2016年财政预算报告

2016年财政预算执行情况和2016年财政

预算草案的报告

各位代表：

受县人民政府委托，向大会报告××县2016年财政预算执行情况和2016年财政预算草案的报告，请予审议，并请县政协各位委员和其他列席人员提出意见。 一、2016年财政预算收支执行情况

2016年，在县委的正确领导和县人大、县政协的监督支持下，全县财政部门坚持以科学发展观为统领，紧紧围绕全县经济和社会发展大局，积极应对严峻复杂的经济形势，克难攻坚，扎实工作，圆满完成了县十六届人大三次会议通过的各项预算收支目标。

2016年，全县地方财政总收入完成27800万元，完成年初预算的%，同比增加1359万元，增长%。其中：上划中央级收入完成7045万元，同比下降%；上划省级收入完成3337万元，同比增长%。地方一般预算收入完成17418万元，完成年初预算16380万元的%，比同期14236万元增收3182万元，同比增长%，其中增值税完成1557万元,占计划%,比同期下降%;营业税完成4666万元,占计划%,比同期增长%;企业所得税完成665万元,占计划%,比同期增长%;个人所得税完成341万元,占计划%,比

顺河镇五届人大 一次会议文件

关于顺河镇2011年财政预算执行情况和

2012年财政预算（草案）的报告

—2012年3月5日在顺河镇第五届人民代表大会第一次会议上

杨 飞

各位代表：

受镇人民政府委托，我向大会报告2011年财政预算执行情况和2012年财政预算草案，请予审议。

一、2011年财政预算执行情况

2011年，我镇财政工作在镇党委的正确领导和镇人大的监督指导下，紧紧围绕促进发展、稳定大局的工作目标，强化收入征管，优化支出结构，提高财政保障能力，各项工作取得新进展，超额完成了全年财税目标任务。

（一）财政收入预算执行情况

2011年全镇财政一般预算收入预算为7609万元，实际完成8022万元，完成年度预算的105.43%，比年初预算增加了413万元，比2010年实绩增加了2593万元，增幅达47.75%。

全镇财政一般预算收入主要项目完成情况：增值税1194万元，同比增长 59.63%；企业所得税 621万元，增长66.04%；个人所得税 297万元，增长42.79%；营业税 3309万元，增长54.27 %；

1

城建税685万元，增长60.05%；耕地占用税、契税691万元，增长5.18%；资源税、房产税、印花税、土地使用税

Introduction

Tricol plc a company who makes a range of furniture and kitchenware. And one of its most popular products is the ‘Zupper’ expandable table.

The purpose of writing this report is to do the variance analysis, project evaluation and to compare the budget and actual data by using the technique.

Findings

Part A

Possible Reason for Variances

1. Material

Direct Material – Total - ￡2,400 F made up:

Direct Material Usage –￡20000 F

(Level of significance –usage/total budgeted Material costs = 8,000/64,000 = 12.5% > 3%, should be

关于**县2012年县级总预算执行情况和2013

年县级总预算草案的报告（书面）

——2013年3月7日在县第十六届

人民代表大会第三次会议上

县财政局局长 ***

各位代表：

我受县人民政府委托，向大会报告2012年县级总预算执行情况和2013年县级总预算草案，请予审议；2013年县级预算草案，请予审查批准。并请县政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。

一、2012年县级总预算和县级预算执行情况 过去的一年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，全县财税部门坚持以科学发展观为统领，把握“稳中求进”的总基调，充分发挥财政职能作用，围绕中心，服务大局，奋力拼搏，扎实工作，财税各项工作取得新的进展。

(一)县级总预算执行情况

1、公共财政预算执行情况

县十六届人大二次会议通过的2012年全县财政总收入预算为5.03亿元，受经济下行的影响，经县人大常委会会议通过，对我县2012年收入计划进行了调整，调整后的收入任务为4.61亿元，全年完成4.61亿元，占调整预算的100 %，同比增收0.35亿元，增长8.1%。财政总收入中上划中央收入0.76亿元，完成调整预算的100%，增长15.2%；公共财政预算收入（地方财政收入）3.85亿元，完成调整预算的10

近三年来。我们邛崃市审计局在推进同级财政预算执行审计方面取得了一些成绩。我们深感要进一步深化此项审计,必须：

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近三年来。们邛崃市审计局我

点检查其执行困家税收政策以及自身财务收支情况，是

在推进同级财政预算执行审计方耐取得了一成绩。我们深感要进一+

否带头缴纳职工个人所得税，职工个人教育费附加是否按规定缴入财政专户，是否截留专项收入，否擅自调节是税种、大代征范围，扩是否乱开税收优惠政策口子；伸延

步深化此项审计，必须：一

、

切实加强领导

财政

审计调查纳税人，检查其遵纪守法情况，以及税务部门征管：作履职状况，[揭露税收征管中的违纪违规问题三是对地方金库的审计，重点检查其预算收入的收纳、分、划报解及预算支出的办理是否合规。 2突出教育、业、 .农民政、会保障等重点资金的审社

预算执行审计是审计机关水恒的主题，政策性强 .涉及l .嘶广如何搞好预算执行审计，充分发挥审计监督服务于地方经济的作用，领

蔡珂

导重视是关键c为审，此，计机关每年开展此项审计前，都应把审计工

计根据每年财政支出的安排情况，结合经济发展的特，点，抓住经济运行中的热点、难点以及关系国计民生的突

作方案及时向政府、人大的领导进行汇报，取得政府大领导的大人力支持；审计局班子应召开审前工作会，围

HND 复习课件

Review for Outcome 3 and 4

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Outcome 3Analyse budgetary information and prepare a variance report Flexed budgets. 弹性预算 Variance identification: Materials, Labour and Overheads. 差异识别：材料差异、人工差异和制 造费用差异 Variance analysis and reporting.差异分析和差异 报告

