差旅费报销标准及相关制度

篇一

一、定义

差旅费是指出差旅途中的费用支出，包括汽车、轮船、火车、飞机的票费、住宿费、伙食补助费及其他支出。

二、报销标准

员工应于出差返回后7天内报销差旅费，填写《差旅费报销单》，应填列好出差人姓名、所属部门、出差地、出差时间、出差费用明细、报销人等要素，经相关部门及人员审核批准后，予以报销。公司员工前往项目部工作，不得以出差标准报销差旅费。

具体规定如下：

1、交通工具： 员工出差按下表的标准乘坐交通工具。乘坐飞机或火车时一般不得乘坐一等舱、一等坐，如有特殊情况需乘坐时需报总经理助理批准。未经过批准擅自乘坐的，超支金额自负。

2、异地出差住宿交通费用标准 (安排方面以最节省为标准)。注： a.一线城市指北京、上海、广州、深圳、天津。

b.前往分公司或是公司项目部出差，除公司领导外，其他人员应尽量由当地机构安排在公司住宿，原则上不再报销住宿费。特殊情况下（如事情紧急或没有选择的交通工具），应事先报总经理助理同意，由出差负责人安排食宿。

c.随同公司经理及经理以上的其他员工，住宿费用服从上级领导的安排，但不得擅自安排。报销标准由该上级领导签字认可后可作适当调整。

d.多人同往同一目的地出差时，性别相同的住同一间房，报销标准按出差员工的最高级别来算。

e.员工派

文件号 编制 1/5 差旅费报销标准 审核 批准 页码 受控号

一、总则

1、 为保证出差人员工作与生活的需要，规范公司内部差旅费报销业务，结合本公

司的实际情况，特制订本制度。

2、所有公务出差须填写【月度出差计划表】。该计划表一式三联，一联用于财务部

办理出差借款及报销差旅费，第二联用于人事统计考勤用，第三联用于行政订票。 如临时出差，不在出差计划内填写【出差申请单】，出差申请单一式三联，第一联用于报销差旅费时，第二联用于人事统计考勤用，第三联用于财务部办理出差借款时用。

3、差旅费借款及报销实行审批管理，审批权限及流程具体如下： 【出差借款审批流程】

文件号 编制 2/5 差旅费报销标准 审核 批准 页码 受控号 出差借款审批流程借款人部门负责人财务部总经理及财务总监出纳根据审批后的月度出差计划表或出差申请单填写现金预支单,合理计划借支款项，如多人同行，只需由其中一人办理借款。审核出差及借支金额的合理性。审核借款人是否有前款未清，借款附件及流程是否完整。监督及审批借款金额的合理性。确认各项审批手续齐全后方可予以办理借款，并在报销单上加盖付讫章或转帐章【差旅费报

差旅费标准及报销办法

一、根据本公司的具体情况，制定差旅费开支标准及报销办法，本办法自公司行文公布之日起生效。

1、公司员工在省外出差，住宿费在规定的标准内实报实销，不包干使用；伙食补助费按出差自然(日历)天数实行定额包干。

2、公司员工出差，执行公司统一补助标准（按所到地类区有所不同）；补助标准由公司根据实际情况合理确定。

3、差旅费标准，一般包括交通费、住宿费和伙食补助，主要从所到地类区、公务线路、乘坐交通工具标准和住宿客房标准进行控制。 4、出差补助标准?? 职务 开支标准 副总经理 部门经理 其他人员 当日往返 在 途 交通工具标准 飞机 普通舱 经总经理批准 经总经理批准 住宿费标准 省外 300 240 240 —— 省内 200 180 180 —— 伙食补助 省外 50 30 30 15 15 省内 50 30 30 15 15 火车 硬卧 硬卧 硬卧 以上标准均为上限额度。 二、差旅费报销、补助标准细则

1、乘火车从晚上8时起至次日晨7时之间，时间超过6小时；或连续乘车时间超过8小时的，可购卧铺票。

2、根据出差补助标准，乘坐飞机、火车或汽车等交通工具，按实报

销。如出差人员由本公司、接待单位或其他单位免费

大连思凡服装服饰有限公司文件

文件编号：SF/Q03-F-02-2008

关于国内差旅费报销标准的规定

一、目的

为完善本公司员工因公出差各项支出，现对公司员工出差开支作如下规定。 二、适用范围

本规定适用于大连思凡服装服饰有限公司全体员工。 三、相关条款

（一）乘坐交通工具等级标准

1、董事长、总经理、董事，可以乘坐任何交通工具，但必须本着节约的原则。 2、 副总经理、总经理助理、总监、部门经理赴直辖市可乘坐火车中的软座（须12小时以上），长途客车或二等舱以下客船；赴其他城市可乘坐火车中的硬座、硬卧（须6小时以上），长途客车或高速客轮。乘坐飞机订购五折以下折扣机票无须报批，五折以上机票须经总经理书面批准。机场大巴可以报销。

