会计内部稽核制度1500字总结

会计稽核制度

第一章 总则

第二章

第一条 会计稽核是对宾馆各类经济活动的检查和监督，是宾馆财务管理的一项重要内容。为了提高会计核算的工作质量，保证宾馆收入的真实、可靠、完整，成本、费用支出合理与合法，特制定本制度。 会计稽核的任务、范围和稽核人员的职权 第二条 会计稽核的主要任务 1、监督宾馆正确执行国家财经纪律和财务制度； 2、监督宾馆认真执行财务成本计划； 3、检查、审核宾馆各项收入入帐、支出列支、报表资料的内容完整、真实，规集正确，金额无误，报送及时； 4、检查督促按时上交的各种税金； 5、检查各类支出计划和报告，将各种浪费现象消灭在支出前。 第三条 宾馆会计稽核工作的范围 1、对原始凭证、记帐凭证、会计帐簿、会计报表、种类支出报告、支出计划等方面的稽核； 2、对各项营业收入及原始单据的稽核； 3、对各类支出报告、支出计划的稽核。 第四条 稽核的组织机构 1

第三章

1、日间审计应严格按收入审计工作岗位职责和程序的要求，严格审核各收银点、结帐处送交的原始凭证、帐单、报表，逐项逐笔核对； 2、总审核人员应严格按总审核工作岗位职责和程序对所有会计凭证及报表进行审核； 3、所有会计稽核人员在稽核中发现不符合规定的各种凭证，予以退回补填或更正，发现

质量案例分析、内部稽核制度

应ZMINNO.1的要求，让对对质量案例的分析和内部稽核制度做一些陈述，我这里乘假期有空，来写写，大家也将身边的例子发过来，只要原创，不需要转载，对于好的帖子我会酌情以5-10个金币的奖励！

下面是我的第一个案例：

质量案例分析：

一、 质量标准的建立——质量过剩。

在企业经营活动的过程中，我们的质量管理工作一定是先有标准再来实施检验行为，通过不断的检验，修正检验标准，这样达到一个循序渐进的改善过程，最终建立一个完善的标准以知道我偶们的工作。建立标准需依据国际、国家、行业、企业、特殊要求等相关的标准将内容逐项理解消化在自己的产品中。

质量过剩和质量能力不足是质量管理活动中经常出现的现象。

那是在2000年，我刚刚毕业在一家生产喇叭的企业从事生产管理的工作（很自豪的是，我一毕业就在成为企业生产加工科的科长，这个是非常荣誉的事情），在给德国客人提供货物的时候，我们一直很小心，因为他们的质量要求的标准很高，我们一直很仔细的参照他们的标准要求执行质量控制各个环节，但百密一疏，在一次200Wpcs订单中，我们的质量没有达到他们的标准要求，我们OQC让这批货止步于工厂的大门之内。因为200W的订单是一个比较大的订单，如果不能发货，那么从新做

弗迪尔财务管理制度系列111一林红叶一霜染,一场秋雨一地寒。

一栏落霞一处忧，一卷诗情一夕游。

一渡飞瀑半山下，一行白鹤越峰翔。一竿怅惘一蓑远，一船离愁

一帆行。

一梦十年一回首，一丝垂纶一苇轻。一枕乡思黄花瘦，一雁独行

一弓惊。

内部稽核规定

第一章 总则

第一条 为使公司内部稽核工作有所遵循，达到公开公正公平的目的，特制订本规定。

第二条 本规定的适用范围为对帐务、业务、财务、合同审核及离任审计等稽核事项。

第三条 内部稽核工作由财务管理部负责，商务审核部具体实施。每年稽核

第四条 稽核人员，除依照规定审核各部门所送凭证帐表外，并应分赴各部

第五条 稽核人员前往稽核之前，应先准备及收集有关资料，拟订计划及进度表，经批准后实施。

第六条 稽核人员有保守职务上所稽得秘密的责任，除呈报外，不得泄漏或

第七条 稽核人员执行任务时，如有疑问，可随时向有关部门和单位详尽查询，并调阅帐册、表格及有关档案，必要时可请其出具书面说明。

第八条 稽核人员执行任务时，应将稽核凭证(或公文)交由受稽核部门负责

第九条 稽核人员于稽核事务完成后，应据实编写稽核报告书呈财务总监、

第二章 帐务稽核实施细则

辗转异地一衫泪，曾记当年一伞轻。西子湖畔一相逢，断

稽核工作计划

一、目的

财务稽核是企业内部控制制度的重要组成部分，其目的在于防止财务人员在日常工作上的差错和舞弊行为，并对出现的疏忽、错误等及时加以纠正或者制止，规范会计行为、提高会计工作质量。

