施工企业保函业务管理办法

华夏银行文件

华银収〔2009〕655号

关于印収《华夏银行

人民币保函业务管理办法》的通知

各分行：

为使我行业务更加适应市场和客户需求，总行对《华夏银行人民币非融资类保函业务管理办法》（华银収〔2006〕373号）进行了修订，主要修订内容包括：

一、将《华夏银行人民币非融资类保函业务管理办法》修订为《华夏银行人民币保函业务管理办法》。

事、增加2类融资类保函业务品种，具体包括借款保函，透支保函。增加6类非融资类保函品种，具体为：承包保函、留滞金保函、租赁保函、关税保付保函、财产保全保函、银行委托保函。

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三、增加客户提供的资料。要求客户填写《保函申请书》。 四、保函副本由3份副本改为2份副本，经营单位不须留存。 五、增加“对外出具非总行制定的保函合同参考栺式的保函业务，根据《华夏银行合同管理办法》的规定进行审核”的有关内容。

六、增加申请人收到保函后给我行的回执。申请人取得保函后，在我行出具的《保函收妥确认书》上加盖公章交我行。

七、增加“同一客户保函业务品种的授信额度可调剂使用”的规定。

八、规范保函终止和注销的有关业务操作。

现将修订后的《华夏银行人民币保函业务管理办法》重新印収，请遵照执行。

工程保函管理办法

第一章 总则

第一条 为了加强和规范工程保函管理工作，防范财务风险，合理整合和开发集团授信、担保资源，提高财务收益，参照金融机构《保函业务管理办法》、担保机构《担保业务管理办法》，根据集团公司《经营管理办法》、《财务会计和内部控制制度》制定本办法。

第二条 本办法所称工程保函包括投标保函、履约保函、预付款保函、维修金保函、海关保函、反担保函等，信贷证明和资金证明等视同保函管理。

第三条 本办法适用集团公司本部及直属经济实体，各子公司参照执行。

第二章 保函办理规定和流程

第四条 集团直属经济实体是办理保函申请主体。子公司或联营合作单位以集团公司资质中标的，均应通过直属经济实体向集团公司提出办理保函申请。

第五条 集团直属经济实体向集团公司申请办理保函、或由集团公司为其出具保函的银行提供反担保的，须向集团财务公司报送如下资料：

（一）保函业务申请表（附表）：

（二）投标保函需报送招标文件中的工程基本情况、与保函

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有关的条款，以及招标单位要求的保函格式；

（三）履约保函、预付款保函、维修金保函、质保金保函，需报送中标通知书、工程承包合同中与所办保函有关的条款和要求的保函格式；

（四）若需公司向出具保函的银行提供反担保，申请单位

商业承兑汇票保贴

一．产品定义

在事先审定的贴现额度内，银行承诺对特定承兑人承兑的商业汇票或特定持有人持有的商业承兑汇票办理贴现的业务，即给予承兑人或持票人保贴额度的一种授信业务。

申请商业承兑汇票保贴（以下简称“商票保贴”）额度的企业既可以是票据承兑人，也可以是票据持票人。业务种类可分为给予贴现人的商业承兑汇票保贴额度和给予承兑人商业承兑汇票保贴额度两种。

小贴士：商业承兑汇票与银行承兑汇票 商业汇票分为银行承兑汇票和商业承兑汇票，两者的区别在于承兑人不同，由银行负责承兑的即为银行承兑汇票，由银行以外的付款人承兑的即为商业承兑汇票。承兑人的不同决定了商业承兑汇票是商业信用，银行承兑汇票是银行信用，在信用等级和流通性上商业承兑汇票低于银行承兑汇票。 商业承兑汇票既可由收款人出票，付款人承兑，也可由付款人出票并承兑，而银行承兑汇票由付款人或承兑申请人出票，银行进行承兑。 二．产品优势

（一）对于交易双方

1．提高商业承兑汇票的信用，加强商业票据的变现能力和流通性，从而使得商业承兑汇票更易于被买方接受。

2．对承兑人来说，以商业信誉购买商品，节约营运资金和资金成本；同时，省去了开立银票需缴纳的费用和保证金，节约成本。

3．保贴额度循环使用，且出

商业承兑汇票保贴

一．产品定义

在事先审定的贴现额度内，银行承诺对特定承兑人承兑的商业汇票或特定持有人持有的商业承兑汇票办理贴现的业务，即给予承兑人或持票人保贴额度的一种授信业务。

申请商业承兑汇票保贴（以下简称“商票保贴”）额度的企业既可以是票据承兑人，也可以是票据持票人。业务种类可分为给予贴现人的商业承兑汇票保贴额度和给予承兑人商业承兑汇票保贴额度两种。

