银行反舞弊制度

反舞弊协调制度

第一条为组织协调公司的反舞弊工作，加强审计、监察等部门在反舞弊工作中的协调与配合，分析舞弊风险，研究防范舞弊行为发生的制度及措施，根据《中国石油天然气股份有限公司内部控制体系框架（试行）》和《中国石油天然气股份有限公司审计部与监察部在反舞弊工作中加强协调配合的组织形式和工作程序》，制定本制度。

第二条公司审计处、纪委监察处根据公司有关规章制度开展反舞弊工作，并对公司管理层负责。

第三条建立反舞弊风险数据库。审计、监察部门分别将审计与监察中发现并经查证属实的舞弊问题录入数据库，定期开展舞弊风险分析。

第四条建立反舞弊情况通报会议制度。审计处与纪委监察处定期召开反舞弊情况通报会议，会议的主要内容有：

1、审计处通报在审计中发现的舞弊问题情况；

2、纪委监察处通报受理舞弊行为的举报及调查处理情况；

3、分析公司当前反舞弊形势和舞弊可能发生的领域，对舞弊风险进行评估，对现有的反舞弊程序及控制措施进行评价；

4、对重要舞弊线索或问题进行研究，提出调查、处理

1

建议；

5、协调对重大舞弊行为的审计与调查工作；

6、研究解决反舞弊工作中出现的问题，提出加强反舞弊工作的建议；

7、研究提出向公司管理层报告反舞弊情况的内容。

会议的具体内容，可根据实际情况进行调整。

第五

借“他山之石”,完善我国反舞弊机制理论,为反舞弊活动提供基本的框架,为建立反舞弊“防护墙”打下坚定的基础。

企业反舞弊控制的理论探析

摘要：随着世界经济突飞猛进的发展和科技的日新月异，企业舞弊的规模也随之在空前的蔓延。90年代以来，企业舞弊现象渐渐成为影响全球经济发展的焦点问题。由于企业舞弊危害的日益严重，人们逐渐认识到，仅将这种社会现象作为一般活动来处理，还远远不能消除其所带来的消极影响，因此，以企业舞弊活动为对象，建立科学的企业反舞弊机制的理论，已成为世界各国研究人员的共识。本文首先回顾国内外关于舞弊与反舞弊相关研究文献，再在其基础上对舞弊动因理论进行了初步的探讨，以此借“他山之石”，完善我国反舞弊机制理论，为反舞弊活动提供基本的框架，为建立反舞弊“防护墙”打下坚定的基础。

关键词：舞弊 动因理论 反舞弊机制

一、引言

从18世纪英国南海公司舞弊案件到今天，国际上的舞弊案件有增无减，特别是20世纪90年代以来，安然、世通、施乐等等舞弊案的发生严重影响了国际经济，舞弊问题成了全球性的焦点问题。我国郑百文、银广夏、蓝田股份等系列财务舞弊案件也同样让人触目惊心，财务舞弊已经成为企业、政府和投资者关注的一个严重问题。在此背景下，人们开始重新审视内部控制

反舞弊及举报投诉管理办法

第一章 总则

第一条 为防治舞弊，加强XXXX股份有限公司（以下简称“公司”）治理和内部控制，降低公司风险，规范经营行为，维护公司和股东合法权益，根据上市公司法律、法规、证券交易市场和监管机构的规定和要求，结合公司实际情况，制订本制度。

第二条 本制度主要明确了反舞弊工作的宗旨；反舞弊的责任归属；舞弊的概念及形式；反舞弊工作常设机构及职能；反舞弊工作的指导和监督；舞弊的预防和控制；舞弊案件的举报、调查和报告；投诉举报的保密和奖励；舞弊的补救措施和处罚；适用范围。

第三条 宗旨是规范公司所有员工的职业行为，严格遵守相关法律、行业规范和准则、职业道德及公司规章制度，防止损害公司及股东利益的行为发生。

第四条 董事会和审计委员会负责公司反舞弊行为的指导工作；公司管理层负责建立、健全并实施包括舞弊风险评估和预防在内的反舞弊程序和控制机制；审计部负责协助建立、健全反舞弊机制，并在内部审计过程中合理关注和检查可能存在的舞弊行为；各机构各部门承担本组织内部的反舞弊工作。

