支付结算的特征

创新金融服务 支持经济发展 泗水联社支付结算培训材料 — 泗水县农村信用合作联社支付结算汇总试题

一、填空题：

1、小额支付系统处理 业务以及 业务。

2、大额支付系统处理的支付业务，其信息从 发起，经 、 、 、 、 ，至 止。

3、中国人民银行对大额支付系统实行统一管理 ，对大额支付系统的运行及其参与者进行管理和监督。

4、中国人民银行根据协定和管理需要，可以对直接参与者的清算账户设置自动质押融

资机制和核定日间透支限额，用于弥补清算账户流动性不足。

5. 发起清算行对申请退回的支付业务，按规定的格式向发报中心发送退回申请报文，并自动登记““退回申请及应答登记簿”。

6、对支付系统参与者的管理遵循“统一管理，分级负责 的原则。

7、支付系统所有用户应当严格权限管理，增设用户和变更业务参数等操作应当遵循“ 双

签制 ”原则。

8、银行业金融机构以直接参与者身份加入支付系统，应按照申请、

创新金融服务 支持经济发展 泗水联社支付结算培训材料 — 泗水县农村信用合作联社支付结算汇总试题

一、填空题：

1、小额支付系统处理 业务以及 业务。

2、大额支付系统处理的支付业务，其信息从 发起，经 、 、 、 、 ，至 止。

3、中国人民银行对大额支付系统实行统一管理 ，对大额支付系统的运行及其参与者进行管理和监督。

4、中国人民银行根据协定和管理需要，可以对直接参与者的清算账户设置自动质押融

资机制和核定日间透支限额，用于弥补清算账户流动性不足。

5. 发起清算行对申请退回的支付业务，按规定的格式向发报中心发送退回申请报文，并自动登记““退回申请及应答登记簿”。

6、对支付系统参与者的管理遵循“统一管理，分级负责 的原则。

7、支付系统所有用户应当严格权限管理，增设用户和变更业务参数等操作应当遵循“ 双

签制 ”原则。

8、银行业金融机构以直接参与者身份加入支付系统，应按照申请、

习惯用微信支付出租车费、习惯手机网络购物、习惯用IC卡在市场买菜、习惯刷信用卡各种消费......不经意间，使用现金支付消费的习惯正在慢慢改变，生活正在变得越发简单。支付结算正以一种无声的方式不断的向我们提醒着它的存在。

支付体系的安全和效率决定资金运动的安全和效率，无形的支付体系是现代市场经济发展最重要的基础设施之一。 近年来，人民银行结合经济金融发展的实际需求，充分应用现代信息技术，建成了一批重要的金融应用系统，为提升全社会金融服务水平提供了重要平台。主要包括：大额实时支付系统、小额批量支付系统、票据支付系统、银行卡支付系统；国库资金支付清算系统；企业和个人征信系统等等。以支付清算为例，通过小额支付系统，社会公众和收费单位只需在任何一家银行开立一个账户，就能够方便地办理所有水、电、煤气、电话等公用事业服务费用，以及养老保险、失业保险、工伤保险、医疗统筹等社会保障资金的缴纳和收取；小额支付系统还能够为社会公众办理跨行网上支付、电话支付等业务提供全天候的、安全高效的支付清算服务。可以说，金融基础设施的不断完善，改善了社会金融服务环境，为百姓的生活带来了实实在在的便利。

