信用证常见软条款

信用证软条款的性质与风险防范

吴忆萍

摘要：信用证软条款具有两方面的性质，我国银行和企业应合理地运用“软条款”以保护在国际贸易中的利益;同时，对日益猖獗的软条款诈骗要采取切实有效的措施，以加强风险防范。

信用证中的“软条款”(soft clause)，在我国有时也称为“陷阱条款”(Pitfall clause)，指开证申请人或者开证银行在信用证中列入一些信用证生效的附加条款，使受益人不能任意支配信用证项下款项。而开证申请人或开证行具有单方面随时解除付款责任的主动权，即买方完全控制整笔交易，受益人处于受制人的地位，是否付款完全取决于买方的意愿。这种信用证实际变成了随时可以撤销或永远无法生效的信用证，银行中立担保付款的职能完全丧失。信用证软条款属于引而不发的高风险条款，是否引发的决定权掌握在开证申请人手中。

一、信用证软条款的性质

关于信用证中的“软条款”是否构成信用证诈骗罪，曾经是争议的焦点。有学者认为“软条款”不是就过去或现在某种事实的虚假陈述，而是希望受益人在将来无法执行该条款而陷入被动的意思表示，这种意思表示建立在对未来的某种预见的基础之上，故并不符合公认的诈骗罪概念，因而利用软条款信用证诈骗不构成诈骗罪。另有学者认为

常见信用证条款英汉对照翻译

Business Documents国际商务单证

EDI （Electronic Date Interchange）电子数据交换 2000 INCOTERMS2000年国际贸易术语解释通则

UCP500Uniform Customs and Practice for Documentary Credit, ICC Publication No.500 跟单信用证统一惯例

CISGUnited Nations Convention on Contracts for the International Sale of Goods 联合国国际货物销售合同公约 Inquiry询价 Offer发盘

Counter Offer 还价 Acceptance接受

S/C Sales Confirmation 销售确认书（即合同） Physical Delivery实际交货 Symbolic Delivery象征性交货 FOBFree on Board装运港船上交货 CFRCost and Freight成本加运费

CIFCost Insurance and Freight成本加保险费和运费

FCAFree Carri

SWIFT信用证编码详解

序号 编码（TAG） 1 2 20 23 条款名称(FIELD NAME) DOCUMENTARY CREDIT NUMBER REFERENCE TO PRE-ADVICE 含义 信用证号码 预先通知号码 性质 M O 示例 140810010714 相关说明与审核要点 DOCS中经常引用此号码，不能出错。注意：同一家银行开出的LC,号码不重复。有的银行把NUMBER简写为NB. Credit Pre-Advice) 备注 M（MANDATORY FIELD） FIELD） PREADV+预先通知（MT705）的编号或日期。(MT705为预开证Documentary O（OPTIONAL [上1下2][上MESSAGE 一份MT700的容量是有限的，如果报文能够完全容纳在一份MT700中，3 27 SEQUENCE OF TOTAL 报文页次（合计次序） M NUMBER 1，下NUMER OF 则此项为1/1。如果报文内容过多，一份MT700不能完全容纳，则可附MESSAGES /1] [1/2、2/2] 4 31C DATE OF ISSUE 开证日期 信用证有效期和有效地点 结算货币和金额 信用证金额上

论文

第１６卷第４期重庆职业技术学院学报Ｖｏｌ．１６Ｎｏ．４Ｊｕｌ．２００７

２００７年７月ＪｏｕｒｎａｌｏｆＣｈｏｎｇｑｉｎｇＶｏｃａｔｉｏｎａｌ＆ＴｅｃｈｎｉｃａｌＩｎｓｔｉｔｕｔｅ

信用证软条款的识别与防范措施分析

张贵英

（重庆职业技术学院，重庆４００７１２）

摘要：信用证是目前国际贸易中使用最多的支付方式，而实质上也是比较安全的一种支付方式。但近几

年软条款信用证在实际业务中的大量出现，导致我国出口商承受了很大的损失。本文从出口商的角度，从软条款信用证出发，分析如何识别信用证软条款，从而提出一些防范措施的建议。

关键词：信用证软条款；软条款的识别；损失；防范中图分类号：Ｆ８９２

文献标识码：Ａ

文章编号：１６７２－００６７（２００７）０４－００８３－０３

了掌握对信用证的主动权。这样的软条款一般发生在开证申请人为中间商的时候，开证申请人一方面要控制货源，另一方面可能又无法及时联系好下家客户或害怕下家客户临时毁约，因此在信用证中规定了软条款以便自己灵活掌握，一旦下家客户无法落实，即可以此免除在信用证项下的付款义务。

