信用证开立流程

开立信用证详细流程及细节

国际贸易实务中经常会碰到开立信用证、付汇核销等工作，现以CFR项下即期信用证为例，与大家一起分享无银行授信公司首次开立信用证的详细流程及心得体会。

一般情况下如果你们公司已经在相关银行取得了授信，那么开立信用证相对就简单一点。如果没有授信，就需要第三方的担保。还有一个前提是要做国际进出口业务首先需要开立外币账户和待核查账户。各大银行之间都有自己的关系，公司内部一定要先协调好，到底用哪家银行不要左右摇摆定夺不下来影响实效性。没有取得银行授信的企业要开立信用证可以付全款，其实就相当于把所有款项都存在银行，让银行给出个证，这样的开证程序并不比其他的简单，要走的手续一样不少，而且对于做进出口的公司而言也没有什么意思了。那么另外一种就是开20%（付开证总金额的百分之二十）的，这一种，需要先与银行的信贷部联系，还需要取得第三方的担保。取得担保函需要财务准备基础资料，全部整理齐备之后联系银行信贷部的人会同第三方担保人去公司现场考察，通过后可以出担保函了。财务方面的工作多一点，一般是准备一些财务报表、企业一般资质文件什么的，具体工作财务来做，在此不详述。

需要申明的是，公司的企业营业执照、组织机构代码证、税务登记证

申请开立信用证

申请开立信用证 凡以信用证为支付方式的，须申请开立信 用证。申请开证，最少需向银行提供合同、进 口付汇核销单和购汇用汇申请书等三份文件。 1.申请开证，须注意： 1)开证时间。 2)进口批准手续及外汇来源 3)注意信用证条款与买卖合同的一致性。 3)各类单据条款要明确。 4)合理利用特别条款。

2、申请开立信用证的程序 1)递交有关合同的副本及附件 进口商在向银行申请开立信用证时，应向 银行递交有关的进口合同副本及附件，如 进口许可证、进口配额证(进口许可证及 配额商品时)、某些部门的批文等。

2)填写信用证开证申请书 一般一式三份。一份留业务部门，一份留财会 部门，一份交银行，作为其开立信用证的依据。 进口商填写开证申请书时，必须按合同条款规 定，写明对信用证的各项要求，内容须明确、 完整，无词意不清的记载。 开证申请书，是进口商申请开立信用证过程中 最重要的工作。它是开证银行对外开立信用证 的基础和依据。

3)交纳押金和开证手续费 按国际惯例，进口人向银行申请开立信用证，应向银 行交付一定比例的押金或其他担保金。押金一般为信 用证金额的百分之几到百分之几十，根据进口人的资 信情况而定。 我国开证行

信用证流程资料

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附件2：

“代理开立国际信用证”业务合作协议

协议编号: 号

甲方（委托行）：

乙方（代理行）：中国银行股份有限公司广东省分行

经甲、乙双方商定，就合作办理“代理开立国际信用证”业务达成如下协议：

第一条 业务定义

1.1本协议项下的“代理开立国际信用证”业务是指，甲方根据客户申请，委托乙方为客户对外开立用于贸易进口的信用证业务，付款到期日，客户委托乙方对外付款。

1.2本协议项下“代理开立国际信用证”业务限于客户在甲方申请办理的具有真实进口贸易背景的业务。

1.3 甲方委托乙方开立国际信用证及信用证项下单据处理应遵守国际跟单信用证统一惯例规则。

第二条 责任约定

2.1甲方承担对客户资信、进口付汇资格及交易背景的审查，并按照乙方要求，提供客户及相关业务的资料，甲方保证：

a. 客户是合法公司，所申请的“代理开立国际信用证”业务及其基础交易真实、合法，符合国家及当地外汇管理或其他法律法规的要求，不涉及洗钱和恐怖活动资金，当事人及其所在国家/地区不是联合国或美国政府所制裁的法人或国家/地区；

b. 甲方确认，委托乙方办理国际信用证业务的客户是外汇局公布的“对外付汇进口名单名录”中的、且不是“由国家外汇

1

局审核真实性

附件二：

“委托开立国际信用证”业务合作协议

协议编号: 号

甲方（委托行）：

法定代表人/负责人：

住所地：

乙方（受托行）：

负责人：

住所地：

经甲、乙双方商定，就合作办理“委托开立国际信用证”业务达成如下协议：

第一条 业务定义

1.1本协议项下的“委托开立国际信用证”业务是指，甲方根据客户申请，委托乙方作为开证行为客户对外开立用于贸易进口的信用证业务，如乙方为客户开立了信用证，在信用证有效期内，乙方按照最新国际惯例的规定决定是否对外付款。

1.2本协议项下“委托开立国际信用证”业务限于客户在甲方申请办理的具有真实进口贸易背景的业务。

1.3 甲方委托乙方开立国际信用证及信用证项下单据处理应遵守国际跟单信用证统一惯例规则（以最新规则为准，下同）。

第二条 责任约定

2.1甲方承担对客户资信、进口付汇资格及交易背景的审查，并按照乙方要求，提供客户及相关业务的资料，甲方保证：

a. 客户是合法公司，所申请的“委托开立国际信用证”业务及

其基础交易真实、合法，符合国家及当地外汇管理或其他法律法规的要求，不涉及洗钱和恐怖活动资金，当事人及其所在国家/地区不是联合国或美国政府所制裁的法人或国家/地区；

b. 甲方确认，委托乙方办理的国际信用证业务符合国家

在网上看到的很有用的关于SWIFT跟单信用证MT700的代码的解读，拿上来跟大家分享SWIFT跟单信用证MT700的代码解读

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《国际结算》讲义 信用证案例

案例分析之一

“为切实保护自己的利益、避免出口人的欺诈，开证申请人应在开证申请书中详细、复杂地规定有关单

据的每一细节，以证明出口人严格执行了合同规定的义务。”

问：1、这种说法是否正确？为什么？2、开证申请人这样做，会对信用证中的主要当事人带来什么后果？

3、信用证业务中，开证申请人怎样才能保护自己的利益，以避免出口人的欺诈呢？

案例分析之二

孟加拉的一家银行向新加坡的出口人开立不可撤销信用证。之后，该信用证被修改：要求出口人提交的

单据中包括由通用检验公司签发的商检证书。当出口人拒不同意修改时，他被通知说：“如在单据中未包括商检证书，单据将被拒收。”在出口人通过其银行向开证行提示未包括商检证书的单据时，开证行拒不付款。为解决这个纠纷，开证行后来又决定：如货物与信用证条款一致，开证行将汇付货款。货物抵达孟加拉后，检验人对货物进行了检验并报告说：“发票所列货物只有10％被装运”。出口人及开证行分别向国际商会报告了此事，要求国际商会做出评论并回答开证行应否对此负责以及对应采取的行动提出建议。

案例分析之三

信用证中有如下条款：(1)INSPECTION CERTIFI

实训一、根据所给开证申请书，回答以下问题：

IRREVOCABLE DOCUMENTARY CREADIT APPLICATION

TO：BANK OF CHINA Place/date:Sept.25th, 2007NEW YORK

Beneficiary(fullname and address) SHANGHAI TEXTILES I&E CORP. 27.CHUNSHAN ROAD E.1,SHANGHAICHINA Applicant(fullname and address) ×××××× ×××××× Partial shipments ?allowed ?not allowed Transshipments ?allowed ?not allowed ?Issue by airmail ?Issue by teletransmission ?Issue byexpress delivery Loading on board/dispatch/taking in charge at/from SHANGHAI not later than NOV.20,2007 for tran