县级财政直达资金取得的成效

市财政局财政资金直达基层的工作总结

　　我局一直高度重视财政直达资金绩效管理，坚持绩效导向，狠抓项目实施、优化管理方式、加强资金监管，取得了较好成效。

　　一、相关工作推进情况

　　（一）加强直达资金动态管理。为发挥直达资金的最大效益，确保保障项目顺利实施和及早发挥效益，我局建立由预算股统筹，各业务股室和主管单位配合的管理模式，第一时间将直达资金录入监控系统、第一时间转送业务部门、第一时间对直达资金进行分配和支出。

　　（二）用好直达资金监控系统。业务股室安排专人负责直达资金监控系统，确保直达资金系统数据更新同步、准确无误，对直达资金分配、拨付和使用情况的及时监控分析，督促各主管单位加快直达资金支出进度。

　　（三）建立直达资金反馈机制。定期统计上级资金的使用情况，通过内部通报、定向沟通等方式，积极推进上级资金在我市的落地速度；有效利用直达资金、中央资金监管系统，及时向上级反馈资金“最后一公里”的落地情况。

　　二、存在的问题

　　（一）直达资金（包括参照直达）分配率高、支出率低的原因，特别是县级财政支出率低的主要原因。由于直达资金监控严格和要求较高，当直达资金下达后，业务股室及时通知主管单位制定资金分配方案，但是项目才处于起步阶段

县财政直达资金执行情况半年工作总结

　　xxxx年以来，根据《财政部关于做好直达资金监控工作的通知》（财办xx号）文件精神要求，切实加强直达资金管理，提高资金使用效率，发挥直达资金对做好“六稳”工作，落实“六保”任务的重要作用，通过直达资金监控系统及时发现问题，促进资金落实到位、规范使用。

　　一、高度重视

　　xx县财政局严格按照在不改变原有资金拨付流程的基础上，预算单独下达、资金单独调拨，各相关业务股室分工协作。预算股及时分解下达直达资金指标；国库股进行日常业务督促及预警提醒，汇总上报直达资金相关信息；业务股室负责对口资金监控工作，按照国库集中支付制度和直达资金使用要求，将资金支付到最终收款人，导入指标、支付、惠企利民补贴补助发放信息等，核实预警信息，及时发现处理问题，分析利用和对外提供监控系统数据，报告监控情况。

　　二、基本情况

　　截止x月xx日，预算共下达资金指标xxxxx万元（其中直达资金xxxxx万元，参照直达资金xxxx万元），已分配xxxxx万元，分配进度xxx%。其中，直达资金xxxxx万元按资金性质分为：共同财政事权转移支付xxxxx万元，一般性转移支付xxxxx万元，专项转移支付

学习实践活动取得明显成效

（1）主要成效

经过全党共同努力，学习实践活动基本实现了提高思想认识、解决突出问题、创新体制机制、促进科学发展、加强基层组织的目标，取得明显成效。

一是广大党员、干部受到深刻的马克思主义教育，贯彻落实科学发展观的自觉性和坚定性明显增强，加强党性修养和作风建设的自觉

性明显提高，对事关本地区本部门本单位科学发展重大问题的认识进一步深化，领导和推动科学发展能力进一步提高。 二是科学发展水平得到有效提升，进一步理清了本地区本部门本单位科学发展思路，制定了一批推动科学发展的政策措施，解决了一

批影响和制约科学发展的突出问题，建立健全了一批保障和促进科学发展的体制机制。

三是人民群众得到更多实惠，有力推动了中央惠民利民政策的落实，解决了大量涉及群众切身利益的实际问题，密切了党群关系、干

群关系，促进了社会和谐稳定。

四是党的基层组织建设得到明显加强，扩大了党的组织和党的工作覆盖面，丰富了党组织和党员发挥作用的有效途径和方法，改进了

基层党的建设领导体制和工作机制。 （2）促进了军队建设又好又快发展

按照中央的部署和要求，人民解放军和武警部队紧密结合当前形势和部队实际，围绕党员干部受教育、科学发展上水平、履行

随着我国财务体制改革的深入，建立完善的内部控制制度已势在必行。本文分析了行政事业单位在基础建设中容易出现的漏洞、问题，对目前的内控制度进行了研究分析，提出了建立行政事业单位内部控制制度的具体措施。

为贯彻落实《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》的有关精神，按照《财政部关于开展行政事业单位内部控制基础性评价工作的通知》要求，依据《行政事业单位内部控制规范(试行)》的有关规定，我们对本单位(部门)的内部控制基础情况进行了评价。试图从建设中出现的问题、目前的控制制