三、稽核工作依据

1.《会计核算制度》

2.《财务管理制度》

3.公司对外签订的各项合同

四、工作内容

1.根据公司签订的各项合同，预算指标，审核各项财务收支。

2.根据每日实际经济业务发生逐笔进行会计凭证复核。

3.检查财产物资。

4.检查票据管理。

6.检查印章管理。

7.检查会计档案保管。

8.稽核拾五完毕，出具稽核报告。

五、工作安排

1.安排稽核人员认真阅读学习《会计核算制度》和《财务会计制

度》，以及相关对外签订的合同要件。

2.调用合同原件，并对合同记载的条款审核凭证编制情况。

3.根据费用预算数据，严密跟踪费用预算执行情况。

五、具体工作要求

（一）现金管理

1、财务备用金由出纳员专门负责管理，符合不相容职务相分离的规定

2、财务备用金是否存于专门的保险柜中，钥匙是否由出纳保存

3、出纳是否每周及月末盘点财务备用金并与现金日记账及NC账核对一致，财务负责人或会计是否定期监盘或抽盘，现金盘点表是否妥善存档、定期装订

4、稽核当日对财务备用金进行盘点，检查是否账实相符、账账相符

5、如无特

目录

正文

第一篇：财务稽核会计工作总结

财务稽核会计工作总结

一、健全和发挥会计核算中心职能，不断完善会计集中核算工作

按照2.0网络版财务软件的要求，年初我们将系统财务与机关财务合并为一个帐套进行核算，调整整合财务人员,完善了机构设置，合理配备了财务人员，集中办理收支结算，财务稽核会计工作总结。按照州局财务科制定的量化考核评比标准及县局执法责任制的要求，准确、及时报送各项财务报表及临时性报表，为领导掌握资金运行状况提供高质量的服务。努力增强服务意识，不断提高服务水平。一方面我们尽职尽责，热情服务，减少环节，努力提高办事效率;另一方面，我们努力搞好中心内部的廉洁自律，尽心尽力管好单位的资金。

通过集中核算提高了工作效率，节约了工作成本，规范了会计核算，遏制了单位大手大脚、铺张浪费等现象，有利的促进党风廉政建设。我们根据工作实际在原先的基础上完善了操作性极强的业务流程及报帐凭证，如费用报销单、报帐单、派车单、因公出差审批单、派餐单，这些凭证从格式

培训总结

——放飞青春 扬鞭五月

阳春五月，春风拂面，在这样一个美好的季节里，衷心感谢公司 能给我这个机会参加2014年第一期助理组训资格培训班。怀着“学 习、交流、成长”的培训期望来到培训班，经过一个月的学习，可以 说是收获巨大，收益匪浅，感悟颇深，让自己得到了一次全面的提升。 在这次培训中,我由一个旁观者心态到一个参与者再到全身心投

入者，在这个班里，不光让我从专业技能上得到提升，还让我感受到 了另外一种激情——年轻、活力、意气奋发，同时在这个班里深深 的体会和感受到了团队的魅力和团队荣誉的意识，因为在这个班级当 中有着很强的团队荣誉意识，都是“识荣誉为呼吸”，全国12

家分公司114位学员都在极其严格、苛刻的纪律要求下，紧绷着弦 为一个共同的集体。通过此次培训让我无论在工作和生活的价值取向 上都有了进一步的体会，可以说这是一次提升自我、超越自我的过程， 更是一个值得用心去体会的过程。而在科学、系统、紧张、有序、快 乐的学习氛围中，感知良多。

一、我要成为太平洋最优秀的组训；

我国的保险业起步晚，整体水平不是很高，与发达

会计部门内部控制制度

一：内部控制的基本结构

包括：控制环境、会计系统、控制程序三个方面。 一般来说，企业资金的内部控制体系主要可以分为事前防范，事中控制和事后监督三个环节。

事前防范：首先，企业需要建立一套严格的内控规章制度，包括《企业财务管理办法》、《企业预算管理暂行办法》、《资金计划管理办法》、《企业资金授权审批管理办法》等一些与资金管理相关的制度。 在企业的资金管理过程中，要合理设置职能部门，明确各部门的职责，各司其职，建立财务控制和职能分离体系。充分考虑不兼容职务和相互分离的制衡要求。各部门、各岗位形成相互制约、相互监督的格局。

事中控制：主要体现在保障货币资金安全性、完整性、合法性和效益性资金安全性控制。其范围包括现金、银行存款、其他货币资金、应收应付票据的控制。主要方法有：账实盘点控制、库存限额控制、实物隔离控制等。

事后监督：在资金管理过程中，除事前防范，事中控制环节之外，资金的事后监督也是必不可少的环节。在每个会计期间或每项重大经济活动完成之后，内部审计监督部门都应按照有效的监督程序，审计各项经济业务活动，及时发现内部控制的漏洞和薄弱环节；各职能部门也要将本部门在该会计期间或该项经济活动之后的资金变动状况

1.