纪迎春是佳乐家超市的一名收银员，从事收银已经三年多的她，在超市推出了微信、

支付结算办法

银发[1997]393号

第一章 总 则

第一条 为了规范支付结算行为，保障支付结算活动中当事人的合法权益，加速资金周转和商品流通，促进社会

主义市场经济的发展，依据《中华人民共和国票据法》（以下简称《票据法》）和《票据管理实施办法》以及有关法律、

行政法规，制定本办法。

第二条 中华人民共和国境内人民币的支付结算适用本办法，但中国人民银行另有规定的除外。

第三条 本办法所称支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款

等结算方式进行货币给付及其资金清算的行为。

第四条 支付结算工作的任务，是根据经济往来组织支付结算，准确、及时、安全办理支付结算，按照有关法律、

行政法规和本办法的规定管理支付结算，保障支付结算活动的正常进行。

第五条 银行、城市信用合作社、农村信用合作社（以下简称银行）以及单位和个人（含个体工商户），办理支

付结算必须遵守国家的法律、行政法规和本办法的各项规定，不得损害社会公共利益。

第六条 银行是支付结算和资金清算的中介机构。未经中国人民银行批准的非银行金融机构和其他单位不得作为

中介机构经营支付结算业务。但法律、行政法规另有规定的除外。

第七条 单位、个人和银行应当按照《银行账户管理办法

淄川联社支付系统上线测试题

（20100906）

单位： 姓名： 分数： 一、填空题（每空0.5分，共13分）

1、 发报中心经NPC至收报中心加编(全国押)；发起清算行至发报中心、收报中心至接收清算行加编(地方押)。

2、查询查复书应配对保管，登记簿的电子信息至少联机保留（30个）工作日，超过的必须以（磁介质）保存。

5、小额支付系统清算：轧差净额按（场次）提交清算，异地业务场次和清算时间由（人总行管理）部门设定；同城由(人行济南分行管理部门)设定。每场净额在清算时点发送(NPC)清算；法定节假日，每日一场，节假日后(第一个大额工作日)清算

6、支票影像交换系统支票截留在(受理行)，通过(扫描影像)将信息传输到（出票行），出票行审核付款。涉及(信息传输)和（资金清算)两个过程，前者有(CIS系统)完成，后者由(小额支付系统)完成。 7、操作人员口令仅限本人使用，不得外泄；至少（每季度）更换一次。操作人员与（操作代码）一一对应。操作人员禁止与（业务无关操作），离开操作岗位时应（退出登录）。 9、支付清算系统预警机制：（早发现、早报告、早准备）。系统运行异常的预警信息，运行部门

电子支付基础

1. 电子交易与传统交易的区别：（1）传输和获取信息方式不同（2）商家处理客户订单的方式不同（3）交易中所涉及的媒体不同 2. 电子商务的特点：（1）突破时空局限，降低运营成本（2）简化流通环节，降低流通成本（3）丰富的信息资源，更多的商业机会（4）周到的客户服务（5）使用更灵活，交易更透明、安全

3. 电子交易的内容：（1）信息共享（2）电子订购（3）电子支付（4）订单的执行（5）售后服务

4. 电子交易的基本业务流程：网络商品直销流程企业间网络交易流程网络商品中介交易流程

5. 电子银行：是指银行借助各种电子业务系统，利用网络平台，向其客户提供全方位、全天候、高品质又安全的银行服务方式。

6. 电子银行的综合服务业务服务系统分成面向客户、面向往来银行、网上银行和银行内部管理四

大业务子系统。

7.电子银行和网络银行的区别：P19 8. 电子银行的业务渠道：（1）网上银行（2）电话银行（3）手机银行（4）商业POS系统（5）自主银行

9. 电子银行综合业务服务系统四个子系统：（1）面向客户的业务系统（2）面向往来银行的业务系统（3）网上银行系统（4）银行内部管理系统

9. 支付：为了清偿经济行为人之间犹豫商品交换和劳务活动

支付结算业务的核算

习 题 五

一、目的 练习汇兑结算业务的核算。

二、资料 工商银行上海市分行静安支行4月份发生下列经济业

1．1日，收到在本行开户的新欣商厦交来信汇凭证一份，要求将36 000元货款汇给在工商银行开封支行开户的捷利工厂。经审查无误后，汇款额从其存款户扣除。 借：活期存款——新欣商厦 36000 贷：联行往账 36000 2．8日，收到未在本行开户的刘洋先生交来注明“现金”字样的信汇凭证一份，以及现金22 000元，要求将22 000元汇至工商银行常州支行，收款人为江镇先生。经审查无误后，予以入账。

