隐瞒关联担保的风险

**支行企业关联及互保情况风险排查报告

南京管理部：

我支行自接到《**综合部关于组织开展企业关联及互保情况风险排查的通知》后，支行班子高度重视，立即召开全行动员会议，贯彻通知精神、布置排查任务，由王行长牵头，胡行长主抓，支行各部门紧密分工、配合，立即围绕通知要求，并结合支行自身的信贷专项检查，迅速制定排查方案，开展有针对性的风险排查，并实行部门一把手负责制，将排查坚决落到实处，杜绝走过场。现将检查情况汇报如下：

一、排查主要内容 1、排查范围

本次风险排查，支行以全行所有对公授信客户为目标，剔除政府平台、全抵押客户、优质客户及营销性客户后共形成85户排查对象，占此次所有应排查客户名录的90%，其中再筛选出21户企业由风险管理部派专人进行现场检查，风险管理部专人实地检查客户占比为25%。

2、排查方式

本次排查采取现场检查与非现场检查相结合的方式，先由风险管理部对排查对象及其涉及企业逐户进行贷款卡查询，通过征信数据，掌握初步信息，对排查客户的关联关系类型进行初步分类，根据关联关系类别的不同有针对性的安排排查方案的定位和重点，制定检查底稿，要求客户经理围绕具体核查内容逐户进行双人现场检查，落实痕迹管理，并由经营部门一把手签字负总责，部分客户由风

**支行企业关联及互保情况风险排查报告

南京管理部：

我支行自接到《**综合部关于组织开展企业关联及互保情况风险排查的通知》后，支行班子高度重视，立即召开全行动员会议，贯彻通知精神、布置排查任务，由王行长牵头，胡行长主抓，支行各部门紧密分工、配合，立即围绕通知要求，并结合支行自身的信贷专项检查，迅速制定排查方案，开展有针对性的风险排查，并实行部门一把手负责制，将排查坚决落到实处，杜绝走过场。现将检查情况汇报如下：

一、排查主要内容 1、排查范围

本次风险排查，支行以全行所有对公授信客户为目标，剔除政府平台、全抵押客户、优质客户及营销性客户后共形成85户排查对象，占此次所有应排查客户名录的90%，其中再筛选出21户企业由风险管理部派专人进行现场检查，风险管理部专人实地检查客户占比为25%。

2、排查方式

本次排查采取现场检查与非现场检查相结合的方式，先由风险管理部对排查对象及其涉及企业逐户进行贷款卡查询，通过征信数据，掌握初步信息，对排查客户的关联关系类型进行初步分类，根据关联关系类别的不同有针对性的安排排查方案的定位和重点，制定检查底稿，要求客户经理围绕具体核查内容逐户进行双人现场检查，落实痕迹管理，并由经营部门一把手签字负总责，部分客户由风

一、如何理解担保？

担保是指在经济和金融活动中，债权人为了防范债务人违约而产生的风险，降低资金损失，由债务人或第三人以财产或信用提供履约保证或承担相应担保责任，保障债权实现的一种经济行为。根据《担保法》第一条的规定，为促进资金融通和商品流通，保障债权的实现，发展社会主义市场经济，制定本法，这是关于《担保法》立法宗旨的规定。根据该规定，担保是一种保障债权实现的制度，担保最核心的功能就是保障债权的实现，正是因为担保有保障债权实现的作用，其才能促进资金融通和商品流通，发展社会主义市场经济。

按照担保法的规定，法定的担保方式有五种，保证、抵押、质押、定金、留置，在信贷业务中，主要涉及到三类担保方式：保证、抵押、质押。（关于定金和留置的具体定义作为基础知识读者自行查阅担保法相关规定）

二、贷款担保的作用和局限

（一）贷款担保的作用

信贷机构面临的最大风险就是借款人的违约风险，担保措施作为分散风险的重要手段被广泛采用，担保制度作为保障债权能够实现的一项重要制度，如果债务人到期不能清偿债务，债权人则可以通过贷款担保使得债务顺利清偿。通过设定担保措施，可有效保障贷款的安全，担保措施作为第二还款来源，是第一还款来源的补充，当借款人第一还款来源出现问题