信用证中如有“软条款”存在，许多受益人视作“洪水猛兽”。业务员一般都会要求客户修改信用证条款；企业经理在下单时，提笔“重如千斤”出，生怕一旦拍板

***学院毕业论文

浅析信用证软条款的危害及防范

【内容摘要】：信用证（简称L/C）支付方式是随着国际贸易的发展、银行参与国际贸易结算的过程中逐步形成的。信用证支付方式在很大程度上解决了进、出口双方在付款和交货问题上的矛盾,它已成为国际贸易中的一种主要付款方式。经济危机影响下，来自买方及银行的风险在不断的上升，识别各种软条款，揭开其神秘的面纱，保护供应商的自身利益不受损害，可说是当务之急。笔者将通过对信用证付款的利与弊、国际支付中信用证软条款产生的原因及进口商心理动机几个方面的分析来讨论如何识别和防范信用证软条款。 【关键词】：国际贸易 信用证 软条款 进口商心理动机

【Abstract】 Letter of credit (L/C) as the term of payment is formed gradually along with the development of international trade, Banks participating in international trade settlement. The L/C that has become a main term of payment in int

论文

第１６卷第４期重庆职业技术学院学报Ｖｏｌ．１６Ｎｏ．４Ｊｕｌ．２００７

２００７年７月ＪｏｕｒｎａｌｏｆＣｈｏｎｇｑｉｎｇＶｏｃａｔｉｏｎａｌ＆ＴｅｃｈｎｉｃａｌＩｎｓｔｉｔｕｔｅ

信用证软条款的识别与防范措施分析

张贵英

（重庆职业技术学院，重庆４００７１２）

摘要：信用证是目前国际贸易中使用最多的支付方式，而实质上也是比较安全的一种支付方式。但近几

年软条款信用证在实际业务中的大量出现，导致我国出口商承受了很大的损失。本文从出口商的角度，从软条款信用证出发，分析如何识别信用证软条款，从而提出一些防范措施的建议。

关键词：信用证软条款；软条款的识别；损失；防范中图分类号：Ｆ８９２

文献标识码：Ａ

文章编号：１６７２－００６７（２００７）０４－００８３－０３

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在网上看到的很有用的关于SWIFT跟单信用证MT700的代码的解读，拿上来跟大家分享SWIFT跟单信用证MT700的代码解读

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《国际结算》讲义 信用证案例

案例分析之一

“为切实保护自己的利益、避免出口人的欺诈，开证申请人应在开证申请书中详细、复杂地规定有关单

据的每一细节，以证明出口人严格执行了合同规定的义务。”

问：1、这种说法是否正确？为什么？2、开证申请人这样做，会对信用证中的主要当事人带来什么后果？

3、信用证业务中，开证申请人怎样才能保护自己的利益，以避免出口人的欺诈呢？

案例分析之二

孟加拉的一家银行向新加坡的出口人开立不可撤销信用证。之后，该信用证被修改：要求出口人提交的

单据中包括由通用检验公司签发的商检证书。当出口人拒不同意修改时，他被通知说：“如在单据中未包括商检证书，单据将被拒收。”在出口人通过其银行向开证行提示未包括商检证书的单据时，开证行拒不付款。为解决这个纠纷，开证行后来又决定：如货物与信用证条款一致，开证行将汇付货款。货物抵达孟加拉后，检验人对货物进行了检验并报告说：“发票所列货物只有10％被装运”。出口人及开证行分别向国际商会报告了此事，要求国际商会做出评论并回答开证行应否对此负责以及对应采取的行动提出建议。

案例分析之三

信用证中有如下条款：(1)INSPECTION CERTIFI

进出口业务模拟

提单装运条款收货人、空白抬头= to order of shipper 1、 Full set of 3/3 originals plus 3 non-negotiable copies clean on board ocean B/L, consigned to order and blank endorsed. Marked “Freight Prepaid” showing shipping agency at destination. Notify Applicant and evidence the goods have been shipped by full container load. 按全套单据加上三分议付海洋提单,交付受益人并作空白背书 标明 运费已预付"交由 按全套单据加上三分议付海洋提单 交付受益人并作空白背书.标明 运费已预付 交由 交付受益人并作空白背书 标明"运费已预付

we certify that the goods have been shipped

全套三正三副清洁的已装船的海运提单空白抬头、空白背书 表明 运费已付” 加列在目的港的货运代理人的 表明“ 全套三正三副清洁的