中小企业贷款风险补偿机制

关于支持建立中小企业贷款风险补偿专项资金使用

管理的指导意见

根据省政府《关于促进经济平稳较快增长的若干意见》（皖政[2008]89号）精神，省财政通过专项转移支付方式支持各地建立中小企业贷款风险补偿资金，引导银行业金融机构增加中小企业信贷投放，促进中小企业持续健康发展和全省经济的又好又快增长。为管好用好此项资金，切实发挥资金使用效益，我厅制定了《关于支持建立中小企业贷款风险补偿专项资金使用管理的指导意见》。经省政府同意，现印发你们，请遵照执行。

一、资金用途和使用原则

（一）资金用途。此项财政专项转移支付资金用于支持各市、县（区）建立中小企业贷款风险补偿资金（以下简称“风险补偿专项资金”），对在当地辖内依法设立的银行业金融机构（包括政策性银行、商业银行、农村信用社等，以下统称“金融机构”）的中小企业贷款给予贴息和损失补偿，以及对主要为中小企业贷款提供担保服务的各类担保机构给予损失补偿。

（二）使用原则。风险补偿专项资金的使用应当符合国家法律法规、经济政策、产业政策、区域发展政策和信贷政策；鼓励金融机构和担保机构加大对中小企业的信贷支持力度，

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降低中小企业融资成本；规范使用程序，注重使用效益；资金应专款专

宿松县中小企业风险补偿基金贷款申批表

借款单位全称 申请借款金额

申请日期： 年 月 日

金融产品名称 法定代表人 用 途 联系电话 期 限 单位：万元

企业资产基本情况 资产总额 对外担保等情况 其中:固定资产 负债总额 资产负债率 企业贷款情况 企业申请贷款方式 贷款方式 提 供 担 抵押 保 情 质押 况 保证人全称 还款资金 来源 还款 方式 一次性偿还 分期偿还 资产总额 保证 其中：固定资产 抵押人全称 抵押物名称 出质人全称 质押物名称 负债总额 年经营收入 评估机构 评估价值 面 值 企业所在地乡镇（经开区、产业园）意见 ： 主要负责人（签字）： 单位（盖章）： 年 月 日 贷款银行意见： 主要负责人（签字）：

中小企业贷款担保业务

名词解释 中小企业贷款担保是指为中小企业向银行 申请的贷款提供担保的业务。 中小企业贷款可以分为：信用担保贷款、 抵押贷款 、质押贷款、票据融资 、保全仓 库业务、出口创汇贷款 、无形资产担保贷 款 、应收账款质押贷款业务、保付代理业 务等。 贷款期限：一般分为短期、中期和长期三 种。

业务流程简介借款人申请 → 提供企业资料 → 结合资料实地考察企业情况 → 分析企业数据形 成报告 ↓ 提交银行审批 ↓

还款结束解除担保 签订授信合同银 ↑ 行评级 贷后跟踪 ↓ ↑ 银行发放贷款 ← 签订担保合同收取担保费 ← 签订借款合同 ← 通过评级银行授 信

信用担保贷款 信用担保贷款：是指工商银行针对抵(质) 押物不足的的中小型企业可采取30%的抵 (质)押物和70%的担保公司担保的形式申 请中小企业贷款的业务。

抵押贷款业务 抵押贷款：是指抵押贷款是指按照《中华人民共和国担保 法》规定的抵押方式以借款人或第三人的财产作为抵押物 发放的贷款。 《中华人民共和国担保法》,规定下列财产可以抵押：抵 押人所有的房屋和其他地上定着物；抵押人所有的机器、 交通运输工具和其他财产；抵押人依法有权处分的国有的 土地使用权、房屋和其他

《中小企业贷款管理办法》

第一章总则

第一条为加大对小企业信贷支持力度，促进地方经济的健康.快速发展，进一步调整信贷结构，提高资产质量，拓展信贷市

场，特制定本办法。

第二条本办法所称的小企业是指各类所有制和组织形式的小型企业及个体经营户。小企业的划分标准参照《中小企业标准暂

行规定》（国经贸中小企业〔2003〕143号）.《统计上大中小型企业划分办法（暂行）》（国统字〔2003〕17号）和《部分非工企业大中小型划分补充标准（草案）》（国资厅评价函〔2003〕327号）的规定。

