公司财务管理制度及流程图

一、总则

1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》制度本制度；

2、为规范公司日常财务行为，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益制度，结合公司相关情况制定本制度。

二、财务工作岗位职责

（一）财务经理职责

1、 对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责选拔、培训和考核财会人员。

2、 贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管理制度的执行情况进行检查和考核。

3、 进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。

4、 其他相关工作。

（二）财务主管职责

1、 负责管理公司的日常财务工作。

2、 负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞退等提出方案和意见。

3、 负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。

4、 负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管理方式等。

5、 严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。

6、 参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和管理，

财务报销制度及报销流程

第一部分 总则

第一条 为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条 本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为采购商品支出、日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条 本制度适用公司全体员工。 第二部分 借支管理规定及借支流程 第四条 借款管理规定

(一) 出差借款：出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续。

(二) 其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。

(三) 各项借款金额超过2000元应提前两天通知财务部备款。

(四) 借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐。

(五) 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。 第五条 借款流程

(一) 借款人按规定填写

财务管理制度——装饰公司财务管理制度

财务管理制度——装饰公司财务管理制度

第一条 为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条 公司会计核算遵循权责发生制原则。

第三条 财务管理的基本任务和方法：

（一）筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。

（二）做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。

（三）加强财务核算的管理，以提高会计信息的及时性和准确性。

（四）监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。

（五）按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。

第四条 财务管理是公司经营管理的一个重要方面，公司财务管理中心对财务管理工作负有组织、实施、检查的责任，财会人员要认真执行《会计法》，坚决按财务制度办事，并严守公司秘密。

第二章 财务管理的基础工作

第五条 加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。

第六条 公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的

篇一

公司财务管理制度

物业管理企业财务管理规定

财政部关于印发《物业管理企业财务管理规定》的通知 19xx年x月xx日 财基字[19xx]7号

国务院各部门、各直属机构，各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅(局)：

为了规范物业管理企业财务行为，根据《企业财务通则》，结合物业管理企业的经营特点，我们制定了《物业管理企业财务管理规定》，现予印发。请遵照执行。执行中有何问题，请及时向我部反映。

附件：物业管理企业财务管理规定

一九xx年x月xx日

抄送：财政部驻各省、自治区、直辖市、计划单列市财政监察专员办事处

物业管理企业财务管理规定

总则

第一条 为了规范物业管理企业财务行为，有利于企业公平竞争，加强财务管理和经济核算，结合物业管理企业的特点及其管理要求，制定本规定。

除本规定另有规定外，物业管理企业执行《施工、房地产开发企业财务制度》。

第二条 本规定适用于中华人民共和国境内的各类物业管理企业（以下简称企业），包括国有企业、集体企业、私营企业、外商投资企业等各类经济性质的企业；有限责任公司、股份有限公司等各类组织形式的企业。

其他行业独立核算的物业管理企业也适用本规定。

代管基金

第三条代管基金是指企业接受业主管理委员会或者物业产权人、使用人委托代管的房屋共用部

公司财务管理制度

第一章 总 则

第一条 为加强国联物资投资有限责任公司的财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。

第二条 公司财务管理的基本原则是：建立健全公司内部财务管理制度，做好财务管理基础工作，如实反映公司财务状况，依法计算和缴纳国家税收，保护股东权益不受侵犯。公司的财务核算遵循权责发生制的原则。

第三条 公司财务管理的基本任务是：严格遵守国家的法律、法规和财经、金融政策，有序地组织财务活动和经济核算，认真做好财务收支的计划、控制、考核、分析工作，有效地筹集和使用资金，切实加强增收节支工作，不断改善经营管理，防范经营风险，努力提高公司的经济效益。

第四条 凡涉及公司重大对外投资、资产处置、资金调度、和其他重要经济业务的事项，属董事会行使职权范围内的决策事项，必须报董事会审批。

第五条 公司有关部门或个人用款或划款时，应当提前向所在部门提交用款申请单、借款单等，注明款项的用途、金额、支付方式等 内容，并附有效合同或相关证明。经部门经理签字，再经公司董事长

签字同意。财务资产部对批准后的货币资金支付申请进行复

1

公司财务制度

目

录

第一章 财务部组织结构与责权

一、财务部组织结构图 二、财务部职责 三、财务部权力 四、财务总监的职责 五、财务部经理职责 六、财务部主管职责

第二章 资本预算管理

一、资本预算主管岗位职责 二、资本预算专员岗位职责 三、预算编制程序 四、年度预算编制程序 五、年度预算编制平衡流程 六、年度预算调整流程 七、现金预算流程

第三章 财务成本控制管理

一、成本控制主管岗位职责 二、成本控制专员岗位职责 三、现金清查处理流程 四、银行存款付款控制流程 五、费用报销管理流程

2

第四章 资产管理

一、资产管理主管岗位职责 二、资产管理专员岗位职责 三、现金清查账务处理流程 四、备用金收支账务处理流程 五、应收账款管理流程 六、固定资产盘点管理流程

第五章 筹资与投资管理

一、筹资与投资主管岗位职责 二、筹资专员岗位职责 三、投资专员岗位职责 四、筹资管理流程 五、银行借款筹资管理流程 六、投资管理流程

第六章 会计核算管理

一、会计核算主管岗位职责 二、会计核算专员岗位职责 三、日记总账账务处理流程 四、记账凭证账务处理流程 五、科目汇总表核算流程 六、固定资产核算流程 七、利润核算流程

