银监会保函业务管理办法

华夏银行文件

华银収〔2009〕655号

关于印収《华夏银行

人民币保函业务管理办法》的通知

各分行：

为使我行业务更加适应市场和客户需求，总行对《华夏银行人民币非融资类保函业务管理办法》（华银収〔2006〕373号）进行了修订，主要修订内容包括：

一、将《华夏银行人民币非融资类保函业务管理办法》修订为《华夏银行人民币保函业务管理办法》。

事、增加2类融资类保函业务品种，具体包括借款保函，透支保函。增加6类非融资类保函品种，具体为：承包保函、留滞金保函、租赁保函、关税保付保函、财产保全保函、银行委托保函。

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三、增加客户提供的资料。要求客户填写《保函申请书》。 四、保函副本由3份副本改为2份副本，经营单位不须留存。 五、增加“对外出具非总行制定的保函合同参考栺式的保函业务，根据《华夏银行合同管理办法》的规定进行审核”的有关内容。

六、增加申请人收到保函后给我行的回执。申请人取得保函后，在我行出具的《保函收妥确认书》上加盖公章交我行。

七、增加“同一客户保函业务品种的授信额度可调剂使用”的规定。

八、规范保函终止和注销的有关业务操作。

现将修订后的《华夏银行人民币保函业务管理办法》重新印収，请遵照执行。

工程保函管理办法

第一章 总则

第一条 为了加强和规范工程保函管理工作，防范财务风险，合理整合和开发集团授信、担保资源，提高财务收益，参照金融机构《保函业务管理办法》、担保机构《担保业务管理办法》，根据集团公司《经营管理办法》、《财务会计和内部控制制度》制定本办法。

第二条 本办法所称工程保函包括投标保函、履约保函、预付款保函、维修金保函、海关保函、反担保函等，信贷证明和资金证明等视同保函管理。

第三条 本办法适用集团公司本部及直属经济实体，各子公司参照执行。

第二章 保函办理规定和流程

第四条 集团直属经济实体是办理保函申请主体。子公司或联营合作单位以集团公司资质中标的，均应通过直属经济实体向集团公司提出办理保函申请。

第五条 集团直属经济实体向集团公司申请办理保函、或由集团公司为其出具保函的银行提供反担保的，须向集团财务公司报送如下资料：

（一）保函业务申请表（附表）：

（二）投标保函需报送招标文件中的工程基本情况、与保函

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有关的条款，以及招标单位要求的保函格式；

（三）履约保函、预付款保函、维修金保函、质保金保函，需报送中标通知书、工程承包合同中与所办保函有关的条款和要求的保函格式；

（四）若需公司向出具保函的银行提供反担保，申请单位

商业承兑汇票保贴

一．产品定义

在事先审定的贴现额度内，银行承诺对特定承兑人承兑的商业汇票或特定持有人持有的商业承兑汇票办理贴现的业务，即给予承兑人或持票人保贴额度的一种授信业务。

申请商业承兑汇票保贴（以下简称“商票保贴”）额度的企业既可以是票据承兑人，也可以是票据持票人。业务种类可分为给予贴现人的商业承兑汇票保贴额度和给予承兑人商业承兑汇票保贴额度两种。

小贴士：商业承兑汇票与银行承兑汇票 商业汇票分为银行承兑汇票和商业承兑汇票，两者的区别在于承兑人不同，由银行负责承兑的即为银行承兑汇票，由银行以外的付款人承兑的即为商业承兑汇票。承兑人的不同决定了商业承兑汇票是商业信用，银行承兑汇票是银行信用，在信用等级和流通性上商业承兑汇票低于银行承兑汇票。 商业承兑汇票既可由收款人出票，付款人承兑，也可由付款人出票并承兑，而银行承兑汇票由付款人或承兑申请人出票，银行进行承兑。 二．产品优势

（一）对于交易双方

1．提高商业承兑汇票的信用，加强商业票据的变现能力和流通性，从而使得商业承兑汇票更易于被买方接受。

2．对承兑人来说，以商业信誉购买商品，节约营运资金和资金成本；同时，省去了开立银票需缴纳的费用和保证金，节约成本。

3．保贴额度循环使用，且出

商业承兑汇票保贴

一．产品定义

在事先审定的贴现额度内，银行承诺对特定承兑人承兑的商业汇票或特定持有人持有的商业承兑汇票办理贴现的业务，即给予承兑人或持票人保贴额度的一种授信业务。

申请商业承兑汇票保贴（以下简称“商票保贴”）额度的企业既可以是票据承兑人，也可以是票据持票人。业务种类可分为给予贴现人的商业承兑汇票保贴额度和给予承兑人商业承兑汇票保贴额度两种。

