投资银行财务顾问业务

财务顾问方案

敬启者:

感谢贵公司的垂询和信任,通过与贵公司有关人员的初步洽谈,本事务所已

经充分了解到贵公司的专业需求,对此我们召开专门会议予以讨论,形成下列初步意见:

1. 鉴于:

1.1 贵公司须对健怡特克等5家公司的财务税务进行规范 1.2 贵公司须对健怡特克等5家公司的法人代表及财务人员进行业务培训

1.3 贵公司需要聘请会计师事务所人员担任财务顾问，保证公司正常地、符合法律地有效运作。 2. 财务顾问的职责：

2.1 协助建立和完善财务管理框架，使之符合会计准则要求。 2.2 协助建立财务管理制度、财物管理制度、内部控制制度等管理规范；

2.3 对现有的财务运作、日常管理进行指导、审核和监督，保障财物安全；

2.4 发现和及时处理在财务运作过程中存在的问题；

2.5 全面检讨公司税务政策和纳税管理，避免纳税风险，降低公司税务成本

2.6 理顺财税关系、协调税收管理关系，保证纳税安全。 3、财税顾问服务内容：

3.1 电话提供有关的财务、税务及法律咨询； 3.2 现场讨论有关的财务、税务及法律问题；

3.3 参与投、融资工作，参与重要商务谈判，提供财务、税务顾问意见； 3.4

篇一：财务人员必去十大网站

财务人员必去十大网站

中国财政部

中国财会网 /

中华财会网

会计人/

中国会计网 .cn/info/

新华会计网

中国会计师注册协会/

会计人员常去网站

财考网

全国会计资格评价网/index.htm 中国财经报 .cn/zjindex.htm 东方会计网

中国会计师网/ccpan/

中国会计视野http://cpa.esnai.com

世界经理人CFO http://cfo.icxo.com

中国税务网 .cn/

会计之友 http://kjzy.diy.myrice.com

会计论文网

中国财政经济出版社http://ckfz.cfeph.cn/

中华财会服务网 .cn/index.asp

会计论坛

CPA之夜论坛 中国会计师论坛 /bbs/index.php CPA俱乐部

会计在线论坛/bbs/index.asp CPA天空

会计审计类网站链接http://202.199.160.3/jjwanlian/kuaijiwanglian.htm 有关会计网站链接 http:///ziyuan/kjzy-1.htm

会计考试网站大全 http:///htm/zcks/accountant/fxzn/2004-09-

财 务 顾 问 协 议

（编号：签约年月日八位数字编号）

年 月 日

本《财务顾问协议》以下简称“本协议由以下双方于XXXX年XX月XX日于中国北京丰台区诺德中心签署。



甲方：（以下简称“甲方”） 法定代表人： 地址：

乙方：（以下简称“乙方”） 法定代表人： 地址： 鉴于：

1. 甲方现有融资需求，特委托乙方担任其财务顾问，负责为甲方“XXXX”项目向单一或组合型投资人寻求融资并全权安排融资事宜（以下简称“项目融资”）。

2. 乙方为一家专业投资公司，具有为甲方提供所需服务的能力，并同意接受甲方的委托，按照甲方的需求为甲方提供融资财务顾问服务。

双方经友好协商，就甲方委托乙方为其提供融资财务顾问服务事宜达成如下条款，以资共同遵照执行：

第一条 声明与保证 1.1甲方的声明与保证：

1.1.1甲方声明：甲方是依法成立的法人或其他组织，具有签订和履行本协议所必须的民事权利能力和行为能力，能独立承担民事责任。甲方具有完全的权利及能力订立本合同；甲方在本协议项下的全部意思表示是自愿的、真实的。

1.1.2

编号：_____________

财务顾问协议书

甲 方：________________________________________________

乙 方：___________________________

签订日期：_______年______月______日

第 1 页 共 4 页

甲 方： 地 址： 法人代表： 乙 方： 地 址： 法人代表：

根据《中华人民共和国公司法》有关法律、法规的规定，甲方决定在企业内部财务管理，资产重组、资产管理和项目融资等运营事项方面聘请乙方作为常年财务顾问，乙方同意担任甲方的常年财务顾问。甲乙双方在“平等自愿、诚实守信、互惠互利、长期合作”的原则基础上，经友好协商，达成以下协议：