第七章 成本会计管理

一、成本会计主

湖南九天科技股份有限公司

公司绩效管理制度及流程图

一. 考核体系

1 绩效考核分为“目标考核”与“行为考核”两部分。针对不同部门和不同职位的员工，

其考核权重也不同。

2 目标考核:是对工作任务结果的评价，一般情况下只考核工作的进展情况与效果，而

不对工作的过程和方式进行评价，评价标准主要是客观数据、抽样结果与实例。考核

标准应该是:可衡量的、具体的、有时间限制以及可实现的。

3 行为考核:主要对员工工作过程和方式和工作能力的评价。通过质化与量化举证，考

核其工作的行为与过程

二. 评价结果

1 对各项考核内容评分一律1,5分(5分、4分、3分、2分、1分:考核成绩优秀最

高评为5分，不能满足工作需要，不能完成工作任务最低评为1分)，考核人需依照

下属员工的实际工作完成情况及表现给予适当分数。

2 根据考核表计算“目标考核”与“行为考核”总分，对照可得总体考核评级。

(A、B、C、D区)。 YY行行共同资源、两核部门营销、投资部门为为考考核核成成 B A C A 绩绩

D C D B

X目标考核成绩 X目标考核成绩

共同资源、两核部门 A区 B区 C区 D区

营销、投资部门 A区 C区 B区 D区

,能够完成交付工作，经,胜任本职工作，工作能,远超过工作要求 ,勉强完成或不能完成

中国财务总监网（www.chinacfo.net）整理 联想公司财务管理制度

第一部分 商务会计总则

一、为适应集团公司发展需要，使集团公司资金做到合理分配及有效运用，规范集团公司财务行为、加强财务管理和经济核算，以不断提高经济效益，特制定本商务会计制度实施细则。 二、本制度根据中华人民共和国颁发《企业会计准则》和《企业财务通则》，遵循集团公司管理制度、发展目标和管理要求，并结合集团公司实际情况制定细化。

三、集团公司实行总裁办领导下的财务总监负责制财务管理体制，统一安排部署会计核算，负责资金的筹集、使用，进行财务管理，实行总经理负责制。

四、集团公司实行全面预算管理，财务管理应做到规范性、计划性、效益性，以最小投入，获得最大收益，要做好各项财务收支计划、监督、核算、分析和考核工作。

五、加强财务管理和会计核算基础工作，以提高会计核算与财务管理质量，在经营活动中产量、质量、工时、销量、存货消耗、收发、领退、转移以及各项财产物资毁损等，都应做好完整原始记录。集团公司财会部和商务管理部门应定期进行财产检查。

六、加强对财务核算电算化管理，以保证会计信息及时性、准确性、安全性。

七、集团内部各经营公司根据管理要求和实际情况，建立各种责任中心，实行内

***子公司财务管理制度（草案）

第一章 总 则

第一条 为加强***子公司的管理和控制，进一步理顺母、子公司之间的投资关系，规范***公司内部运作机制，不断强化财务核算和管理，促进子公司的规范运作和健康发展。现根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等国家法律、法规、规范性文件和《公司章程》的有关规定，结合***公司的实际情况，制定本制度。

第二条 本制度适用于***公司范围内的所有子公司。本制度所称子公司包括：全资子公司;、公司与其他公司或自然人共同出资设立的，公司控股50%以上(不含50%)或派出董事占其董事会绝大多数席位(控制其董事会)的控股子公司。 第三条***公司对子公司财务主管实行归口垂直管理，子公司统一执行***的财务管理制度，接受公司财务部的统一管理、业务指导、稽核检查和绩效考核。

第四条 各子公司应根据***公司经营特点和管理的要求，建立和健全财务管理制度，不断改进和完善管理基础工作，真实记录和全面反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。

第二章 会计基础工作、会计核算制度

第五条 各子公司业务经营中发生的一切经济业务，必须根据国家统一的会计制度和公司财务管理的要求，及时填制真实、完整的原始记录，确保

物流公司财务管理制度

目 录

第 一 章 总则 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 第 二 章 会计科目设置与编号 . . . . . . . . . . . . . . . . . .. . . . . . . . . . . . .. . 2 第 三 章 资金筹集 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 8 第 四 章 流动资产 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9 第 五 章 对外投资 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .