保证金破产时能取回吗

保证金取回权探析

摘 要

破产取回权在整个破产程序中占有重要地位，我国现行的《中华人民共和国企业破产法》第三十八条、第三十九条及第七十六条虽然明确了财产权利人具有取回权，但其规定过于笼统，导致破产取回权在适用过程中仍存在大量的争议。本文就笔者在实践操作中所遇到的保证金取回权的适用问题为中心，从我国破产法对取回权的相关规定、保证金的定义及法律性质、作为保证金的货币的物权属性的界定来对该

问题进行分析。

关键词：取回权 私权说 保证金 占有即所有 引 言

案例一：甲为购买汽车与A汽车销售有限公司签订合同一份，并以该汽车作为抵押物办理了银行贷款，A公司为贷款保证人。为担保甲如期归还银行贷款，A公司要求甲提供5万元保证金作为反担保，甲按约定将保证金汇入A公司在银行开立的专用账户。现A公司因经营不善、资不抵债，已进入破产程序，甲向破产管理人提出对该5万元保证金行使取回权。

案例二：B公司破产案件受理过程中，C公司向B公司破产管理人提出对30万元履约保证金行使破产取回权，因为C公司2006年4月曾与B公司签订了一份《建设工程施工合同》，为担保合同的履行，C公司在合同签订后向B公司缴纳了履约保证金30万元，现该合同已

经终止。

一、对于上述案件，在讨

投标保证金退还

投标单位退还保证金

单位介绍信

山西三木工程项目管理有限公司财务部：

兹有我单位法定代表人 （姓名）委托 （同志）到贵公司办理退还 （项目名称）的投标保证金事宜，金额为：（大写） 佰 拾 万 仟 佰 拾 元 角 分 （小写 元）。请财务部给予办理。退款方式： 经办人：（签字） 身份证号： 招标部项目负责人签字：

投标单位名称：（加盖公章）

日期：年月

户 名：

账 号：

开户行：

注：后附委托人身份证复印件并加盖公章及转账单复印件

保证金计算

国际上的风险管理软件主要分为两大类：一是交易所及清算所针对金融衍生品开发的风险管理系统，主要是保证金管理系统；二是金融机构使用的风险管理系统，这些系统有的是一些国际大型金融机构根据自身的风险管理业务需求而开发的内部专用的风险管理系统，或者由国际上风险管理软件商开发的，提供给金融机构使用。

在衍生品市场，不和仅包括风险呈线性状态的期货，也包括风险呈非线性的期权，而且各头寸间风险存在紧密联系，参与衍生品市场投资的机构不仅需要随时评估持有头寸的损益，更要了解投资组合的风险特点和持有期间的潜在风险。因此，建立一套全面衡量市场风险的风险控制系统是十分迫切的。有了一个总和性的风险值，不仅可以帮助投资者、银行与券商控制自己的头寸风险，同时也使央行和证监会等监管机构能有效控制金融机构风险，并对其要求保有适当的资金以应付可能出现的市场风险，有利于金融市场的稳定，增加投资者信心。

风险值(Value at Risk, VaR)就是目前被普遍采用的风险衡量指标，它是一个资产组合在特定持有期间内及特定置信度下，因市场价格变化所导致的投资组合最大的可能损失。具体到风险值的计算方法，由于金融机构或投资者的资产组合除了股票之外，还可能包括权证、债券、期权或其

投标保证金申请范本

投标保证金申请

亲爱的总公司领导：

因*********项目单元门、进户门采购及相关服务（招标编号****）投标要求缴纳****元投标保证金，投标保证金从基本账户转出，投标截止时间2015年9月22日，请总公司帮忙尽快办理为感！ 以下为投标保证金相关信息：

形式：汇票、转账支票、电汇、保函

金额： 元

收取单位：

开户银行：

账号：

地址：

注意事项：1.投标保证金应当从投标人的基本账户转出。

2.投标人在缴纳投标保证金时应当做到一项目一缴纳。

3.投标保证金汇款单备注栏中请注明项目名称、招标编号（如多标段还应注明标段编号）。

4.投标人应充分考虑资金的在途时间，确保投标保证金在投标截止时间前到达指定账户，并在投标截止时间前凭汇款单复印件到交通银行江东中路支行领取保证金确认函。

5.投标人须在投标截止时间前将保证金确认函随投标文件一同递交。

南京办：

时间：

贵州鸿安担保公司客户 担保保证金管理办法

根据《融资性担保公司管理暂行办法》和融资性担保业务监管部际联席会议精神，为规范我公司融资性担保业务保证金管理，防范和控制担保风险，进一步提高公司对中小企业的担保服务水平，结合公司实际情况，制定本办法。3 m: k1 V\

第一条 担保保证金定义

商业银行为了在贷款发放过程中减小和避免风险，要求客户为担保的贷款存入一定比例的资金，应付违约时的代偿。

第二条 客户担保担保证的收取标准。

依据公司与所合作商业银行签订的《专业担保机构合作协议》的规定，缴付所担保业务的金额的相应比例。由公司在银行开设的“授信保证金专户”按照单笔一次性划存。d 第三条 担保责任解除后，如未发生代偿应及时将专户上的资金划出，确保保证金账户上的资金系在保金额。( Y8 T, C/ {8 ~* E 第四条 公司选择一家合作金融机构开设保证金专户，并与该金融机构签订客户保证金专户管理协议，专户管理办法根据保证金监管协议有关要求制定。

第五条 对客户担保保证金全额存入开设的“客户担保保证金”帐户，实行专户管理，并通过“存入保证金”科目对客户保证金进行会计核算，不与基本户、一般账户等其他账户混用。' R a0 N1