借 ：库存现金 22000

贷：应解汇款-刘洋 22000 借：应解汇款-刘洋 22000 贷：联行往账 22000

3．15日，收到工商银行湖州支行寄来的邮划给宏昌工厂货款的信汇凭证一份，金额为32 000元。经审查无误后，予以入账。

借：联行来账 32000

贷：活期存款 —— 宏昌工厂 32000

4．18日，收到工商银行郑州支行寄来的注明“现金”字样的信汇凭证一份，金额为 18 000元，付款人为刘凯先生，收款人为王芳小姐。经审查无误后，予以入账，

恒丰银行南通分行2014年支付结算总结

2014年是恒丰银行南通分行立足南通，加速发展的一年，是我行新核心系统上线的一年， 也是人行大小额支付系统更新换代的一年。回顾一年的工作，我行能严格执行人民银行和上级行各项支付结算制度，力求在办理每笔业务时能做到规范准确、快速迅捷，同时在对农村支付结算环境的改善方面做出应有的贡献。具体地说有以下几点：

一 、账户管理方面。

我行由营业部负责单位结算账户的开销户及变更工作，严格按人民银行的规定要求开户单位提交相关有产证件，并审核提交的登记证书是否按规定进行了年检，是否在营业期限范围内；对符合人行规定的方可受理，并与存款人签订结算协议，对基本户、临时户及专用支现户均通过人行核准并领取开户许可证，对一般户开户能及时通知其基本户开户行，并能将存款人相关信息准确、完整、及时地提交人行账户管理系统并能按人行和总行要求由专人对开户资料妥善保管。对不符合规定的单位坚决不允许开户，能按照人民银行的规定对长期未发生业务的单位户转入久悬户管理并设台账与其印鉴卡一起专门保管。

二 、反洗钱工作方面。

我行在成立初期就已成立专门的反洗钱工作小组，并由分行分管行长任组长，指导落实本支行反洗钱工作；设立了反洗钱岗位，落实

由固定的人员负责反洗钱

支付结算办法

（1997年9月19日 中国人民银行发布）

第一章 总则

第一条 为了规范支付结算行为，保障支付结算活动中当事人的合法权益，加速资金周转和商品流通，促进社会主义市场经济的发展，依据《中华人民共和国票据法》（以下简称《票据法》）和《票据管理实施办法》以及有关法律、行政法规，制定本办法。

第二条 中华人民共和国境内人民币的支付结算适用本办法，但中国人民银行另有规定的除外。

第三条 本办法所称支付结算是指单位、个人在社会经济活动中使用票据、信用卡和汇兑、托收承付、委托收款等结算方式进行货币给付及其资金清算的行为。

第四条 支付结算工作的任务，是根据经济往来组织支付结算，准确、及时、安全办理支付结算，按照有关法律、行政法规和本办法的规定管理支付结算，保障支付结算活动的正常进行。

第五条 银行、城市信用合作社、农村信用合作社（以下简称银行）以及单位和个人（含个体工商户），办理支付结算必须遵守国家的法律、行政法规和本办法的各项规定，不得损害社会公共利益。

第六条 银行是支付结算和资金清算的中介机构。未经中国人民银行批准的非银行金融机构和其他单位不得作为中介机构经营支付结算业务。但法律、行政法规另有规定的除外。

第七条 单位、个人和银行应当按

支付结算风险防范与控制

支付结算风险是银行在运用结算工具从事货币活动、资金清算过程中可能遭受的损失随着银行支付结算渠道的扩大票据市场化进程的推进各商业银行在注重加强支付结算服务的同时却忽视了对支付结算的管理和风险的防范支付结算风险一旦转化成现实的损失将直接影响着银行、企业资金的安全和社会经济的稳定与发展支付结算作为银行工作的重点内容和重要环节其防范风险尤为重要

一、支付结算风险的表现

银行支付结算风险已渗透到银行会计结算工作的各个环节其表现形式也呈多样化当前银行支付结算风险突出表现在以下几个方面

(一)清算风险

清算风险是银行在清算同城票据交换资金或系统内联行资金过程中产生的风险主要表现为两大类一类是个别行、社在同城结算和联行清算环节上控制不严所产生的风险

1

同城票据交换和联行清算环节是会计部门发案较高的部位主要存在着同城票据交换和暂收暂付款项挂账管理不严、汇出汇款管理薄弱、联行对账不及时以及印、压、证三分管执行不力等现象1997年1月3日至3月13日建设银行南京分行下关支行票据交换员利用职务之便采用自制进账单、偷盖印章、空提票据交换等手法先后7次将1440.3万元资金转出提现；工行南京分行城北支行汉口分理处会计员胡某利用代班接