一、常年财务顾问的服务内容、方式和费用

乙方提供的常年财务顾问分为日常咨询服务和专项顾问服务两大类。日常咨询服务为基本服务；专项顾问服务为选择性服务，是在日常咨询服务的基础上，乙方根据甲方需要，利用自身专业优势，就特定项目提供的深入财务顾问服务。

二、日常咨询服务 服务内容

1、政策法规咨询：乙方利用本企业自身的专业优势，为甲方的内部财务管理，资产重组、资产管理和项目融资等运营项目提

财务公司开展投资银行业务探讨

（上海浦东发展集团财务公司 滕军，上海 200120）1

（联系地址：上海浦东南路256号华夏银行大厦35楼上海浦东发展集团财务公司 邮政编码：200120，联系电话：02168864171，13916898519，mail:657326709@）

摘要：本文主要针对集团财务公司投资银行业务的现状，对财务公司可以开拓的投资银行业务领域进行了分析，并对如何提高财务公司投资银行业务能力水平，更好地服务集团和成员企业，提出了相关措施建议。

关键词：财务公司 投资银行业务 措施

近年来，随着更多集团财务公司的成立，如何发挥财务公司在为集团的产业结构调整、收购兼并、财务顾问等作用成为大家讨论的问题。笔者通过多年的工作实践，体会是应该着力培育财务公司投资银行业务能力水平，为集团和成员企业提供较好的金融服务能力水平。本文将主要就财务公司如何开展投资银行业务，培育投资银行服务水平，提高金融服务水平，更好地满足集团和成员企业的要求，提出相关建议。

一、财务公司开拓投资银行业务领域的探讨

（一）《企业集团财务公司管理办法》为投资银行业务提供了较好的法律基础。

企业集团财务公司作为非银行金融机构，在其定位和功能上，与其它金融机构有较大的差别。它是产

财务公司开展投资银行业务探讨

（上海浦东发展集团财务公司 滕军，上海 200120）1

（联系地址：上海浦东南路256号华夏银行大厦35楼上海浦东发展集团财务公司 邮政编码：200120，联系电话：02168864171，13916898519，mail:657326709@）

摘要：本文主要针对集团财务公司投资银行业务的现状，对财务公司可以开拓的投资银行业务领域进行了分析，并对如何提高财务公司投资银行业务能力水平，更好地服务集团和成员企业，提出了相关措施建议。

关键词：财务公司 投资银行业务 措施

近年来，随着更多集团财务公司的成立，如何发挥财务公司在为集团的产业结构调整、收购兼并、财务顾问等作用成为大家讨论的问题。笔者通过多年的工作实践，体会是应该着力培育财务公司投资银行业务能力水平，为集团和成员企业提供较好的金融服务能力水平。本文将主要就财务公司如何开展投资银行业务，培育投资银行服务水平，提高金融服务水平，更好地满足集团和成员企业的要求，提出相关建议。

一、财务公司开拓投资银行业务领域的探讨

（一）《企业集团财务公司管理办法》为投资银行业务提供了较好的法律基础。

企业集团财务公司作为非银行金融机构，在其定位和功能上，与其它金融机构有较大的差别。它是产

投资银行业务财务报表分析

如何看一份财务报告——三部曲

1 资产形态组合分析——B/S表左侧栏目总体分析——资产质量为静态判断公司价值的基准；

2 资产归属分析——B/S表右侧栏目总体分析——公司资本结构和资本管理能力；

3 资产盈利能力分析——B/S表和损益表综合分析——公司成长核心能力以及价值判断基准。

——主要依赖于资产负债表和损益表，现金流量表以及会计附注作为辅助性财务报告信息来源；

——确定主要问题，作为深入分析企业价值以及财务诊断的基础。

如何看一份财务报告——资产形态组合分析的常见问题

1 往来款巨大，尤其是其他应收款项目余额巨大——资产虚增；

2 应收账款余额波幅巨大——公司销售政策不一致，公司营销管理能力存在问题；

3 存货余额骤增——资产实际价值低于账面价值，或者公司存在迟转成本来虚增利润的动机；

4 长期投资巨大——公司对外投资控制不力，或者公司就是一个壳公司； 5 长期资产巨大——公司实际运营资产过低，被收购价值下降。 6 无形资产巨大——公司虚增利润或者资产数量。