3、 其他人员出差可乘坐火车中的硬座、硬卧（须6小时以上），长途客车（不包含豪华大巴）或三等舱以下的客船。乘坐飞机所购机票+燃油费+机场建设费金额低于火车票/船票金额无须报批，否则需报部门经理审核，总经理审批。机场大巴可以报销。

4、 员工出差，凡在当地有夕发朝至火车车次的要求一律乘座此车次到达目的地，如不按此规定执行，所发生的住宿及交通费一律自行承担。 （二）差旅费用报销办法

1、出差人员按上述乘坐交通工具等级标准发生

篇一：差旅费报销制度(小公司实用型)

差旅费报销制度（草稿）

一、目的：

为了保证出差人员工作与生活的需要，规范公司经费开支管理，根据我公司具体情况制订本制度。

二、内容：

（一）公司总经理、副总经理出差各项费用据实报销。

（二）除总经理、副总经理外，其他员工出差费用按以下标准报销。

1、交通费：员工出差的火车票（硬座、软座、硬卧），长途汽车票、公共汽车票据实报销。

2、住宿费：一般地区150元/天，经济特区（省会城市、直辖市） 200元/天。上述标准范围内凭发票据实报销，超过部份自理。

3、伙食补助费：实行包干办法，每人每天30元，按出差的实际天数计发，不足一天的按全天计算。大市范围内公出中午确实无法赶回单位就餐的情况，按次补助午餐费10元。

三、其他有关事宜：

1、员工出差前及返回公司上班当天均应去公司行政部登记。

2、员工出差路途遥远或任务紧急的，经总经理批准可乘坐飞机，并据实报销往返机场间的专线客车费或出租车费。

3、员工公出原则上不能乘坐出租车，确因工作需要或携带贵重物品的，经总经理批准方可据实报销出租车票。

4、总经理、副总经理出差，随行人员因工作需要，可以按总经理、副总经理标准据实报销交通费及住宿费。

5、参加会议的出差人员在报销时必须提供会议通知原件或复印

【财务管理】

差旅费报销标准及管理制度

一、凡经公司领导批准（凭出差申请单）出差的人员乘坐汽车、火车、轮船等交通工具的票据和市区交通费按规定可凭票据实报销（原则上出差乘坐出租车不准报销，但特殊情况经请示公司分管领导同意后可以报销），出差人员往来各地的车票必须是电脑票，否则不予报销。

二、出差人员的住宿费实行限额凭票报销，超额自理，节约有奖的办法（在限额内如有节约，可按节约部分的50%奖励出差人员），无当地的原始住宿税务发票或无盖有旅社公章的票据原则上不予报销住宿费，在当地索取空白发票然后由自己填开的住宿发票一律无效；对出差在边远山区的城镇，确实无法索取原始住宿税务发票的，应向店方索取收款收据并加盖章后方可作为报销凭据。同性别双人同一件事至同一地点出差按级别高的一人住宿标准报销。伙食补助费实行包干办法，按出差的自然天数计算，凡中午12点以后出差或中午12点以前出差回来的，当日伙食补助费则按半天计算。具体标准和补助标准详见附表。

三、出差人员因工作需要在外接待客人，经请示

关于差旅费报销标准的规定

公司所属各部门：

为了保证出差人员工作与生活的需要，根据本公司情况制订如下办法。

第一条 差旅费开支范围为工作人员出差期间的住宿费、车船费（含乘飞机费用）、伙食补助费、交通补助费以及零星杂支（如车船订票费、长途电话费等）。

（1）交通补助费和伙食补助费按出差的自然天数计算，住宿费按实际出差住宿天数计算。 （2）车船费在规定的标准范围内按凭据据实报销，零星杂支在规定范围内按凭据报销，各部门必须严格控制。

（3）出差期间发生的招待费不在差旅费开支范围内，按招待费用管理规定报销。 第二条 乘座交通工具报销标准

交通工具 报销标准 职务 一般管理人员 副总及以上 高管人员 需总 经理批准 实报 硬卧 硬卧/软卧 实报 实报 三等舱 二等舱 飞机 火车 汽车 轮船 （1）公司级领导出差因工作需要，随行人员一人可以按同级水平报销交通工具费用。 （2）一般管理人员出差乘坐飞机要严格控制，因任务紧急路途较远经总经理批准方能乘坐飞机。