小贴士：商业承兑汇票与银行承兑汇票 商业汇票分为银行承兑汇票和商业承兑汇票，两者的区别在于承兑人不同，由银行负责承兑的即为银行承兑汇票，由银行以外的付款人承兑的即为商业承兑汇票。承兑人的不同决定了商业承兑汇票是商业信用，银行承兑汇票是银行信用，在信用等级和流通性上商业承兑汇票低于银行承兑汇票。 商业承兑汇票既可由收款人出票，付款人承兑，也可由付款人出票并承兑，而银行承兑汇票由付款人或承兑申请人出票，银行进行承兑。 二．产品优势

（一）对于交易双方

1．提高商业承兑汇票的信用，加强商业票据的变现能力和流通性，从而使得商业承兑汇票更易于被买方接受。

2．对承兑人来说，以商业信誉购买商品，节约营运资金和资金成本；同时，省去了开立银票需缴纳的费用和保证金，节约成本。

3．保贴额度循环使用，且出

中国银行业监督管理委员会令

2009年第2号

《固定资产贷款管理暂行办法》已经中国银行业监督管理委员会第72次主席会议通过，现予公布。本办法自发布之日起三个月后施行。

主席刘明康

二○○九年七月二十三日固定资产贷款管理暂行办法

第一条为规范银行业金融机构固定资产贷款业务经营行为，加强固定资产贷款审慎经营管理，促进固定资产贷款业务健康发展，依据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》等法律法规，制定本办法。

第二条中华人民共和国境内经国务院银行业监督管理机构批准设立的银行业金融机构（以下简称贷款人），经营固定资产贷款业务应遵守本办法。

第三条本办法所称固定资产贷款，是指贷款人向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人固定资产投资的本外币贷款。

第四条贷款人开展固定资产贷款业务应当遵循依法合规、审慎经营、平等自愿、公平诚信的原则。

第五条贷款人应完善内部控制机制，实行贷款全流程管理，全面了解客户和项目信息，建立固定资产贷款风险管理制度和有效的岗位制衡机制，将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，并建立各岗位的考核和问责机制。

第六条贷款人应将固定资产贷款纳入对借款人及借款人所在集团客户的统一授信额度管理，并按区域

业务提成管理办法

为调动业务人员的销售积极性，更好地体现销售奖励的合理分配，根据公司销售奖励文件精神，特制定相关产品销售奖励方案如下： 一、销售管理规定

1、公司产品报价为非含税销售价格，如需开具销售发票，普通发票销售价格上浮6%，增值税发票上浮10%。

2、签订材料销售合同定金不少于总货款的30%，提货前一次性付清余款。

3、业务提成必须在货款全额到帐后计算（含工程销售）。

4、工程合同严格按合同条款收款，对不能按合同要求收回的货款，一律全部由业务人员本人负责承担。

5、所有货款均应通过银行转账到公司指定的财务帐户内，如需现金结算必须报经财务部，再由财务部协同业务人员一同收回。特殊情况必须经总经理直接授权，可由两名专职人员一起结算，且必须当日交到财务部。

6、销售业绩以自然月实际出库金额为准，每月19日、20日业务人员自报上月业绩，经营销总监审批后交财务部审核，月底发放上月提成，逾期未报则顺延至下月结算。

7、业务人员有下列行为的，公司除对业务人员不予业务提成外，还将视其情节轻重，予以批评教育、赔偿、处罚、辞退、开除、直至追究法律责任。不遵守公司规章制度、道德品质败坏，有损企业形象；

假公济私、不廉洁行为的；有旷工或消极怠工、或因其它责任致使

中国工商银行黄金寄售业务管理办法

第一章 总 则

第一条 为促进我行黄金业务的全面发展，加强黄金寄售业务管理，规范业务操作流程，保证黄金寄售业务的正常进行，根据中国人民银行、海关总署、国家外汇管理局有关规定和上海黄金交易所黄金交易业务规章制度，特制定本办法。