度以及设想以后比较完善的控制制度等几个方面来分析和解决问题。

一、我单位内部控制存在的问题 1. 内部控制意识不强，执行力不够

良好的内控意识是确保内控制度得以健全和实施的重要保证。一些单位的领导缺乏内部会计控制理念，对建立健全单位内部控制的重要性和现实意义认识不够，不重视内部会计控制制度系统的建设，而简单地将财政的部门预算控制等同于内部控制。有的单位虽建立了内控系统但不尽合理，生搬硬套，没有从自身实际情况出发。还有些单位虽然建有较为完善的内部会计控制制度，但却流于形式，弱于执行。

2. 对内部会计控制的监控力度不够

部分单位没有设立内部审计机构，内部会计控制的执行情况

行政效能监察工作取得明显成效

行政效能监察工作取得明显成效

严肃查处和纠正行政行为不规范、行政不作为、乱作为、办事效率低等问题，进一步改善行政管理，提高行政效率，是中央纪委第六次全会提出的一项重要工作。今年以来，全国各级监察机关深入开展行政效能监察工作，取得明显成效。一年来，全国各级监察机关共受理有关行政效能投诉109821件，纠正或督促整改影响行政效能行为38130件，查处影响行政效能行为21818件，组织处理11604人。加强组织领导,健全工作机构今年以来，各级监察机关高度重视行政效能监察工作，切实加强组织领导，不断充实工作力量，为行政效能监察工作的顺利开展提供了有力支持和保证。目前，省级监察机关设立效能监察室的有河北、河南、湖南、安徽、浙江、山西六省，北京、天津、江西、山东四省（市）设立了行政（效能）投诉中心，福建省设立了效能建设办公室。安徽省为切实履行行政监察职能，专门成立了省效能监察联席会议，省委书记郭金龙和省长王金山亲自主持全省机关效能建设动员大会，并提出明确要求。北京市建立基层行政投诉网点896个，专兼职行政投诉受理工作人员达1685人。 围绕重点领域开展专项监督检查，认真解决热点问题全国各级监察机关紧紧围绕党委、政府的中心工作

内部控制工作的经验和做法及取得的成效

我单位在内控的建立与实施过程中，紧密结合本单位工作实际，以问题为导向，有效实现了权力制衡，使单位领导从源头上规避了经济责任风险。主要做法是：

一、组建领导小组，作为内控抓手

单位内控是一个复杂的体系，工作涉及到预算业务、收支业务、采购业务、资产管理、建设项目、合同管理、内外监督等各项经济活动，需要内部各部门的协作和配合。我单位在工作中意识到单位领导重视是推动实施内控的关键。工作中与党风廉政建设密切结合，使单位领导树立起风险防控意识，为内控工作的推进奠定了基础。

成立了由主任任组长、副主任任副组长、财务室负责人为成员的内部控制规范领导小组。对内部控制的建立和实施情况进行监督，及时发现并指出内部控制管理中的问题和薄弱环节，督促落实内部控制的整改计划和措施，确保内部控制体系的有效运行。

二、构建内控机制，保障内控实施

(一)建立了单位层面的内控运行制约机制。主要包括8个方面的内容：内控管理职责分工，经济活动决策机制，关键岗位责任机制，关键人员资质能力，财务信息编报要求，信息技术应用要求，经济活动风险评估，内部控制监督评价。

(二)梳理了单位主要经济业务管理制度及流程。针对预(决)算管

单位内部控制工作的经验做法及取得的成效一

　　根据《财政部关于全面推进行政事业单位内部控制建设的指导意见》(财会〔2015〕24号，以下简称《指导意见》)要求，行政事业单位(以下简称单位)应当依据《行政事业单位内部控制规范(试行)》(财会〔2012〕21号，以下简称《单位内部控制规范》)积极开展内部控制自我评价工作,并就单位内部控制自我评价情况进行报告。为推动单位按照《行政事业单位内部控制报告管理制度(试行)》(财会〔2017〕1号，以下简称《管理制度》)编制内部控制报告，掌握单位内部控制建立与实施情况，更好地发挥信息公开对单位内部控制建设的促进和监督作用，省财政厅下发了《湖南省财政厅关于开展2016年度行政事业单位内部控制报告编制工作的通知》(湘财会函〔2017〕2号)，要求所有行政事业单位必须编制2016年度行政事业单位内部控制报告。为贯彻落实省财政厅的工作部署，现就我市行政事业单位编制2016年度内部控制报告有关事项通知如下：