担保公司风险控制

今天我主要想和大家讲讲担保公司的风险控制问题，会前我曾考虑今天这个场合谈这个话题是否合适，考虑到今天到场的大部分是地市经理和从事过担保一段时间的人员，因此，我还是想在这次会上和大家谈谈。

事实上担保公司作为高风险企业，风险控制确实是一个永恒的话题。如果风险控制过于宽松，所担保的债务人履约能力不强，一旦违约，担保公司就得承担连带清偿责任，就会大大影响公司的收益。这个困惑只是问题的一个方面，还有另一方面，就是如果风险控制过于严格，担保申请通过率就会降低，业务就会减少，也可能影响公司的收益。这是一个问题的两个方面，是个悖论。这实际上涉及到风险控制的标准问题，而标准的设定又涉及到风险控制的理念问题。我想就这个问题，和大家作一个交流。

首先，我想谈一下担保公司对自己的风险控制标准如何认识的问题

担保是为保障债权的实现而采取的一种法律措施。担保公司的担保属于第三人担保，即以担保公司的信用为客户的经济活动提供各类担保服务。担保公司的业务就是围绕这一点设定的。担保公司为客户提供担保不是无偿的，是按照规定的费率收取担保费用的，这是担保公司的收入来源。你收取了客户的费用提供了担保，当客户没有能力履行义务时，担保公司就得代为履行，这就是担保公司的风险。担

担保公司风险控制

今天我主要想和大家讲讲担保公司的风险控制问题，会前我曾考虑今天这个场合谈这个话题是否合适，考虑到今天到场的大部分是地市经理和从事过担保一段时间的人员，因此，我还是想在这次会上和大家谈谈。

事实上担保公司作为高风险企业，风险控制确实是一个永恒的话题。如果风险控制过于宽松，所担保的债务人履约能力不强，一旦违约，担保公司就得承担连带清偿责任，就会大大影响公司的收益。这个困惑只是问题的一个方面，还有另一方面，就是如果风险控制过于严格，担保申请通过率就会降低，业务就会减少，也可能影响公司的收益。这是一个问题的两个方面，是个悖论。这实际上涉及到风险控制的标准问题，而标准的设定又涉及到风险控制的理念问题。我想就这个问题，和大家作一个交流。

首先，我想谈一下担保公司对自己的风险控制标准如何认识的问题

担保是为保障债权的实现而采取的一种法律措施。担保公司的担保属于第三人担保，即以担保公司的信用为客户的经济活动提供各类担保服务。担保公司的业务就是围绕这一点设定的。担保公司为客户提供担保不是无偿的，是按照规定的费率收取担保费用的，这是担保公司的收入来源。你收取了客户的费用提供了担保，当客户没有能力履行义务时，担保公司就得代为履行，这就是担保公司的风险。担

担保业务中应注意的风险点

由于担保公司行业本身所固有的局限性的限制，使得担保公司在正常的业务经营过程中必然要承受着较高的风险。因此，如何在保证担保公司业务快速发展的同时，尽最大可能的将公司经营风险降到最小，以使担保公司最终的损失降到最小化，是公司所面临的一个重要问题。下面，就担保公司业务办理过程中应注意的风险，谈谈自己粗浅的看法，希望这些意见能对那公司产生一点点的帮助与借鉴：

一、证照不齐的风险

二、跨地区贷款担保的风险 三、零散设备抵押的风险 四、行政干预的风险

五、纯粹信用“互保”担保的风险 六、分公司担保贷款的风险 七、匆忙办理的风险 八、行业风险

九、无效担保存在的风险 十、非财务因素的风险

十一、无账或账务严重失真的企业担保的风险 十二、“惯性”办理业务的风险

十三、成立时间不久的企业的风险 十四、对经营贸然转向企业的风险

十五、企业发展多年，固定资产未增加企业的风险 十六、“两头在外”企业担保的风险

十七、带有黑社会背景的企业担保的风险 十八、“三外”企业担保的风险 十九、主要利用外部资金经营的风险 二十、忽视保后监管的风险

大担协[2014]20号

关于担保行业风险提示的通知

各会员单位：

受国内外宏观经济下行趋势和国内金融环境影响，融资担保行业正面临着前所未有的困难与挑战。全省已有近20家担保公司人间蒸发，我市也有多家担保机构遭受了或多或少的代偿和逾期，有的担保公司因集中代偿和逾期，已无法正常开展业务。民营担保机构的经营更是苦不堪言，融资担保行业发展受阻。随着中小微企业经营债务链的拉长，必然会促发信贷市场的“多骨诺米牌”。为防范我市融资担保行业系统性风险的发生，现将当前存在的风险与隐患提示如下：