第二条 黄金寄售业务是指我行接受境外银行实物黄金寄存并售出的委托，通过上海黄金交易所（以下简称交易所）进行的实物黄金卖出的交易活动。

第三条 境外黄金寄售银行由总行选定；总行授权结算与现金管理部和上海分行（以下简称交易行）与境外行签订黄金寄售协议，交易行为黄金寄售协议的经营机构。

第四条 寄售业务中各方及其职责。总行结算与现金管理部负责向中国人民银行、国家外汇管理局申请年度黄金进口额度及配套外汇额度，负责向中国人民银行申请由人行代理我行黄金进出口的批文及其他日常申请工作，以及指导、协调相关分行的业务管理工作；交易行负责寄售黄金的进出口申请及规模控制，负责报价、交易、清算工作；总行营业部负责黄金寄售业务项下的购汇、付汇及进出口黄金外汇核销工作；上海、深圳分行为寄售黄金口岸行，负责黄金进口报关和黄金的入库及保管工作。

第五条 寄售黄金业务实行权限管理，相关业务人员在权限

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内从

外包业务考核管理办法

第一章 总则

第一条 为加强和规范医院外包业务承包商管理，规范和完善公司医院业务市场，确保各项工程保质保量按期完成，特制定本办法。

第二条 适用范围：医院范围内外包业务申请科室或部门对发包单位与承包单位实行统一考核监管。

第三条 本制度主要内容包括：基本原则、考核科室义务，考核工作流程。

第二章 基本原则

第四条 基本原则

1、各承包商严格遵照合同内容执行，依照法律法规、规章及标准规定，履行合同义务，承担相应安全生产责任。外包业务申请科室或部门对其科室负责对其工作进行监督考核管理。

2、各承包商如遇到问题需要与其它科室联系，及时与外包业务申请科室或部门沟通，与科室负责与医院其它科室联系。

3、外包业务申请科室或部门一旦发现承包商未按规定执行合同内容，一般情况可提出警告，限期改正，如有严重违约申请科室或部门可汇报分管领导后，由医院办公会决定是否重新招标更换承包商。

第三章 考核科室义务

第五条 外包业务申请科室或部门为业务外包的职能

主管部门，负责医院单位范围内业务外包管理制度的贯彻与调整。

第六条 外包业务申请科室或部门为业务外包的主要执行部门，负责业务外包承包商的考核、监管工作。

第七条 外包业务申请科室或部门的项目负责人员为外包业务承包商的考核

并购贷款业务管理办法（试行）

目 录

第一章 总 则

第二章 合作对象和基本条件

第三章 职责分工

第四章 业务流程

第五章 贷后管理

第六章 战略合作伙伴

第七章 附 则

第一章 总 则

第一条

为规范银行并购贷款经营行为，提高并购贷款风险管理能力，增强银行市场竞争能力，促进并购贷款业务的合规、稳健运行，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司收购管理办法》、《商业银行并购贷款风险管理指引》等法律法规及银行相关规章制度，特制定本办法。

第二条

本办法所称并购，是指境内并购方企业通过受让现有股权、认购新增股权，或收购资产、承接债务等方式以实现合并或实际控制已设立并持续经营的目标企业的交易行为。并购可由并购方通过其专门设立的无其他业务经营活动的全资或控股子公司（以下称“子公司”）进行。

第三条 本办法所称并购贷款，是指银行向并购方或其子公司发放的，用于支付并购交易价款的贷款。

第四条 银行开展并购贷款业务遵循“依法合规、审慎经营、风险可控、商业可持续”的原则。

第五条 银行开展并购贷款业务的指导意见：

（一）要在满足市场需求和控制风险之间取得平衡，既要体现以信贷手

滨海进出口有限公司管理文件

编号： 批准：

出口业务结算管理办法

2007年 3 月 20日发布 2007年 3 月20日实施

出口业务结算管理办法 版本/修改状态:A/0 Page2 of7

前言

本办法是滨海进出口有限公司管理体系文件之一，自2007年 月 日起实施。 本办法依据财政部发布的会计准则的有关规定和税务部门的相关规定，结合我公司进出口业务的实际情况,由进出口公司财务管理部提出并归口负责起草。

本办法由进出口公司财务管理部编制。

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出口业务结算管理办法 版本/修改状态:A/0 Page3 of7

1目的和适用范围

1.1目的：通过规范出口业务结算管理，加强对相关业务科室出口业务结算的监督，严格贯彻执行有关财务制度，提高财务核算准确度，确保出口业务核算内容不遗漏，不断提高进出口公司盈利水平。

1.2适用范围：本管理办法适用进出口公司所有进行出口交易的部门。 2术语和