第三条本办法所称“小企业贷款”是指辖内有发展前景.符

合国家产业政策和具备信贷支持条件的小企业，根据其不同的特

点所发放的不同方式的贷款，能有效地促进小企业快速.健康成长。小企业贷款方式主要包括：信用贷款.自助担保贷款.联保贷款.固定资产贷款.个人乐业贷款和一般小企业贷款。一般小企业

贷款是指单户贷款额在500万元（含）以下的小企业贷款，其操

作按一般农村工商业贷款管理。

第四条小企业贷款包括贷款.贸易融资.贴现.贷款承诺.信用证.票据承兑等表内外授信融资业务。

第二章贷款对象.条件和用途

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第五条贷款对象。小企业贷款的对象为经工商行政管理部门核准登记并有固定的生产经营场所

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浅析中小企业融资风险控制

作者：李金米 张甜甜 彭驰

来源：《经营管理者·下旬刊》2017年第04期

摘 要：在中小企业融资中，由于中小企业普遍存在着融资难的问题，导致企业融资成本和融资风险都较高，如何在财务管理中对中小企业融资风险进行有效的控制，也关系到了其长远健康发展。对于中小企业融资风险问题进行了分析，针对中小企业融资风险表现，提出了相应的对策建议，为促进中小企业融资风险控制起到一定的借鉴作用。 关键词：中小企业 融资风险 问题 对策

中小企业融资风险，也就是指在中小企业融资活动中所产生的相关风险，这种风险主要表现在偿债风险方面。从当前我国中小企业的融资情况来看，普遍存在着融资难的问题，融资渠道较窄、融资成本较高，导致中小企业在融资活动中也面临着更为突出的风险问题。对中小企业融资风险表现进行分析，提出相应的对策建议，有助于提升中小企业抗融资风险能力，完善其融资风险控制体系。 一、中小企业融资风险表现

1.融资成本较高导致偿债能力下降。在中小企业融资风险中，一个重要的表现便是由于中小企业的融资成本较高

中小企业

国际贸易论文：当前中小外贸企业遇到的问题及对策研究

当前中小外贸企业遇到的问题及对策研究

[提要] 入世以来,中国对外贸易发展迅速,其中中小企业功不可没。中小外贸企业是我国对外贸易发展中的一支生力军,也是推动我国外经贸发展的一个亮点。与此同时,人民币的升值、新型贸易壁垒的出现、出口规模与效益的不对称性、国家政策的调整以及中小企业自身的局限性等,又使中小外贸企业面临严峻的挑战。中小外贸企业应从提高自身素质入手,提高自主创新能力,发展自主品牌,走“专、精、特、新”的发展道路,同时努力改善同政府及相关部门的关系,充分利用政府的协调作用,促进企业发展。正确分析我国中小外贸企业存在的问题,采取恰当的应对措施,对促进中小企业提高国际竞争力、促使我国对外贸易的进一步发展具有十分重要的意义。

[关键词] 中小外贸企业 问题 对策 研究

前 言

中小企业在我国国民经济中占有重要地位，在经济全球化的今天，中小企业对外直接投资应迅速发展，但尚缺乏国家产业规划指导、相应的法律政策体系和服务体系体制的支持，中小企业在国家经济发展中具有重要而不可替代的作用，它生产经营灵活，产品社会适应性强，即使经济发达的西方国家，中小企业个数在企业总数中仍占较大的比重。我国的

中小企业财务风险的现状、成因及其规避措施

摘要：中小企业资金不充足，应变能力差，存在其特有的财务风险。通过分析中小企业经营管理模式，对比分析中小企业特有财务风险的成因，提出合理的规避措施，解决中小企业在经营管理方面存在的问题。 关键字：财务风险；成因；规避措施

一、引 言

随着经济持续高速增长，中小企业数量与规模随之扩张，由于其特有的经营模式，中小企业资金不充足，导致其存在资金运作方面的风险，使中小企业在市场运作中抗风险能力较差。在当前市场经营活动中，企业应该调整自身经营策略，规避风险。因此，对财务风险成因的研究成为当务之急。

狭义的财务风险指企业偿还到期债务的不确定性，企业的财务风险只与负债经营相关。广义的财务风险是指企业在筹资、投资、企业重组、跨国经营以及对外贸易等各项活动中，因外部、内部环境因素作用，使实际财务收益与目标财务收益发生偏离，因而蒙受经济损失的可能性。本文的研究对象则为广义的财务风险。

