企业合规培训课件

商业银行合规风险管理

李泽广副教授、硕士生导师

南开大学经济学院金融系

加拿大McMaster大学商学院博士后

2013.11 北京

1

主讲人

2?李泽广，男，山东聊城人

?现任南开大学金融系副教授、硕士生导师

?中国证券业协会命题专家

?师从戴相龙教授获金融学博士学位

?加拿大McMaster大学DeGroote商学院博士后

?2010年入选美国东北亚经济论坛青年领军人物培训计划

?2006-2007年留学于日本早稻田大学政治经济学术院

?在《经济研究》、《管理世界》和Chinese Economy等权威杂志发表文章30余篇；

独立主持国家级课题数项

?曾获第二届中国国际金融青年论坛一等奖、南开大学优秀博士论文等荣誉称号

?联系方式：139******** nkroad@9db39cf6680203d8ce2f24d6

高层论风险与合规

“合法不代表合规”

_______王岐山，2011年11月

银行业金融机构要始终坚守合规经营底线_______刘明康，2009年9月

银行必须把防风险作为生命线

_______尚福林，2012年6月

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商业银行合规风险管理

一、全面风险管理中的合规风险

二、合规风险与操作风险

三、合规风险管理机制与组织基础

四、合规风险管控的企业文化基础

五、合规风险管理的案

讲义大纲

第一讲 合规概述

一、合规及相关概念的理解

二、合规的源起与现状

三、合规风险与法律风险、操作风险

第二讲 合规管理概述

一、合规管理概念与特征

1、合规管理的目的是防范、控制合规风险。

2、合规管理的性质是企业内部管理。

3、合规管理是内规将外规在企业内部的扩大化、详细化。

4、合规管理是动态管理。

二、合规管理在国内现状

三、合规管理与全面风险管理

四、合规管理与内部控制

五、合规管理与公司治理

六、合规管理与内部审计

第三讲 合规管理的组织体系

第1节 合规管理体系

一、董事会和管理层的监督管理

二、合规管理计划

三、合规管理审计

第2节 合规部门

一、合规管理部门组织形式

二、合规管理部门的基本职责

三、合规部门的职能

第四讲 合规管理流程

第1讲 合规风险识别和评估

一、概念与作用

二、合规风险识别和评估的步骤与方法

第2讲 合规管理风险的测试

1、概念与作用：

2、合规管理风险的测试流程

第3讲 合规风险报告

一、概念

二、企业内部合规报告职责

（一）董事会和高管层在合规风险报告方面的职责；

（二）合规负责人和合规管理部门的合规风险报告职责

（三）业务部门或其他职能部门的合规风险报告职责

(四)企业员工的合规风险报告职责

第五讲 合规管理的保障机制

第1讲 合规管理绩效考核与问责

（一）、概

银行合规培训方案

【篇一：银行年度员工培训实施方案及培训计划】

银行年度员工培训实施方案及培训计划

为适应现代商业银行发展的需要，应对激烈的市场竞争，提高员工业务素质和工作效率，加强农行的执行力建设，提升营销水平、完善服务质量，加快xx农行创建区域强行的步伐，扎实做好xx年度员工岗位培训和业务知识测试，特制定本实施方案及培训计划。 一、指导思想

目前员工业务素质偏低、专业技术水平落后、营销技能缺乏，已经成为影响xx支行生存发展的瓶颈。因此，强化员工职业素质、提升服务效能，是xx支行实现持续发展和竞争制胜的关键。

员工的学习培训工作是支行管理的一项重要内容，培训要坚持“理论联系实际、业务结合服务，因需施教、学以致用”的基本原则，采取“业余自学与集中培训相结合、现场操作与现场测试相结合”的方法，通过员工自学、培训和考试，切实提高员工业务素质和技术水平，为进一步创建学习型团队、增强xx农行综合竞争实力奠定基础。 二、组织领导

为认真抓好员工培训工作，支行成立员工培训工作领导小组。领导小组由支行主管行长担任组长，由支行各部室负责人担任成员；领导小组下设办公室，设在支行综合管理部，由综合管理部负责人担任领导小组秘书。领导小组主要职

责：制定

企业发票合规管理全实务分析

课程介绍:

在中国“以票控税”的税收治理环境下，发票除了是企业日常做账、缴税的重要凭证外，更是国家控制企业税收的主要手段。随着“营改增”在全国范围内的展开和深入，国家同步加强了对发票违规使用的处罚力度，因此增值税专用发票也成了企业日常发票管理中的重中之重，不合规的操作不但会让公司受到经济处罚，更可能为财务人员带来执业风险。

