会自动弹出一张空白凭证，继续凭证输入工作。

注：1、如果录入的是应收、应付的科目代码，那么它所对应的核算

金蝶EAS快速入门-集团存货核算管理系统

导导 读读

金蝶EAS存货核算系统提供包括成本单据处理、报表查询等企业日常存货核算管理功能，并与供应管理系统、销售管理系统、库存管理系统、内部交易管理系统、应收应付系统、总账管理系统、HR系统等各业务系统一体化集成，保障业务信息与财务信息的高度同步与一致性，为企业决策层提供实时的业务管理信息。

金蝶EAS存货核算管理系统经过国内上百家大型集团企业客户应用实践，已经形成了一整套规范的业务处理流程。作为熟悉存货核算业务的您，如果初次接触金蝶EAS，对金蝶EAS存货核算管理系统操作不熟悉的情况下，我们期望通过本教材能够让您快速有效进行入门操作。

本手册的目的：

本手册通过实际的业务案例，一步步的引导您的操作，从而能够快速的了解这个产品。

本手册的使用对象：

本手册是金蝶EAS产品手册体系中，快速入门教材的存货核算业务分册，主要面向企业里处理存货核算管理业务的人员。

本手册的使用方法：

1、请贵公司系统管理员协助安装演示环境与演示数据中心； 2、参照本手册的操作步骤，一步步的录入数据并操作；

3、使用过程中如遇系统配置、参数设置等内容，请参见相关模块参考

用友U8存货核算流程

进行记账时注意应将“包含未审核单据”选“是”，一般情况下应将“出库单上所填金额重新计算”选“是”，特殊情况不需要系统自动计算单价，而是要手工填入单价时不能将“出库单上所填金额重新计算”选“否”，否则记账时系统会自动重算单价，原手工输入的单价会被改写。 进行存货核算系统处理前：

应查询采购系统的未完成业务表，查看是否还有未结算的采购入库单和发票，

确定是否有未处理完毕的单据，除上月入库未报销处理的入库单和委外入库单外其他的采购入库单都应该处理完毕。

进行存货核算系统处理前应查询库存系统出入库流水账，选择未审核单据，查看是否还有未审核单据，一般情况下全部单据都应审核，特殊的一些单据经确认单据无误后再进行存货系统的操作。

旧配件仓库和受托原料仓库只核算数量，不核算金额，所以存货核算系统中不用对旧配件库和受托原料库进行处理。5 I! y: P, Y9 w l5 V Y

单据记账时系统若无法取到出库单价会自动跳出输入单价列表,出现要求手工输入单价时必须查清原因,不可随便输入单价,也不可随便输入零单价.出现手工输入单价时，首先要查询该存货的明细表，要查看对应自由项核算的明细账，查看是否有结存。无结存时再查看库存管理中的

金蝶财务系统

金蝶KIS 专业版财务部分的几大操作步骤：

1、 新建账套：在服务器的账套管理进行，账套管理的主要工作：新建账套、删除账套、备份账套、

恢复账套。

2、 确定账套的启用时间、参数设置、基础资料的新增：如用户名的新增及授权、凭证字、计量单位、

会计科目、核算项目（客户、部门、供应商、职员···）等资料的新增

3、 初始数据的录入：a、固定资产的初始数据录入并传递到总账，b、科目初始数据的录入并试算平

衡后启用财务系统。 4、 财务部分的日常操作： a、账务处理的流程：

b、固定资产模块的操作：固定资产卡片的新增、变动、清理、自动计提折旧，生成相应的财

务凭证

c、工资模块的使用：相关的基础资料的完善，可以从总账系统引入；公式的设置、数据的录

入、所得税的引入。

5、查看相应报表：资产负债表、利润表、自定义的报表。

具体操作如下： 一、新建账套

在服务器 开始 → 程序 → 金蝶KIS专业版 → 工具 → 账套管理(单击) → 确定 → 新建 → 帐套名称、数据库（即账套数据）存放路径（注意文件路径千万不要放在C盘，可在其他盘符新建个文件夹存放）、公司名称。然后点击“确定”，需

存货核算注意事项：

进行记账时注意应将“包含未审核单据”选“是”，一般情况下应将“出库单上所填金额重新计算”选“是”，特殊情况不需要系统自动计算单价，而是要手工填入单价时不能将“出库单上所填金额重新计算”选“否”，否则记账时系统会自动重算单价，原手工输入的单价会被改写。

进行存货核算系统处理前：

应查询采购系统的未完成业务表，查看是否还有未结算的采购入库单和发票，
确定是否有未处理完毕的单据，除上月入库未报销处理的入库单和委外入库单外其他的采购入库单都应该处理完毕。

进行存货核算系统处理前应查询库存系统出入库流水账，选择未审核单据，查看是否还有未审核单据，一般情况下全部单据都应审核，特殊的一些单据经确认单据无误后再进行存货系统的操作。
旧配件仓库和受托原料仓库只核算数量，不核算金额，所以存货核算系统中不用对旧配件库和受托原料库进行处理。

单据记账时系统若无法取到出库单价会自动跳出输入单价列表,出现要求手工输入单价时必须查清原因,不可随便输入单价,也不可随便输入零单价.出现手工输入单价时，首先要查询该存货的明细表，要查看对应自由项核算的明细账，查看是否有结存。无结存时再查看库存管理中的库存台账，查看是何原因，通常会有本月销售出库，下月通过形态转换单调整入库的