基金内部控制制度包括哪些内容

公司

内部控制制度

颁发日期2015 年 3 月 20 日

录

目

一、总则

二、内部控制的目标和原则三、

内部控制的基本要求四、内部

控制的体系五、内部控制的流

程和职责分配六、内部控制的

内容

第一节投资管理业务的控制第二节登记注册业务的控制第三节

基金销售业务的控制第四节信息披露与交流的控制第五节电子信息系统管理的控制第六节公司财务系统的控制第七节监察稽核业务的控制第八节公司行政与人事管理的控制七、内部控制的方法

八、附则

有限公司内部控制大纲

一、总则

第一条为了最大限度地保护基金投资人和公司股东的权益，确保公司及

基金的运作符合国家有关法律、法规的规定与行业最佳操守，保障公司平稳、持续的发展，特制订本大纲。

第二条本制度依据《中华人民共和国证券投资基金法律》（以下简称

《基金法》）等相关法律、法规，中国证监会的有关规定，以及《兴业基金管理有限公司章程》（以下简称《公司章程》），并结合国际通行的基金管理公司内部控制惯例和公司业务开展需要而专门制订。

第三条

原则和依据。

第四条本制度是公司制定各项基本管理制度、开展各项业务工作的重要当国家有关法律、法规与市场状况发生变化时，公司应及时调整

内部控制大纲的相关内容，并报中国证监会备案。

二、内部控制的目标和原则

第五条内部控制工作是指公

公司

内部控制制度

颁发日期2015 年 3 月 20 日

录

目

一、总则

二、内部控制的目标和原则三、

内部控制的基本要求四、内部

控制的体系五、内部控制的流

程和职责分配六、内部控制的

内容

第一节投资管理业务的控制第二节登记注册业务的控制第三节

基金销售业务的控制第四节信息披露与交流的控制第五节电子信息系统管理的控制第六节公司财务系统的控制第七节监察稽核业务的控制第八节公司行政与人事管理的控制七、内部控制的方法

八、附则

有限公司内部控制大纲

一、总则

第一条为了最大限度地保护基金投资人和公司股东的权益，确保公司及

基金的运作符合国家有关法律、法规的规定与行业最佳操守，保障公司平稳、持续的发展，特制订本大纲。

第二条本制度依据《中华人民共和国证券投资基金法律》（以下简称

《基金法》）等相关法律、法规，中国证监会的有关规定，以及《兴业基金管理有限公司章程》（以下简称《公司章程》），并结合国际通行的基金管理公司内部控制惯例和公司业务开展需要而专门制订。

第三条

原则和依据。

第四条本制度是公司制定各项基本管理制度、开展各项业务工作的重要当国家有关法律、法规与市场状况发生变化时，公司应及时调整

内部控制大纲的相关内容，并报中国证监会备案。

二、内部控制的目标和原则

第五条内部控制工作是指公

弱电系统解决方案

一、楼宇自控系统

楼宇自控系统采用集散控制系统，本系统使管理者在中央控制室内就可实现对整座大楼内机电设备的监控和相应的各种现代化管理。楼宇自控系统中央管理工作站作为大楼的机电设备运行信息的交汇与处理中心，对汇集的各类信息进行分析、归类、处理和判断，采用最优化的控制手段，对各设备进行分布式监控和管理，使各子系统和设备始终处于有条不紊、协调一致的高效、有序的状态下运行。

系统作用：分散控制，集中管理，节能，降耗的作用。

监控范围：对空调系统、新风机组、制冷机组、冷却塔、风机盘管、照明回路、变配电、电梯等系统进行信号采集和监测、控制，实现设备管理系统自动化。

达到效果：有效节省电能、大量节省人力、延长设备使用寿命、有效加强管理、保障设备与人身的安全。

总体来讲，一座大楼中的各种设备（如冷水机组、空调机组、电梯等）都是消耗产品，设备每天要消耗电能，要花钱维护保养，总有一天会报废，业主的投资是无法收回的，惟有楼宇自控系统能给业主节约资金，也就是能回收资金的设备。 二、综合布线系统

综合布线系统的设计范围包括电话系统和计算机系统两部分。系统提供高速和高宽带的传输能力，能满足楼内信息传输的需要，尤其是数据系统的高速数据传输的要求，并且能够

锻造工艺包括哪些内容

锻造是利用锻压机械对金属坯料施加压力，使其产生塑性变形，以获得具有一定机械性能、一定形状和尺寸的锻件的加工方法。锻造和冲压同属塑性加工性质，统称锻压。

锻造是机械制造中常用的成形方法。通过锻造能消除金属的铸态疏松、焊合孔洞，锻件的机械性能一般优于同样材料的铸件。机械中负载高、工作条件严峻的重要零件，除形状较简单的可用轧制的板材、型材或焊接件外，多采用锻件。