在您日常的工作中，是否也会遇到这些问题：

同一业务不同的供应商提供增值税专用发票、增值税普票和营业税发票？ 采购礼品收取了增值税专用发票后是否需要认证抵扣？

收取增值税专用发票时发票专用章不是最新版有问题吗？

铂略财务培训在本次的课程中，将为企业从出票方和受票方的角度整体梳理企业日常发票相关事务合规处理要点，并结合发票特殊事项的问题解析，为企业建立一套完善的发票管理体系提供新的思路。

流程：

发票合规与管理要点

增值税发票的分类

增值税发票的防伪措施

营改增后发票种类的变化

增值税发票的领购

-发票增量

-发票增额

-不得领购的情况

发票的认证

发票的稽核

-对比异常发票的处理

开票方：

-发票开具的注意事项

-发票的作废流程

-普通发票丢失的处理

-增值税专用发票遗失的处理与税前扣除问题

受票方：

-普通发票的审核要点

-真假发票的鉴别

-增值税

合规长存于心，合规常伴我行

记得刚入行的时候，合规对我来说是十分模糊的，对我来说合规是什么意义并不大，只知道“师傅”要求我做什么就做什么，领导要求说什么、做什么，按照要求做就可以了，心里只想怎么做好本职工作。但随着在某工作越来越久，某稳健的企业文化熏陶，身边的同事耳濡目染，我对于合规的认识越来越清晰，现在在我心里，合规长存于我心中，就像最亲密的朋友那样，常伴我行，伴我左右。

谈谈我对“合规”的理解，我认为，合规不仅是对规章的认识和遵守，而是一种精神，一种理念，一种行动体现，更是日常中迸发出来的，能够感染身边人的一种积极的生活和工作状态。

我目前的工作岗位是某支行的客服经理，这是一个对服务和合规都十分非常严谨的岗位，需要在兼顾服务的同时，严格按照合规办事。因为我是网点的“大门”，所有的客户，都要首先经过我的过滤，甚至很关键的开户、开网银等业务都是可以经由我直接办理的。因此办理相关业务前核查客户身份证和认识客户显得十分重要，需要时刻谨记风险无小事，了解客户需求，时刻谨记服务无小事，合规长存心中。

有人说，银行营销应不拘小节，但我认为细节决定成败，某的企业文化，就是稳健经营的文化，教导我合规并不是小

事，也不能逾越合规的红线。近期，我在大堂值班，收到

合规长存于心，合规常伴我行

记得刚入行的时候，合规对我来说是十分模糊的，对我来说合规是什么意义并不大，只知道“师傅”要求我做什么就做什么，领导要求说什么、做什么，按照要求做就可以了，心里只想怎么做好本职工作。但随着在某工作越来越久，某稳健的企业文化熏陶，身边的同事耳濡目染，我对于合规的认识越来越清晰，现在在我心里，合规长存于我心中，就像最亲密的朋友那样，常伴我行，伴我左右。

谈谈我对“合规”的理解，我认为，合规不仅是对规章的认识和遵守，而是一种精神，一种理念，一种行动体现，更是日常中迸发出来的，能够感染身边人的一种积极的生活和工作状态。

我目前的工作岗位是某支行的客服经理，这是一个对服务和合规都十分非常严谨的岗位，需要在兼顾服务的同时，严格按照合规办事。因为我是网点的“大门”，所有的客户，都要首先经过我的过滤，甚至很关键的开户、开网银等业务都是可以经由我直接办理的。因此办理相关业务前核查客户身份证和认识客户显得十分重要，需要时刻谨记风险无小事，了解客户需求，时刻谨记服务无小事，合规长存心中。

有人说，银行营销应不拘小节，但我认为细节决定成败，某的企业文化，就是稳健经营的文化，教导我合规并不是小

事，也不能逾越合规的红线。近期，我在大堂值班，收到

合规培训测试题

一、选择题

1、按照**公司《合规管理办法》的规定，“规”的范围除包括法律法规、监管要求、商业惯例、行业准则外，还包括（多选）：

A.党内法规 B.风俗习惯

C.道德规范 D.公司内部规章制度

2、关于合规对于企业的意义，以下说法正确的是（多选）：

A.合规反映企业品质

B.合规是企业持续健康发展的基石 C.合规是企业的生命线

3、违规可能会给员工个人带来哪些影响（多选）：

A.可能会被解除劳动合同 B.可能会承担刑事责任 C.可能会赔偿公司损失

D.可能会危害自身健康和生命安全

4、以下各项哪些是**公司加强合规管理的主要原因（多选）

A.是防范越来越突出的合规风险的需要

B.是落实中央和国资委关于依法合规要求的需要 C.是开展国际合作促进海外业务发展的需要

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5、**公司董事长王宜林强调：要牢固树立合规理念，始

终坚持合规底线不可逾越，妥善处理好合规经营与业务发展的关系，做到：（多选）

A.不合规的事情坚决不做 B.不合规的效益坚决不要 C.业务发展优先于合规

6、**公司提出要进一步树立的合规理念是（单选）：

A人人合规 行稳致远 B.高管带头 全员合规

C.合规是底线，合规高于经济利益 D.