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Flexible Budget 弹性预算 A flexible budget is a budget that adjusts or flexes for changes in the volume of activity. The flexible budget is more sophisticated and useful than a static budget, which remains at one amount regardless of the volume of activity. 弹性预算是以预算期

关于南阳市2016年财政预算执行情况

和2017年预算（草案）的报告

——2017年2月6日在南阳市第五届人民代表大会第五次会议上

南阳市财政局局长 谢松民

各位代表：

受市人民政府委托，现将2016年财政预算执行情况和2017年预算（草案）提请市五届人大五次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人士提出意见。

一、2016年财政预算执行情况

2016年，面对严峻复杂的经济形势，在市委的正确领导和市人大、市政协的监督指导下，市政府团结带领全市人民，深入贯彻落实中央和省委、省政府各项决策部署，坚持新发展理念，主动适应经济发展新常态，深入推进供给侧结构性改革，攻坚克难，奋力拼搏，全市经济社会平稳健康发展，实现了“十三五”良好开局。在此基础上，财政预算执行情况总体较好。

（一）2016年预算收支情况 1.一般公共预算

●全市。地方财政总收入完成273亿元，比上年增长6.8％。各级人代会批准的2016年全市一般公共收入预算合计

- 1 -

170.2亿元，执行中因“营改增”调整后的全市收入预算合计165.7亿元，实际完成167.1亿元，为调整预算的100.8%，比上年增长8.3%。

全市一般公共支出预算合计414.3亿元，执行中因中央、省增加补助、使用地

2012年中央公共财政收入预算表

单位：亿元

注：中央公共财政支出总量大于收入总量的差额＝（中央公共财政支出＋补充中央预

算稳定调节基金）－（中央公共财政收入＋调入中央预算稳定调节基金）

关于2012年中央公共财政收入预算的说明

1.2012年国内增值税预算数为20250亿元，比2011年执行数增加1972.61亿元，增长10.8%。主要根据2012年GDP和工、商业增加值预计增长情况，以及增值税扩围改革试点等因素安排。

2．2012年国内消费税预算数为7700亿元，比2011年执行数增加764.07亿元，增长11%。主要根据2012年烟、酒、成品油、汽车等商品预计销售情况安排。

3．2012年进口货物增值税、消费税和关税预算数为17528亿元，比2011年执行数增加1408.64亿元，增长8.7%。主要根据2012 年对外贸易进口预计增长情况，并考虑大宗商品价格波动和汇率变动等因素安排。

4．2012年营业税预算数为185亿元，比2011年执行数增加10.44亿元，增长6%。主要根据银行信贷规模、铁路运营收入预计

增长情况安排。

5．2012年企业所得税预算数为11120亿元，比2011年执行数增加1098.19亿元，增长11%。主要根据企业利润情况，以及继续

财政预算执行分析的思考及建议

摘 要 财政改革与发展新时期，如何立足财政中心工作，提高预算执行分析水平，成为各级财政国库部门面临的一个重要课题。现结合江苏如皋预算执行分析工作实际，就如皋预算执行分析工作中的难点问题进行分析并提出建议。

关键词 预算执行分析 思考及建议 中图分类号：F230 文献标识码：A

预算执行分析是财政预算执行情况的总结，是现代财政国库管理的重要组成部分，是领导决策的重要参考依据。在财政预算工作运行中，预算执行分析是财政全局工作的一个重要支点。财政改革与发展的新时期，如何立足财政中心工作，提高预算执行分析水平，成为各级财政国库部门面临的一个重要课题。现结合江苏如皋预算执行分析工作实际，就如皋预算执行分析工作中的难点问题进行分析并提出建议。 一、如皋现行预算执行分析工作的主要做法 1、部门协作，不断完善财、税、银联席会议制度。做好预算执行分析工作，仅靠财政部门的力量是不够的，需要紧密联系国民经济发展态势，大力加强同各部门的联系，搞好协作配合。近年来，如皋财政局定期与国、地税联席会议，坚持推行综合治税，经常召开收入形势分析和推进督查会，

更多地掌握税源变化情况，及时发现财政运行中的新情况

财政预算执行月报

第八期

抚州金巢经济开发区财政局 二0一0年九月六日

2010年8月财政预算执行情况分析

一、财政收入完成情况

全区8月份当月实现财政收入2880万元，1-8月份，全区财政总收入完成28046万元,占全年目标任务的74.06%,同比增长56.49%，其中：一般预算财政收入（不含基金预算收入）完成16018万元，占全年目标任务的81.67%,同比增长70.35%；上划中央收入12028万元，同比增长59.69%。

分部门完成情况：

1、国税部门完成13230万元，较上年同期增长51.81%。其中：区本级完成9905.23万元，同比增长50.27%，镇（办）级完成3324.77万元，同比增长56.57%。

2、地税部门完成11125万元，较上年同期增长77.18%。其

1

中：区本级完成10024.51万元，同比增长79.84%，镇（办）级完成1100.39万元，同比增长56.15%。

3、财政部门完成3691万元，较上年同期增长26.06%。其中：区本级完成1023.75万元，同比增长-23.99%，镇（办）级完成2667.25万元，同比增长68.68%。

区级、镇（办）完成情况：

1、区本级财政收入完成209