锻造按坯料在加工时的温度可分为冷锻和热锻。冷锻一般是在室温下加工，热锻是在高于坯料金属的再结晶温度上加工。有时还将处于加热状态，但温度不超过再结晶温度时进行的锻造称为温锻。不过这种划分在生产中并不完全统一。

钢的再结晶温度约为460℃，但普遍采用800℃作为划分线，高于800℃的是热锻；在300～800℃之间称为温锻或半热锻。

锻造按成形方法则可分为自由锻、模锻、冷镦、径向锻造、挤压、成形轧制、辊锻、辗扩等。坯料在压力下产生的变形基本不受外部限制的称自由锻，也称开式锻造；其他锻造方法的坯料变形都受到模具的限制，称为闭模式锻造。成形轧制、辊锻、辗扩等的成形工具与坯料之间有相对的旋转运动，对坯料进行逐点、渐近的加压和成形，故又称为旋转锻造。

锻造用料主要是各种成分的碳素钢和合金钢，其

方案设计包括哪些内容

确定设计方案，首先要清楚设计的目的和所要达到的效果。那么，方案设计包括哪些内容呢？下面大家就随小编一起看看吧！

一定地块内总建筑面积与建筑用地面积的比值。计算建筑物的总建筑面积时，通常不包括±000以下地下建筑面积。 一定地块内所有建筑物的基底总面积占总用地面积的比例。

向公众开放，有一定游想设施的绿化用地，包括其范围内的水域。

一定地块内各类绿地面积的总和，包括公共绿地、建筑物所属绿地、道路绿地、水域等。不包括屋顶、晒台、墙面及室内的绿化。

一定地块内绿地总面积占总用地面积的比例。 设计范围内道路、公共广场、停车场用地面积的总和。 城市道路两侧控制沿街建筑物或构筑物靠临街面的界线。用建筑物后退道路红线的距离标注。也称建筑控制线。 原称施工坐标。

建筑电气包括了以往常称的\强电\、\弱电\两项内容。\强电\、\弱电\对于现代建筑电气设计，已很难将其完全分开。我国将实行的\建筑电气注册工程师\制度，也无\强电\、\弱电\之分，故现统称为建筑电气。

方案设计阶段，一般只提供设计说明书，说明书应表述本建筑物对城市公用事业的要求、拟设置的建筑电气系统情况及对环境的影响等。

关于

好的

内部控制的目标包括：企业战略，经营的效率和结果，财务报告及管理信息的真实、可靠和完整，资产的安全完整，遵循国家法律法规和有关监管要求。

最重要的是，基本规范在形式上借鉴了COSO报告内部控制5要素框架，同时在内容上体现了其风险管理8要素框架的实质，构建了以内部环境为重要基础、以风险评估为重要环节、以控制措施为重要手段、以信息沟通为重要条件、以内部监督为重要保证的5要素框架。上述要素相互联系、相互促进，构成一个统一的企业内部控制框架。

企业所面临的环境是不确定的，企业家的基本职能是管理风险。无论从目的、目标，还是从要素来看，内部控制的根本功能是风险管理。

内部控制的目的是在合理的范围内保证企业基本目标的实现。盈利是企业生存和发展的基础。作为一种盈利性组织，企业的根本目标是盈利。如果不能盈利，就连自身的生存都难“保证”，其他目标无从谈起。

天有不测风云。不确定性意味着，机会与风险并存。如果说机会代表盈利的可能，风险则代表亏损的可能。二者不过是一枚硬币的两面。风险种类很多，如宏观、市场、技术、金融、财务、法律等各种风险。有的风险可以保险，有的是不可保险的。在这种情况下，要想“保证”盈利，就必须管理风险。

内部控制就是一种风险管理机制。其中，风险评估的功能

好的

内部控制的目标包括：企业战略，经营的效率和结果，财务报告及管理信息的真实、可靠和完整，资产的安全完整，遵循国家法律法规和有关监管要求。

最重要的是，基本规范在形式上借鉴了COSO报告内部控制5要素框架，同时在内容上体现了其风险管理8要素框架的实质，构建了以内部环境为重要基础、以风险评估为重要环节、以控制措施为重要手段、以信息沟通为重要条件、以内部监督为重要保证的5要素框架。上述要素相互联系、相互促进，构成一个统一的企业内部控制框架。