二、文献评述

从现有的文献来看，国内关于中小企业财务风险的研究主要集中于：

一、现状。杨湘江（2010）认为，中小企业应变能力及风险防范控制力差，导致国际金融危机过后我国中小国企经济效益大幅度下降。张玉明（2003）认为中小企业所面临的风险

全文共计4780字

中小企业人力资源风险管理

摘要：随着国家政策大力扶植，自主创业的有力推进，中小企业作为一股新兴力量在当今社会不断发展壮大，为社会提供了诸多工作岗位。然而，随着它们的不断发展，人才流失已成为制约其发展的瓶颈。中小企业如何留住优秀人才、控制人力资源流失的风险成为企业在当前最重要的课题之一。文章通过综合探讨中小企业的人力资源管理风险，深入分析人力资源流失风险的运行机制，并提出相应的风险控制措施。 关键词：中小企业；人力资源流失风险；博弈论；风险管理 一、背景 改革开放以来，民营经济对中国经济的贡献率已超过60％，然而，在整个社会人才不断流动的大背景下，中小企业目前面临的突出问题就是员工不断跳槽。据统计，民营企业普通员工有20％-50％的年度流动率，中高级管理人员、技术人员每年也有20％在流动。民营企业员工的不稳定已给民营企业发展带来严重的负面影响，不仅流失人才，而且涉及商业秘密泄露造成的损失。20世纪70年代至今，博弈论在所有研究领域都得到重大突破，人力资源管理中应用博弈论的方法越来越被国内学者所接受，围绕这一问题，国内也已经有了一些研究，为我们进一步深入对民营企业的人力资本投资风险的研究提供了一定的基础

XXXXXXXXXXXXXXXXXX学院毕业论文

论中小企业审计风险及其防范

作者姓名：XXX

专业名称：会 计 学

指导老师：XXX 讲师

论中小企业审计风险及其防范

摘要

审计风险是现代审计的重要内容，加强审计风险的研究，对于保证和提高审计质量具有重大意义。我国的中小企业审计工作起步较晚，随着审计工作的发展，企业审计风险成为我国审计实务中一个亟待解决的实际问题。在审计工作中应规范审计程序从而降低客观因素影响,加强审计队伍建设和继续教育,从而减少主观因素产生,使审计事业健康良好地发展。

本文主要为了完善我国的审计理论，提高审计质量。通过对审计风险的含义及产生原因进行分析，提出了防范审计风险的有效措施，力求使审计更好地为中小企业经济发展服务。

关键字：审计风险 审计质量 防范措施

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论中小企业审计风险及其防范

Abstract

The audit risk is an important content of modern audit, strengthens the research of audit risk, has the great significance to guarantee an

微小企业贷款风险控制中的应用

李镇西

款业务的贷款额度往往由几千元到几十万

同所有信贷业务一样，信用风险也是微小企业贷款面临的最主要风险。随着微小企业信贷业务的快速发展，客户群体的不断扩大，银行对于客户个人信用水平的把握变得越来越难。如何科学、快速地识别个人客户信用风险，成为微小贷款业务持续、健康发展的重要前提。信用评分模型能够有效识别个人信用风险，这在国外成熟信贷市场上已经有着广泛的应用。

信用评分是指根据银行客户的各种历史信用数据，利用信用评分卡模型，得到

元不等，而个人贷款业务的额度也基本在这个范围之内。其二，微小贷款业务主要针对个人客户，虽然被称作微小企业，但事实上这些企业基本上都是以家庭为单位的，家庭开支与企业开支经常混淆，家庭成员的其他收入也可以作为清还债务的来源之一。其三，除了经营性现金流之外，企业主个人的还款意愿也是贷款偿还的关键因素。由于以上这些相似性，广泛运用于个人贷款业务中的信用评分卡业务也可以运用于微小企业贷款业务中。

客户信息易于掌握

信用评分卡模型主要为银行信用风险，尤其是个人信用风险的控制提供了一个客观、准确的评估和控制机制。以数据统计分析为基础的数据挖掘技术，通过收集和分析客户的大量行为、信用和背景记录，归纳总结出“好客户”