吉林省招待费管理办法

关于业务招待费管理办法

项目部本着“节约增效”的理念，招待奉行节俭原则，对招待标准规定如下。

业务招待费的使用原则业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待不接待”“可参与可不参与接待人员不参与”“可发生可不发生费用不发生”“态度热情费用从简”的原则。

业务招待费使用严格执行规定限额和招待标准严格执行分档次接待原则坚决控制非业务性接待严禁随意超标进行业务招待特殊情况需说明原因经请示项目经理同意后方可进行招待否则财务部门不予报销。

严禁发生随意招待现象。业务招待费发生前要向办公室提出申请包括招待单位、人数、时间、地点、陪同人员等办公室根据申请请示项目经理同意后方可安排紧急情况下可口头请示同意后方可进行业务招待但事后要履行审批手续否则财务部门不予报销。

接待用餐时严格控制陪客人数实行对口接待。原则上陪客人数不得超过对方人数的半数。

业务招待费的审批程序业务招待费的支出实行“预先申请，据实报销”的管理方式。审批权限一律由办公室负责填写《业务招待申请审批单》其他部门和个人一律不得安排。

一、审批权限

1

1、日常500元以下招待由部门负责人定夺，不用申请，招待完毕两日内主管领导签审招待申请单后正常报销。

2、日常500元以上招待需主管领导先审批后招待，两日

关于业务招待费管理办法

项目部本着“节约增效”的理念，招待奉行节俭原则，对招待标准规定如下。

业务招待费的使用原则业务招待费应坚决贯彻“可接待可不接待不接待”“可参与可不参与接待人员不参与”“可发生可不发生费用不发生”“态度热情费用从简”的原则。

业务招待费使用严格执行规定限额和招待标准严格执行分档次接待原则坚决控制非业务性接待严禁随意超标进行业务招待特殊情况需说明原因经请示项目经理同意后方可进行招待否则财务部门不予报销。

严禁发生随意招待现象。业务招待费发生前要向办公室提出申请包括招待单位、人数、时间、地点、陪同人员等办公室根据申请请示项目经理同意后方可安排紧急情况下可口头请示同意后方可进行业务招待但事后要履行审批手续否则财务部门不予报销。

接待用餐时严格控制陪客人数实行对口接待。原则上陪客人数不得超过对方人数的半数。

业务招待费的审批程序业务招待费的支出实行“预先申请，据实报销”的管理方式。审批权限一律由办公室负责填写《业务招待申请审批单》其他部门和个人一律不得安排。

一、审批权限

1

1、日常500元以下招待由部门负责人定夺，不用申请，招待完毕两日内主管领导签审招待申请单后正常报销。

2、日常500元以上招待需主管领导先审批后招待，两日

招待费管理办法

为保障公司招待费的合理使用，提高效能，培养勤俭自律的工作作风，特制定本管理办法。

一、招待用餐分类及标准

招待用餐分为工作餐、商务宴请和高级宴请三类。 1. 工作餐：

因工作需要加班，经部门负责人同意，可按照公司工作餐标准用餐。

用餐标准：不超过30元∕人∕次 2. 商务宴请（A、B、C、D级）：

A级：因工作需要，部门商务宴请，须经分管领导批准，标准如下：

用餐标准：不超过100元/人/次，单次限额不超过1000元。

酒水标准：白酒不超过200元/瓶，红酒不超过100元/瓶

B级：因工作需要，公司商务宴请，须经公司总经理批准，且部门负责人参加的，标准如下：

用餐标准：不超过200元∕人∕次 ，单次限额不超过2000元。

酒水标准：白酒不超过200元/瓶，红酒不超过150元/瓶

C级：因工作需要，公司商务宴请，须经公司总经理审批后，且分管领导参加的，标准如下：

用餐标准：不超过300元∕人∕次 ，单次限额不超过3000元。

酒水标准：白酒不超过300元/瓶，红酒不超过250元/瓶

D级：因工作需要，公司高级别的商务宴请，且总经理、董事长参加的，用餐及酒水标准据实报销。

若因工作需要，超出以上标准的，须经公司总经理审批。 二、招待用餐细则

1、公司商务宴请应在

贵州中伟集团本部及建设事业部 文件名称：业务招待费管理办法 编号：GZZW－CJ－03 版本：A0 页码：第 1 页 共 6 页 业务招待费管理办法 编制： 日期： 审核： 日期： 批准： 日期： 修订记录 序号 版本 更改内容 更改时间

贵州中伟集团本部及建设事业部 文件名称：业务招待费管理办法 编号：GZZW－CJ－03 版本：A0 页码：第 2 页 共 6 页 业务招待费管理办法

第一条 为加强业务招待费的管理，保证业务联系的正常开展，使业务招待费能真正用到实处，根据公司的实际情况，特制定本办法。 第二条 本办法适用于贵州中伟集团本部及建设事业部。

第三条 本办法所指业务招待费是单位为业务经营和工作往来的合理需要而支付的应酬费用。

第四条 公司各部门编制本部门业务招待费年度预算，贵州中伟集团本部由人力行政中心汇总后并报董事会审查批准，建设事业部由综合运营部汇总后上报董事会审查批准。

第五条 公司业务招待费指标制定和下达，应根据

陕西红杉能源有限公司

费 用 报 销 管 理 办 法

财务中心

二0一三年七月二十三日

目录

第一章：总则 ............................................................................................. 1 第二章：财务费用报销基本制度及基本流程 ........................................ 1 第三章：管理费用报销管理办法 ............................................................ 3 第四章：财务费用管理 .......................................................................... 18 第五章：销售费用报销管理 ............................................................