企业所面临的环境是不确定的，企业家的基本职能是管理风险。无论从目的、目标，还是从要素来看，内部控制的根本功能是风险管理。

内部控制的目的是在合理的范围内保证企业基本目标的实现。盈利是企业生存和发展的基础。作为一种盈利性组织，企业的根本目标是盈利。如果不能盈利，就连自身的生存都难“保证”，其他目标无从谈起。

天有不测风云。不确定性意味着，机会与风险并存。如果说机会代表盈利的可能，风险则代表亏损的可能。二者不过是一枚硬币的两面。风险种类很多，如宏观、市场、技术、金融、财务、法律等各种风险。有的风险可以保险，有的是不可保险的。在这种情况下，要想“保证”盈利，就必须管理风险。

内部控制就是一种风险管理机制。其中，风险评估的功能

xxx基金管理有限公司内部控制制度

第一章 总则

第一条 为防范和化解风险，保证xxx基金管理有限 公司（以下简称“公司”）各项业务的合法合规运作，实现经营目 标，根据《证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》、 《私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）》、《私募投资基 金管理人内部控制指引》等法律法规及相关自律规则，特制定本制度。

第二条 内部控制是指公司在充分考虑内外部环境的基础上，对 经营过程中的风险进行识别、评价和管理的制度安排、组织体系和控 制措施。

第三条 公司应建立健全内部控制机制，明确内部控制职责，完 善内部控制措施，强化内部控制保障，持续开展内部控制评价和监督。

第四条 公司执行董事对建立内部控制制度和维持其有效性承担 最终责任，公司管理层对内部控制制度的有效执行承担责任。

第二章 内部控制的目标和原则

第五条 公司内部控制的目标：

（一）保证遵守私募基金相关法律法规和自律规则。 （二）防范经营风险，确保经营业务的稳健运行。

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（三）保障私募基金财产的安全、完整。

（四）确保产品、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时。 第六条 公司内部控制的原则：

（一）全面性原则。内部控制应当覆盖包括各项业

XX基金管理有限公司 内部风险控制制度

第一章 总则

第一条 为保证XX基金管理有限公司规范、稳健的运作，尽

可能防止和减少风险的发生，充分保护基金投资者的合法利益，依据《中华人民共和国证券法》、《证券投资基金管理暂行办法》等法律法规以及《XX基金管理有限公司章程》，结合本公司实际情况特制定本规则。

第二条 风险控制与业务发展具有同等重要的地位，健全的风险控制机制和完善的风险控制制度是规范公司行为、有效防范风险的主要措施，也是衡量公司经营管理水平的重要标志。公司应建立高效运行、控制严密的风险控制机制，制定科学合理、切实有效的风险控制制度。

第二章 内部风险控制目标和原则

第三条 公司内部风险控制的目标

1. 保证公司的经营运作符合国家有关法律法规及公司各项规章制度，形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格。

2. 保证基金投资人的合法权益不受侵犯。

3. 完善公司治理结构，形成科学合理的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司的经营目标和经营战略得以实现。

4. 建立行之有效的风险控制系统，将各种风险严格控制在规定的范围内，保证公司业务稳健开展。

目录

5. 维护公司的信誉，保持公司的良好形象。 第四条 内部风险控制工作的原

XX基金管理有限公司 内部风险控制制度

第一章 总则

第一条 为保证XX基金管理有限公司规范、稳健的运作，尽

可能防止和减少风险的发生，充分保护基金投资者的合法利益，依据《中华人民共和国证券法》、《证券投资基金管理暂行办法》等法律法规以及《XX基金管理有限公司章程》，结合本公司实际情况特制定本规则。

第二条 风险控制与业务发展具有同等重要的地位，健全的风险控制机制和完善的风险控制制度是规范公司行为、有效防范风险的主要措施，也是衡量公司经营管理水平的重要标志。公司应建立高效运行、控制严密的风险控制机制，制定科学合理、切实有效的风险控制制度。

第二章 内部风险控制目标和原则

第三条 公司内部风险控制的目标

1. 保证公司的经营运作符合国家有关法律法规及公司各项规章制度，形成守法经营、规范运作的经营思想和经营风格。

2. 保证基金投资人的合法权益不受侵犯。

3. 完善公司治理结构，形成科学合理的决策机制、执行机制和监督机制，保证公司的经营目标和经营战略得以实现。

4. 建立行之有效的风险控制系统，将各种风险严格控制在规定的范围内，保证公司业务稳健开展。

目录

5. 维护公司的信誉，保持公司的良好形象。 第四条 内部风险控制工作的原