（3）未经批准自行超标准乘坐交通工具者，按标准交通工具票价报销。

第三条 住宿费报销标准 项目 标准 （元） 职务 一般职员 县级市及地级市周边区域 100 地级市

公司差旅费用管理与报销制度

第1条：总则

1、为了统一、规范管理员工因公奉派出差事项，特制订本制度；

2、本制度适用于本公司以及所属分公司因公出差的各级员工，出差涉及事项均须按照本制度规定执行； 3、本制度涉及审核批准的事项中，权责单位因故无法实施的，其指定代理人或指定授权人可代理实施，未经明确指定的人员确认无效； 第2条：出差类型：

1、当日出差：出差当日可能往返者。

⑴当日出差之交通费凭乘车证明实数支给。

⑵当日出差人员不得在外住宿；但因实际需要，事先呈报权责单位核准按远途出差办理。

⑶当日出差一般情况下公司不派公务车且不得乘坐出租车，特殊情况需要公司派公务车或乘坐出租车的，事前须由其单位经理或公司权责单位审核批准。 2、远途出差：出差必须在外住宿者。

⑴远程出差之交通费凭乘车证明实数支给。

⑵远途出差在其区域有公共汽车直达目的地的，须乘坐公共汽车，若因时间紧急或其他原因须经其所属权责单位批准后可乘坐出租车。

3、自备车辆出差者，公司予以适当补贴油费，不再另外报销交通费；

4、出差人员之交通工具除可利用公司、本人车辆外，以利用火车、公共汽车为原则；但因特急事情经公司总经理核准后方可利用空运交通工具。 第3条：出差签核程序 一、个人申请出差

1、出差人员应提

公司差旅费用管理与报销制度

第1条：总则

1、为了统一、规范管理员工因公奉派出差事项，特制订本制度；

2、本制度适用于本公司以及所属分公司因公出差的各级员工，出差涉及事项均须按照本制度规定执行； 3、本制度涉及审核批准的事项中，权责单位因故无法实施的，其指定代理人或指定授权人可代理实施，未经明确指定的人员确认无效； 第2条：出差类型：

1、当日出差：出差当日可能往返者。

⑴当日出差之交通费凭乘车证明实数支给。

⑵当日出差人员不得在外住宿；但因实际需要，事先呈报权责单位核准按远途出差办理。

⑶当日出差一般情况下公司不派公务车且不得乘坐出租车，特殊情况需要公司派公务车或乘坐出租车的，事前须由其单位经理或公司权责单位审核批准。 2、远途出差：出差必须在外住宿者。

⑴远程出差之交通费凭乘车证明实数支给。

⑵远途出差在其区域有公共汽车直达目的地的，须乘坐公共汽车，若因时间紧急或其他原因须经其所属权责单位批准后可乘坐出租车。

3、自备车辆出差者，公司予以适当补贴油费，不再另外报销交通费；

4、出差人员之交通工具除可利用公司、本人车辆外，以利用火车、公共汽车为原则；但因特急事情经公司总经理核准后方可利用空运交通工具。 第3条：出差签核程序 一、个人申请出差

1、出差人员应提

关于差旅费用及业务招待费用报销的规定

关于差旅费及业务招待费报销的规定

目录

第一章 总则

第二章 出差申请流程 第三章 差旅费报销规定 第四章 业务招待费报销规定 第五章 罚则 第六章 附则

编者按：该制度用于规范国内出差费用报销行为，详细说明了国内差旅费申请和报销的具体规定，强调了报销过程中的注意事项，以指导员工的财务报销，降低财务风险。

关于差旅费用及业务招待费用报销的规定

第一章 总则

第一节 目的

第一条 为进一步加强对差旅费、业务招待费用的管理，规范报销流程和报销表格单据，明确员工申请程序、费用的归集与分摊，特制订本规定。

第二节 适用范围

第二条 公司之所有员工必须遵从此项制度。

第二章 出差申请流程

第一节 出差预算申请

第三条 员工因工作需要去外埠出差，应先通过工作流填写出差申请流程， 按不同费用类型详细填写机票、交通费、住宿费（含自行解决的住宿补贴）、综合补贴（公杂费）等的汇总金额；若还有其他类型费用，请在“其他费用”栏填写金额， 如签证费、零星发生的办公用品费用等。只有流程审批通过后，员工方可发生出差费用。特殊情况下，员工在出差