投标保证金

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投标保证金的相应规定

投标保证金（Bidbond），是指投标人按照招标文件的要求向招标人出具的，以一定金额表示的投标责任担保。 投标保证金办理流程也就是说，投标人保证其投标被接受后对其投标书中规定的责任不得撤销或者反悔。否则，招标人将对投标保证金予以没收。从国外通行的做法看，投标保证金的数额一般为投标价的2％左右。对于未中标的投标保证金，应当在发出中标通知书后一定时间内，尽快退还给投标人。

形式

1、现金

对于数额较小的投标保证金而言，采用现金方式提交是一个不错的选择。但对于数额较大(如万元以上)采用现金方式提交就不太合适了。因为现金不易携带，不方便递交，在开标会上清点大量的现金不仅浪费时间，操作手段也比较原始，既不符合我国的财务制度，也不符合现代的交易支付习惯

2、银行汇票

银行汇票是汇票的一种，是一种汇款凭证，由银行开出，交由汇款人转交给异地收款人，异地收款人再凭银行汇票在当地银行兑取汇款。对于用作投标保证金的银行汇票而言则是由银行开出，交由投标人递交给招标人．招标人再凭银行汇票在自己的开户银行兑取汇款。

3、银行本票

投标保证金

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雅安市芦山县县级就业和社会保障综合服务中心建设项目

关于申请按合同约定退还民工工资保证金的报告

芦山县城乡规划建设和住房保障局:

关于雅安市芦山县县级就业和社会保障综合服务中心建设项目,已于2011年8月30日通过竣工验收。按合同专用条款第17.5.2款规定: 5%民工工资保证金在工程验收合格10日内一次性退给承包人。。

本工程合同价款（中标价）为7128748.00元，乙方所缴纳的民工工资保证金为356437.4元。

请贵局审核后尽快退还我公司356437.4元民工工资保证金。

特此报告

贵州鑫前（集团）建设工程有限公司

芦山就业和社会保障服务中心项目部

2011年9月24日

雅安市芦山县县级就业和社会保障综合服务中心建设项目

关于申请按合同约定退还民工工资保证金的报告

芦山县城乡规划建设和住房保障局:

关于雅安市芦山县县级就业和社会保障综合服务中心建设项目,已于2011年8月30日通过竣工验收。按合同专用条款第17.5.2款规定: 5%民工工资保证金在工程验收合格10日内一次性退给承包人。。

本工程合同价款（中标价）为7128748.00元，乙方所缴纳的民工工资保证金为356437.4元。

请贵局审核后尽快退还我公司356437.4元民工工资保证金。

特此报告

贵州鑫前（集团）建设工程有限公司

芦山就业和社会保障服务中心项目部

2011年9月24日

保证金缴纳承诺书

保证金缴纳承诺书

保证金缴纳承诺书山东省国土资源厅印制 二○○九年十月 ○○九年十月甲方： 采矿权人） （ 甲方： 采矿权人）采矿权申请人名称： 开采矿种： 采矿方式： 矿区面积： 首次获证 最新获证 采矿证许可期限： 矿山剩余服务年限：（国土资源行政主管部门）乙方： 国土资源行政主管部门） 为加强矿山地质环境治理保证金（以下简称保证金）的 管理，确保矿山地质环境治理恢复的效果，根据《矿山地质 环境保护规定》 （国土资源部令第 44 号）《山东省地质环境 、 保护条例》 《山东省矿山地质环境治理保证金管理暂行办 、 法》 （以下简称《办法》 ）等，甲乙双方签定本承诺书。

一、甲方承诺

1、按照《办法》规定： 服务期限内保证金总额： 服务期限内保证金总额： = 年限，年）× 间算起） ： = 矿许可证批准面积，平方米）× （影响系数） 万元 （收交标准， 元平方米· 年） × （采 万元 （采 （采矿许可证有效期 （收交标准， 元平方米· 年） ×采矿许可证有效期内应交纳保证金总额（自首次获证时 采矿许可证有效期内应交纳保证金总额矿许可证批准面积，平方米）× 期年限，年）×（影响系数） 本矿山已于 本矿承诺：

1、于 定

保证金申请书1

xxxx管理有限公司：

我公司于xxx年xx月xx日参加了xxx（工程名称）工程项目投标，当时缴纳投标保证金额为：人民币元（大写），现因：该工程已全部竣工结算，现申请退还该投标保证金。

现附上我公司资料：投标保证金中国银行转帐单复印件

监理合同复印件

竣工验收报告复印件

XXX

20xx年XX月XX日

保证金申请书2

X公司：

根据贵公司与我公司20xx年XX月签订的《工程》合同，合同编号：XXXXX，我公司已完成合同约定的项目工作，于20xx年XX月XX日通过竣工验收。现根据合同条款第X条之约定，保证期XX个月已满，我公司向贵公司申请支付本工程合同保证金。本工程合同金额为：XXX元，最终本工程结算金额为人民币：￥ XXX元，其中：已支付工程结算款￥ XX元，扣留结算额5%的合同质量保证金(计人民币￥ XX元)。本次向贵公司申请实际支付质量保证金为：人民币大写：(￥XXX元)。

　　申请单位(加盖公司印章)：

　　申请人：

　　20xx年x月x日

保证金申请书3

xxxx管理有限公司:

我公司于xxx年xx月xx日参加了xxx(工程名称)工程项目投标,当时缴纳投标保证金额为:人民币元(大写),现因:该工程已全部竣工结算，现申请退还该投标保证金。

现附上我公司资