商业银行 合规工作简报

金融机构“合规文化建设年”演

讲活动决赛隆重举行，与此同时我们商行也迎来了开业的大喜日子，现将在我行举办的“合规文化建设年”征文活动中晋级作品集中编发，谨以此为纪念。

合规旨在创造价值，谋求发展

尊敬的各位领导，亲爱的同事们：

大家好！我是营业部的张曼玉，今天很高兴有机会在这

里演讲。我的演讲主题是：《合规旨在创造价值，谋求发展》。关于合规，我的浅显理解就是按规矩办事。从巴塞尔银行监管委员会关于合规风险的界定来看, 银行的合规特指遵守法律、法规、监管规则或标准。事实上，合规并不是新兴文化，早在巴塞尔协议之前，合规文化就存在。我国古代先秦诸子百家争鸣时期，法家代表人物韩非子就曾说“欲成方圆而随其规矩，则万事之功形矣，而万物莫不有规矩，议言之士，计会规矩也”。这就言明了世界万物都遵守着一定的规律，循规蹈矩，则万事兴旺。结合实际，合规就是要

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求我们在工作中自觉遵守劳动纪律，约束从业行为，防止违规违纪的事情发生。银行业是高风险行业，一个细节失误，将可能带来一系列不良后果。 “业精于勤，荒于嬉；行成于思，毁于随”。随随便便没有规矩约束，将自毁前途。

三年来，商行加大合规建设的步伐，使内部管理，内部控制、激励

券商合规文化建设之路：从形式合规迈向实质合规

太平洋证券 张伟明

一、

券商合规文化的内涵探讨

作为券商企业文化理念的核心之一，合规文化理念是由群体心理在长期实践中形成的稳定“范式”，也是对全体员工的合规意识的理性化提炼，因而构成了券商企业文化的核心价值观之一。《证券公司合规管理暂行规定》（以下简称《暂行规定》）第四条明确提出了证券公司合规文化的几个基本理念。其中，“合规经营”是合规文化的基本理念，“全员合规”是合规文化的实施主体，“合规从高层做起”是合规文化的实施方式。此外，“合规创造价值”的理念是合规文化的实施效果。下面，我们尝试对以上理念的内涵进行初步探讨。

1、“合规经营”

根据《暂行规定》的解释，合规是指“证券公司及其工作人员的经营管理和执业行为符合法律、法规、规章及其他规范性文件、行业规范和自律规则、公司内部规章制度，以及行业公认并普遍遵守的职业道德和行为准则”。从该定义来看，合规中的“规”具有不同的层次：第一层是符合法律、法规、规章、行业规范、规则，第二层是符合公司内部规章制度，第三层是行业公认并普遍遵守的职业道德和行为准则。国际证监会组织技术委员会在《关于市场中介机构中合规职能问题的最终报

券商合规文化建设之路：从形式合规迈向实质合规

太平洋证券 张伟明

一、

券商合规文化的内涵探讨

作为券商企业文化理念的核心之一，合规文化理念是由群体心理在长期实践中形成的稳定“范式”，也是对全体员工的合规意识的理性化提炼，因而构成了券商企业文化的核心价值观之一。《证券公司合规管理暂行规定》（以下简称《暂行规定》）第四条明确提出了证券公司合规文化的几个基本理念。其中，“合规经营”是合规文化的基本理念，“全员合规”是合规文化的实施主体，“合规从高层做起”是合规文化的实施方式。此外，“合规创造价值”的理念是合规文化的实施效果。下面，我们尝试对以上理念的内涵进行初步探讨。

1、“合规经营”

根据《暂行规定》的解释，合规是指“证券公司及其工作人员的经营管理和执业行为符合法律、法规、规章及其他规范性文件、行业规范和自律规则、公司内部规章制度，以及行业公认并普遍遵守的职业道德和行为准则”。从该定义来看，合规中的“规”具有不同的层次：第一层是符合法律、法规、规章、行业规范、规则，第二层是符合公司内部规章制度，第三层是行业公认并普遍遵守的职业道德和行为准则。国际证监会组织技术委员会在《关于市场中介机构中合规职能问题的最终报