小贴士：商业承兑汇票与银行承兑汇票 商业汇票分为银行承兑汇票和商业承兑汇票，两者的区别在于承兑人不同，由银行负责承兑的即为银行承兑汇票，由银行以外的付款人承兑的即为商业承兑汇票。承兑人的不同决定了商业承兑汇票是商业信用，银行承兑汇票是银行信用，在信用等级和流通性上商业承兑汇票低于银行承兑汇票。 商业承兑汇票既可由收款人出票，付款人承兑，也可由付款人出票并承兑，而银行承兑汇票由付款人或承兑申请人出票，银行进行承兑。 二．产品优势

（一）对于交易双方

1．提高商业承兑汇票的信用，加强商业票据的变现能力和流通性，从而使得商业承兑汇票更易于被买方接受。

2．对承兑人来说，以商业信誉购买商品，节约营运资金和资金成本；同时，省去了开立银票需缴纳的费用和保证金，节约成本。

3．保贴额度循环使用，且出

2、企业征信业务管理办法

第一章总则

第一条为保障企业信用信息基础数据库（以下简称企业征信系统）的数据安全和正常运行，加强企业征信系统的安全管理，规范XX集团财务有限责任公司（以下简称XX财务公司）企业征信业务的操作和管理，确保XX财务公司企业征信业务各项工作的合法合规开展，依据中国人民银行《征信业管理条例》（国务院令第631号）、《银行信贷登记咨询管理办法（试行）》、《金融信用信息基础数据库用户管理规范》和XX财务公司内的有关规定，制订本办法。

第二条 企业征信系统是中国人民银行征信中心（以下简称征信中心）建立的负责采集、整理及保存借款人、担保人信用信息及其他信息的数据库系统。该系统为金融机构、借款人及担保人等提供信用信息服务，为货币政策制定和金融监管等提供信息服务，为法律、行政法规规定的其他用途提供有关信息服务。

第三条XX财务公司的企业征信业务是指按照中国人民银行的有关要求，向企业征信系统报送企业征信数据，建立用户体系，查询、使用（异议处理）、更正企业征信系统提供的企业信用报告及其他数据信息等业务活动。

第四条本办法所称企业征信数据是指XX财务公司提供的借款人、担保人在贷款、票据贴现、银行承兑汇票、信用证、国际贸易融资、保函、担保等信

业务提成管理办法

为调动业务人员的销售积极性，更好地体现销售奖励的合理分配，根据公司销售奖励文件精神，特制定相关产品销售奖励方案如下： 一、销售管理规定

1、公司产品报价为非含税销售价格，如需开具销售发票，普通发票销售价格上浮6%，增值税发票上浮10%。

2、签订材料销售合同定金不少于总货款的30%，提货前一次性付清余款。

3、业务提成必须在货款全额到帐后计算（含工程销售）。

4、工程合同严格按合同条款收款，对不能按合同要求收回的货款，一律全部由业务人员本人负责承担。

5、所有货款均应通过银行转账到公司指定的财务帐户内，如需现金结算必须报经财务部，再由财务部协同业务人员一同收回。特殊情况必须经总经理直接授权，可由两名专职人员一起结算，且必须当日交到财务部。

6、销售业绩以自然月实际出库金额为准，每月19日、20日业务人员自报上月业绩，经营销总监审批后交财务部审核，月底发放上月提成，逾期未报则顺延至下月结算。

7、业务人员有下列行为的，公司除对业务人员不予业务提成外，还将视其情节轻重，予以批评教育、赔偿、处罚、辞退、开除、直至追究法律责任。不遵守公司规章制度、道德品质败坏，有损企业形象；

假公济私、不廉洁行为的；有旷工或消极怠工、或因其它责任致使

目标成本管理办法

总则

第一条为了加强公司的成本管理，有效地对成本进行控制，及时、准确地反映出真实的成本结果，根据《施工企业会计制度》、公司《财务管理办法》和《项目管理实施办法》，制定本办法。

第二条本办法适用于公司各分公司、项目部（以下简称二级单位）。

第三条实行目标成本管理的对象范围为公司所有的工程项目。

工作程序

第四条承接工程项目后，在施工组织设计（方案）和投标预算的基础上，参照公司当年公布的内部价格体系，由市场经营部测算出项目目标成本，提交项目管理领导小组。

第五条项目管理领导小组对项目目标成本进行审查修订后，由工程管理部向选定的项目经理交底，并将项目目标成本作为目标责任书的组成部分一并下达给项目经理部。

第六条项目经理部接到目标责任书后，要对其中的项目目标成本按照施工组织安排及现场的实际情况，按月进行分解，并落实每一环节的具体责任人。

第七条项目会计（由财务部委派，常驻现场）要随时掌握项目成本执行情况，及时作出分析。每月至少向财务部反馈一次，以便于及时发现问题，有效控制成本。做到核算准确，分析及时，反馈迅速，控制有效。