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费 用 报 销 管 理 办 法

财务中心

二0一三年七月二十三日

目录

第一章：总则 ............................................................................................. 1 第二章：财务费用报销基本制度及基本流程 ........................................ 1 第三章：管理费用报销管理办法 ............................................................ 3 第四章：财务费用管理 .......................................................................... 18 第五章：销售费用报销管理 ............................................................

公司业务招待费管理规定

一、集团所有经营公司的财务及各类费用报销，经营公司总经理是唯一审批人;

二、业务招待费的使用原则

1、业务招待费的使用要符合节俭原则，业务招待费不得用于礼品、旅游高档消费。

2、业务招待费使用必须符合财政法规和财经纪律规定。 3、业务招待费使用必须对促进企业管理起到积极的作用。 三、业务招待费的使用范围

业务费：是指因业务需要发生的礼金、礼品、赞助费及因业务需要赠送的烟、酒等。

招待费：是指因工作关系招待有关人员就餐费、娱乐费用;因公接待相关单位人员发生的差旅费、住宿费等;在公司餐厅招待时发生的就餐费;因招待领用的酒水、香烟等。

四、业务招待费使用开支标准及规定 1、招待人数规定：

商务招待，严禁亲属及非相关人员参加;

接待用餐时，严格控制陪客人数，实行对口接待。同时，原则上陪客人数不得超过2人，若公司陪同用餐人员多于2人时，应事先经过总经理批准。

2、业务招待费的审批权限：

业务费：一律由经营公司总经理管理，其他部门和个人一律不得安排业务费。

招待费：经营公司总经理审批单次预算3000元以内限额的招待费， 3000元以上标准报集团同意后执行。发票上必须备注内容关键词：参加人数，招待对象，来客人数，否则不予报销。

国有企业业务招待费管理办法

（2015）

第一章 总则

第一条 为进一步加强和规范北京地铁信息发展有限公司（以下简称“公司”）的业务招待费管理，厉行节约，反对浪费，特制定本办法。

第二条 本办法适用于公司所属各职能部室。

第三条 业务招待费可用于公司因对外联络、洽商公务、商务谈判、考察调研、学习交流所发生的就餐和购买招待用品（茶水、饮料、小额礼品、食品、酒水）等必要性支出；可用于公司因实施重大项目、临时突击项目出现误餐时所发生的工作餐和茶水饮料等必要性支出。

第二章 业务招待费的使用原则

第四条 业务招待费的使用要符合廉政建设的有关规定，必须符合财政法规和财经纪律规定。

第五条 公司在控制业务招待费的同时，要本着“热情、文明、节俭、周到”的原则接待来宾。

第六条 招待用餐的陪同人数应严格予以控制，与业务活动不相关人员一律不得参与用餐。

第七条 不得到中央及市委、市政府明令禁止的风景名

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胜区、私人会所等地招待用餐。

第八条 业务招待费使用必须对促进企业安全生产、经济合作、企业经营管理起到积极的作用。

第三章 业务招待费的预算管理

第九条 业务招待费实行年度预算管理。公司各部室结合下年度工作计划安排，编制本部室业务招待费预算，填写《业务招待费预

招待费报销规定

1. 招待费报销规定 ●应酬报销：

1） 因业务需要请客应酬，各部门或个人须事先填写《招待申请单》，注明应酬对象、人数、洽谈事由及招待标准，并请示董事长批准。报账时须提供申请单作为依据，按公司程序办理报账，所有不经事先批准的业务招待费用一律由员工个人承担。

2） 请客应酬的基本开支标准和参加陪客人员的控制：由总经理带队3人以上，不超过5人作陪的，人均开销标准控制在150元以内。总经理职务以下经理带2人参加作陪的，人均开销控制在120元以内。客户3人以下由经理安排2人作陪，人均开销在控制在100元以内。中午招待以简餐为主，原则上不允许饮酒。特殊情况提前申请，由总经理批示。

3）本地客户来公司一般安排工作餐，工作餐费用人均控制在20元。销售部负责安排好，填写报销单，部门主管签字，总经理批准报销，1000元以上需有董事长签字方可报销。

2. 原始凭证有效性的规定

1）经办人员在费用支出时，应取得合法有效的原始凭证，以下凭证视为合法有效的原始凭证，予以报销：

A、带有税务机关批准的防伪标志和全国统一发监制章的税务发票，且发票上必须盖有“发票专用章”字样；

B、实在无法取得发票的，应有各类带印戳的收据，支

差旅和业务招待费管理制度

第一条 制定目的

为有效的控制费用支出，提高企业的经济效益；进一步完善财务管理，严格执行财务制度，制定本制度。

第二条 差旅费管理内容 1、差旅费的批准和借款

（1）各部门负责人应本着勤俭节约的原则，严格控制出差人员，压缩出差次数。凡能通过函电办理的事情，不派人外出；凡能一人办理的事情，不派多人解决；凡本部门能够解决的问题，不要派外单位人员办理；尤其要杜绝以出差为由搞变相旅游。

（2）出差人员须填写《出差申请单》，确定出差人数、职务，明确出差任务，确定出差路线，注明出差事由，规定出差时间，持由总监级以上领导签字的《出差申请单》和《借款单》，按借款流程经相关领导签字后由财务出纳审核后办理借款。

（3）差旅费的借支要及时清账，坚持前清方可后借的原则，若前次借款尚未清账，则不允许再次借款。回差后一周内到财务报账，但除特殊情况不得跨月报销。如因出差时间延长须在差旅费报销单上注明原因。无任何理由逾期不报或超期报销的，财务经理有权从借款人工资中扣回并按报销金额的5%进行罚款。

（4）两人以上协同出差的，由主办业务部门或人员填写。因公务紧急，未能履行出差审批手续的，出差前可以通讯方式请示，出差后补办手续。

2、差旅费的报销