　　一、工作目标

　　开展单位内部控制报告编报工作，旨在进一步加强单位内部控制建设工作，更好地发挥内部控制在提升单位内部治理水平、规范内部权力运行、促进依法行政、推进廉政建设中的重要作用。

　　二、总体要求

　　(一)高度

学校内部控制工作的经验做法及取得的成效

内部控制工作的经验做法及取得的成效本年来，我校组织相关人员认真实施了学校的财务收、支管理工作和学校内控制度工作，我们严格按照文件规定的要求，逐项开展，现将工作情况报告如下：

一、我校内部控制工作的经验做法

1、财务内部控制制度建设和执行情况

我校能严格按照上级财政部门，开展财务活动，在每项经济事务中，能依照财经纪律、法规制度办理。一是建立健全了学校财务管理内部控制制度。严格执行资金支出的审批和审核的程序，形成了学校经济业务事项的经办、验收、审批内部相互监督和制约机制。二是建立了财务管理人员控制责任机制。在每一项财务制度中，都规定了相关人员的职责。各类人员各司其职，共同完成好学校财务的管理工作，确保财务收支管理工作有序、高效地运转。三是财务人员岗位职责明确。要求在工作中，严格按照财务人员分工体现不相容职务相互分离、相互制衡的原则办事，坚持“收支有据”的原则，严防虚、假的经济事项发生。四是强调财务过程管理，做好财务管理的每一个环节。五是学校实施了财务收支内部审核制度，教代会加强了对学校财务收支的审核力度。六是坚持学校财务定期公示。

通过学校制度建设与实施，极大地提高了财务管理人员的政治素质与业务素质，增强了财务管理意

内部控制工作的经验和做法及取得的成效

内部控制工作的经验和做法及取得的成效（一）

日前，就《行政业单位内部控制研究》重点课题的组织和研究工作、课题内容以及今后的努力方向，记者专访了财政部会计司负责人。 众人拾柴火焰高

问：《行政事业单位内部控制研究》这项课题研究有何重要意义?多方参与的课题研究机制有何优点?答：财政部高度重视行政事业单位内控规范建设和实施工作，希望通过实施内控规范，促进我国行政事业单位进一步提高内部管理水平，并从经济活动风险管控的角度落实廉政风险防控的要求，有效防范舞弊和预防腐败。所以，这项工作纳入了会计司的“十二五”规划和今年的工作计划。 《行政事业单位内部控制研究》重点课题为内控规范的制定和实施起到了铺垫作用。

这项课题研究不是单纯的理论研究，而是要解决实际问题，服务于行政事业单位内部控制规范制定工作，为内控规范的制度建设和后续实施工作提供理论依据和实践指导。

为了进一步提高政策制定的科学性，按照科学、民主制定的要求，近一两年来我司采取了课题研究的方式，请各省和中央有关部门会计管理机构参与到我们相关政策的制定工作中来。这项课题由深圳市财政委员会牵头，中共中央直属机关事务管理局、国务院机关事务管理

内部控制工作的经验做法及取得的成效

本年来，我校组织相关人员认真实施了学校的财务收、支管理工作和学校内控制度工作，我们严格按照文件规定的要求，逐项开展，现将工作情况报告如下：

一、我校内部控制工作的经验做法 1、财务内部控制制度建设和执行情况

我校能严格按照上级财政部门，开展财务活动，在每项经济事务中，能依照财经纪律、法规制度办理。一是建立健全了学校财务管理内部控制制度。严格执行资金支出的审批和审核的程序，形成了学校经济业务事项的经办、验收、审批内部相互监督和制约机制。二是建立了财务管理人员控制责任机制。在每一项财务制度中，都规定了相关人员的职责。各类人员各司其职，共同完成好学校财务的管理工作，确保财务收支管理工作有序、高效地运转。三是财务人员岗位职责明确。要求在工作中，严格按照财务人员分工体现不相容职务相互分离、相互制衡的原则办事，坚持“收支有据”的原则，严防虚、假的经济事项发生。四是强调财务过程管理，做好财务管理的每一个环节。五是学校实施了财务收支内部审核制度，教代会加强了对学校财务收支的审核力度。六是坚持学校财务定期公示。 通过学校制度建设与实施，极大地提高了财务管理人员的政治素质与业务素质，增强了财务管理意识，正是如此，我