如何看一份财务报告——资产归属分析

1 负债和权益比例——公司资本管理能力的问题；

2 应付账款余额波动过大——公司对供货商议价

编号：_____________

财务顾问协议书

甲 方：________________________________________________

乙 方：___________________________

签订日期：_______年______月______日

第 1 页 共 4 页

甲 方： 地 址： 法人代表： 乙 方： 地 址： 法人代表：

根据《中华人民共和国公司法》有关法律、法规的规定，甲方决定在企业内部财务管理，资产重组、资产管理和项目融资等运营事项方面聘请乙方作为常年财务顾问，乙方同意担任甲方的常年财务顾问。甲乙双方在“平等自愿、诚实守信、互惠互利、长期合作”的原则基础上，经友好协商，达成以下协议：

一、常年财务顾问的服务内容、方式和费用

乙方提供的常年财务顾问分为日常咨询服务和专项顾问服务两大类。日常咨询服务为基本服务；专项顾问服务为选择性服务，是在日常咨询服务的基础上，乙方根据甲方需要，利用自身专业优势，就特定项目提供的深入财务顾问服务。

二、日常咨询服务 服务内容

1、政策法规咨询：乙方利用本企业自身的专业优势，为甲方的内部财务管理，资产重组、资产管理和项目融资等运营项目提

XX公司与XX公司 定向增资之财务顾问协议

甲方：XX公司 法定代表人： 地址： 联系人： 联系电话：

乙方：XX公司 法定代表人： 地址： 联系人： 联系电话： 鉴于：

1. 甲方是一家于XXX年XX月XX日正式成立的股份有限公司，并已向XX市工

商行政管理局注册登记，企业法人营业执照注册号为：XXX。 甲方将按照本次定向增资方案和本协议的规定，拟向特定对象发行不超过XXX万股普通股股票。

2. 乙方是一家于XXX年XX月XX日正式成立的有限公司，并已向XX市工商行

政管理局注册登记，企业法人营业执照注册号为：XXX。

3. 甲方聘请乙方为本次定向增资的财务顾问，乙方将提供本次定向增资的方

案，并协助甲方办理本次定向增资相关事宜。

1

甲、乙双方就本次定向增资事宜，达成如下一致意见： 一、释义

本协议中除特指外，下列词语具有以下含义： 1. 增资：发行人向特定对象非公开定向发行股票。 2. 公司或发行人：XX公司，即本协议的甲方。 3. 财务顾问：XX公司，即本协议的乙方。

4. 增资数量： 指发行人本次计划发行的不超过XXX万股股票数量。 5. 募集资金金额：指本次增资每股发行价乘以本次发行数量之积。 6. 增资截止日： 指发行人公告中规定

1.投资银行的定义：较广义的投行：经营全部资本市场业务的金融机构。 2.投资银行的功能：1.沟通资金供求（发挥直接融资的功能） 2、构建证券市场，引导证券市场发展 3、优化资源配置，促进经济增长

4、促进产业集中，优化经济结构，推动产业结构的升级换代（五大并购浪潮） 3. 1、广义的资产证券化实体资产的证券化 ? 信贷资产的证券化 ? 证券资产的证券化 ? 现金资产的证券化

2、狭义的资产证券化即指信贷资产的证券化 ，也是我们下文所讲的资产证券化。其含义是指原始权益人将缺乏流动性但是有预期未来稳定现金收入的资产集中起来，形成一个资产池，交由特设目的机构（SPV）将其转换为可以在金融市场出售和流通的证券，据此融通资金的过程。 4. 投资银行 商业银行 机构性质 本源业务 融资功能 活动领域 风险特征 金融中介机构 证券承销与交易 直接融资 资本市场 金融中介机构 存贷款与资金结算 间接融资 货币市场 利润来源 业务特征 经营方针 监管部门 使用法律 当赚取佣金时，投资人风险较大；一般来说，存款人面临的风当赚取差价时，投资银行风险较险较小，而商业银行面临的大 风险较大 佣金和差价 存贷款利差 价值增值链长，