一、银行“压贷抽贷”，引发担保代偿率大幅攀升 2014年下半年，我市各金融机构为规避信贷风险，自上而下纷纷压缩中小微企业信贷规模，新增信贷项目基本不

1

贷，好的项目过度放贷，不好的项目压缩贷款，有风险苗头项目坚决收贷，银行压贷和抽贷的理由很充分，方法也很灵活多样，对金融机构的经营策略无可厚非，但着实忙坏了始终如一追随的担保机构。今年下半年，各金融机构的信贷不良率和逾期，远高过以往同期。由于信贷市场不良贷款率的上升，金融机构采取“压规模，甩包袱，防风险”经营措施，将中小微企业信贷预警包袱甩给担保公司。据不完全统计，我市各金融机构对中小微企业信贷规模同比下降5%左右，而

分类号 U D C

密级 编号

审计硕士专业学位论文

F融资担保公司基于全面风险管理框架的

论文题目 ： 风险管理研究 年级、班级 ： 学生姓名 ： 指导教师 ： 答辩日期 ：

摘 要

随着经济的迅速发展，信用债担保异军突起。被担保主体资质较差，52%为资质偏差的城投企业。主体评级较低，另有相当一部分私募债未披露主体评级。除企业债（主要是城投债）外，多为中小企业私募债、中小企业集合债券及中小企业集合票据等。对于融资担保公司管理层来说，如何降低风险成为了一个不得不思考的难题。

本文以F融资担保公司的风险管理现状为线索，提出了该公司在风险管理上存在的一系列问题，并从全面风险管理的角度对如何建立管理目标，如何对担保中的风险进行识别、评价，同时减少在担保中存在的风险问题，如何保障全面风险管理体系的健康发展和顺利运行。具体的研究内容如下：

第一部分主要对论文的研究背景、意义、创新和不足、国内外研究现状以及大致的内容框架作总纲性的描述，由此来揭示本文的实际研究价值；

第二部分主要对风险及风险管理的定义，风险管理理论的发展，风险管理原理及常用

promotion of employment, form a reasonable and orderly pattern of income distribution, build a more fair and sustainable social security systems, medical and health system reform. The plenary, innovation of social governance, must focus on the maintenance of fundamental interests of the overwhelming majority of the people, maximize factors, enhance social development, improving social governance, the interests of national security, ensure that the people live and work, social stability and order. o improve social governance

南昌大学

@士学位论文

信用担保公司的风险管理研究——WJM信用担保公司履约保函项

目风险管理案例研究

姓名：华东

申请学位级别：@士

专业：产业经济学

指导教师：尹继东

20091206

摘要

摘 要

中小企业是国民经济的重要组成部分。由于中小企业的高风险性，融资难始

终是绝大多数中小企业面临的瓶颈。随着信用担保公司的出现，在一定程度上

缓解了中小企业融资难问题，但信用担保公司置身于高风险行业，面对的服务

对象广泛，他们具有规模小、产品范围广、经营历史短、财务信息不完整或失

真和市场需求不确定等特点，再加上风险来源的多样性，从而决定了其价值的

创造要透过对风险管理来实现。因此本文首先叙述了信用担保公司风险管理研

究的必要性；而后探讨了信用担保的经济学原理和风险管理，并对信用担保公

司风险特点、来源、成因、风险防范机制进行简要阐述；最后结合真实的个案

探讨，从实践中摸索信用担保公司如何在实际运作中设计过程控制来管理风险。

本文希望通过实证的个案研究分析达到理论联系实际，深入分析个案中过程控

制在风险管理中的作用，并提出不同的信用担保公司在面对不同的企业时，应

深入调查，结合实际情况设计不同风险管理方案，真正实现信用担保公司的价

值，创造信用能力。

关键词：信用担保公司；信用风险；风险管理；