第八条工程项目完工后，按照项目管理的要求，及时办理项目终止。在项目竣工验收并办理完项目结算后一个月内向项目管理领导小组提交自考报告，

第一章 总则

第一条 立法依据

为规范商业保理企业经营行为，防范行业风险，促进商业保理行业健康发展，根据《合同法》、《公司法》、《物权法》和有关外商投资的法律、行政法规，特制定本办法。 第二条 适用主体

在中国境内投资设立的商业保理企业适用本办法。

第三条 商业保理企业

本办法所称商业保理企业是指专门从事保理业务的非银行法人企业。保理业务是指商业保理企业受让应收账款的全部权利及权益，并向转让人提供应收账款融资、管理、催收、还款保证中至少两项业务的经营活动。

根据应收账款到期前是否预先支付相应对价，保理业务分为融资保理和非融资保理。根据受让人是否保留对转让人的追索权，保理业务分为有追索权保理和无追索权保理。

第四条 再保理企业

本办法所称再保理企业是指主营业务为再保理业务、且融资保理业务达到一定规模的商业保理企业。再保理业务是指受让其他商业保理企业的再转让应收账款的保理业务。

第五条 应收账款

本办法所称应收账款，是指企业因提供商品、服务或者出租资产而形成的金钱债权及其产生的收益，但不包括因提供金融服务形成的债权、因票据或其他有价证券而产生的付款请求权。

第六条 属地管理

商务部负责全国商业保理行业管理工作。地市级及以上地方人民政府商务主管部门

中国工商银行黄金寄售业务管理办法

第一章 总 则

第一条 为促进我行黄金业务的全面发展，加强黄金寄售业务管理，规范业务操作流程，保证黄金寄售业务的正常进行，根据中国人民银行、海关总署、国家外汇管理局有关规定和上海黄金交易所黄金交易业务规章制度，特制定本办法。

第二条 黄金寄售业务是指我行接受境外银行实物黄金寄存并售出的委托，通过上海黄金交易所（以下简称交易所）进行的实物黄金卖出的交易活动。

第三条 境外黄金寄售银行由总行选定；总行授权结算与现金管理部和上海分行（以下简称交易行）与境外行签订黄金寄售协议，交易行为黄金寄售协议的经营机构。

第四条 寄售业务中各方及其职责。总行结算与现金管理部负责向中国人民银行、国家外汇管理局申请年度黄金进口额度及配套外汇额度，负责向中国人民银行申请由人行代理我行黄金进出口的批文及其他日常申请工作，以及指导、协调相关分行的业务管理工作；交易行负责寄售黄金的进出口申请及规模控制，负责报价、交易、清算工作；总行营业部负责黄金寄售业务项下的购汇、付汇及进出口黄金外汇核销工作；上海、深圳分行为寄售黄金口岸行，负责黄金进口报关和黄金的入库及保管工作。

第五条 寄售黄金业务实行权限管理，相关业务人员在权限

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内从

外包业务考核管理办法

第一章 总则

第一条 为加强和规范医院外包业务承包商管理，规范和完善公司医院业务市场，确保各项工程保质保量按期完成，特制定本办法。

第二条 适用范围：医院范围内外包业务申请科室或部门对发包单位与承包单位实行统一考核监管。

第三条 本制度主要内容包括：基本原则、考核科室义务，考核工作流程。

第二章 基本原则

第四条 基本原则

1、各承包商严格遵照合同内容执行，依照法律法规、规章及标准规定，履行合同义务，承担相应安全生产责任。外包业务申请科室或部门对其科室负责对其工作进行监督考核管理。

2、各承包商如遇到问题需要与其它科室联系，及时与外包业务申请科室或部门沟通，与科室负责与医院其它科室联系。

3、外包业务申请科室或部门一旦发现承包商未按规定执行合同内容，一般情况可提出警告，限期改正，如有严重违约申请科室或部门可汇报分管领导后，由医院办公会决定是否重新招标更换承包商。

第三章 考核科室义务

第五条 外包业务申请科室或部门为业务外包的职能

主管部门，负责医院单位范围内业务外包管理制度的贯彻与调整。

第六条 外包业务申请科室或部门为业务外包的主要执行部门，负责业务外包承包商的考核、监管工作。

第七条 外包业务申请科室或部门的项目负责人员为外包业务承包商的考核