会计制度设计与内部控制制度的关系

1、谈谈会计制度设计与财务会计目标的关系

答：会计制度设计的目标是通过设计的会计制度，规范企业的会计核算，真实、完整地提供会计信息，满足会计信息使用者的需要。会计制度设计的目标包括： （1）实现财务会计目标；

（2）维护财经法纪，增强自我约束机制； （3）健全内部控制制度，加强会计监督； （4）加强经营管理，提高经济效益； （5）保护企业财产安全与完整。

财务会计的目标是通过全面揭示企业的财务状况和经营成果及现金流量，为企业管理当局、现在的和潜在的投资者及债权人、政府管理部门以及其他信息使用者，提供尽可能准确、充分、通用、对决策有用的信息。

两者具有密切的关系，会计制度设计的目标包含了财务会计目标。

2、举一个内部控制的例子，并指出体现了哪些内部控制原则。

某公司出纳员张丽从公司收发室截取了客户给公司的分期付款的12000元支票，存入了由她负责的公司零用金银行存款户。然后，在该存款户中以支付劳务款为由开了一张以自己为收款人的12000元支票，签名后从银行兑取了现金。 在与客户对账时，她将“应收账款——李伟”账户余额扣减12000元后作为对账金额发给李伟对账单，表示12000

团员年度个人总结1500字

团员年度个人总结1500字一初一的第一个学期就这样结束了。迎来了盼望已久的寒假。

时光飞逝，斗转星移。转眼成为XX一员已半年多了。回首这半年的点点滴滴，朝朝暮暮，心中顿生了许多感触。这半年中经历的每一天，都已在我心中留下了永久的印记，因为这些印记见证我这样一个新生的成长。在过去半年的内，通过不断地学习，我收获了很多。时间就是这么无情头也不回的向前走着，而我们却在为了不被它丢下死命的追赶着。是的，谁都不想被时间丢下。而我们也随着时间的流逝一点一点的成长。而美好的纯真随着风雨的磨灭化成了成熟。或许这正是成长的代价。回想自己还是考生的那段日子，显得是那么的遥远。我在憧憬中懂得了来之不易的珍惜;在思索中了解了酝酿已久的真理;在收获后才知道努力的甜美。突然觉得自己似乎明白了许多事情，但是仔细琢磨后又不尽然原来过去所见所识都是那么的偏见而又肤浅，以前的天真似乎在一瞬间幻化成无知和可笑，我想谁又不是这样的呢?或许在以后也回嘲笑现在的渺小我们不得不笑着回首我们所走过的路。:

我有过许多的计划，有过许多的想法，做了很多，看了很多，但是我仍然有很多遗憾。我曾经想过当个班干部、进入学生会、做兼职做一些以前没有做过的事情，让自己忙一点、再忙一点

专科学业总结1500字

专科学业总结1500字篇一 时光转瞬即逝，大专三年的生活已经临近尾声，回顾已经过去的的三年多，在学校、老师和同学们的帮助下我觉得自己过得很快乐，也很充实。除了努力学习基础课程和掌握本专业的理论知识外，我还积极参加各种社会 兼职 实践、文体活动，在这三年多里我明显感觉到自己在学习成绩、工作能力、思想觉悟等方面比起刚来大学的时候有了很大的提高。

在思想品德上，本人有良好道德修养，并有坚定的政治立场。虽然在刚进入大学的时候我还是懵懵懂懂的，不善言语，但那种农村学生特有的质朴、诚实气质，使我很快就和同学们建立了很融洽的关系。随着社会阅历的增加，我开始主动的和同学沟通，了解关心同学，尽自己的最大能力去帮助同学排忧解难。

同时我还很关心时事方面的知识，了解最新时事动态、关注专家的时事见解，这是我的思想觉悟也得到了很大的提高。曾被三次授予优秀团员称号，被通过考核成为入党积极分子，我还会为争取早日成为中国共产党员而继续努力的。 在学习上，我也没有怠慢甚至更用功，更努力的去完成我的学习目标。在会展策划管理班的时候，努力学习会展专业知识;在中英教改班的时候，努力提高自己的英语听说读

写能力。在通过大学英语四级之后，努力向