第五条 本制度所称舞弊，是指公司内、外人员采用欺骗等违法违规手段， 谋取个人不正当利益，损害正当的公司经济利益的行为；或谋取不当的公司经济利益，

反舞弊及举报投诉管理办法

第一章 总则

第一条 为防治舞弊，加强XXXX股份有限公司（以下简称“公司”）治理和内部控制，降低公司风险，规范经营行为，维护公司和股东合法权益，根据上市公司法律、法规、证券交易市场和监管机构的规定和要求，结合公司实际情况，制订本制度。

第二条 本制度主要明确了反舞弊工作的宗旨；反舞弊的责任归属；舞弊的概念及形式；反舞弊工作常设机构及职能；反舞弊工作的指导和监督；舞弊的预防和控制；舞弊案件的举报、调查和报告；投诉举报的保密和奖励；舞弊的补救措施和处罚；适用范围。

第三条 宗旨是规范公司所有员工的职业行为，严格遵守相关法律、行业规范和准则、职业道德及公司规章制度，防止损害公司及股东利益的行为发生。

第四条 董事会和审计委员会负责公司反舞弊行为的指导工作；公司管理层负责建立、健全并实施包括舞弊风险评估和预防在内的反舞弊程序和控制机制；审计部负责协助建立、健全反舞弊机制，并在内部审计过程中合理关注和检查可能存在的舞弊行为；各机构各部门承担本组织内部的反舞弊工作。

第五条 本制度所称舞弊，是指公司内、外人员采用欺骗等违法违规手段， 谋取个人不正当利益，损害正当的公司经济利益的行为；或谋取不当的公司经济利益，

反假币题库

一、单选题

1、 中国人民银行首次发行的彩色金银纪念币的名称是虎年生肖银币 2、 中国人民银行于1957年12月1日首次发行硬币 3、 第三套人民币是2000年7月1日开始停止流通的

4、 目前流通的1、2、5分硬币是1957年12月1日开始发行的。 5、 中国人民银行发行的人民币中第二套有3元面额的纸币。 6、 第四套人民币100元纸币面额规格是165mmx77mm。 7、 1999年10月1日起中国人民银行开始发行第五套人民币，其中没有发行2元面额钞票。 8、 五套人民币2005年版公告发行时间是2005年8月31日。

9、 至2005年12月31日第五套人民币共发行6种面额纸币和3种面额硬币。 10、 中国人民银行于1999年10月1日起在全国陆续发行第五套人民币 11、 五套人民币发型采用一次公告，分次发行，新旧版混合通用，逐步回收旧版原则 12、 五套人民币上的中国人民银行行名字体是魏碑“张黑女” 13、 2000年版发行的《迎接新世纪》纪念钞，采用塑料材质，面额为100元 14、 第五套人民币100元纸币在设计上突出了大人像、大水印、大面额数字 15、 第五套人民币100元正面采用了中国的漆器花纹，具有中国传统离时文化

反假币题库

一、单选题

1、 中国人民银行首次发行的彩色金银纪念币的名称是虎年生肖银币 2、 中国人民银行于1957年12月1日首次发行硬币 3、 第三套人民币是2000年7月1日开始停止流通的

4、 目前流通的1、2、5分硬币是1957年12月1日开始发行的。 5、 中国人民银行发行的人民币中第二套有3元面额的纸币。 6、 第四套人民币100元纸币面额规格是165mmx77mm。 7、 1999年10月1日起中国人民银行开始发行第五套人民币，其中没有发行2元面额钞票。 8、 五套人民币2005年版公告发行时间是2005年8月31日。

9、 至2005年12月31日第五套人民币共发行6种面额纸币和3种面额硬币。 10、 中国人民银行于1999年10月1日起在全国陆续发行第五套人民币 11、 五套人民币发型采用一次公告，分次发行，新旧版混合通用，逐步回收旧版原则 12、 五套人民币上的中国人民银行行名字体是魏碑“张黑女” 13、 2000年版发行的《迎接新世纪》纪念钞，采用塑料材质，面额为100元 14、 第五套人民币100元纸币在设计上突出了大人像、大水印、大面额数字 15、 第五套人民币100元正面采用了中国的漆器花纹，具有中国传统离时文化

2016年全国反假货币考试真题演练（一）

单选题

1. 根据下图人民币正面主景图案判断，这是_______人民币，券别为人民币_______。

A.第三套 50元 B.第三套 100元 C.第四套 50元 D.第四套 100元 答案： D

2. 《人民币鉴别仪通用技术条件》(GB_16999-2010)于_______年发布。 A.2011 B.2012 C.2010 D.2013

答案： C

3. _______不是假币收缴凭证需填写的项目。 A.券别

B.持有人联系电话 C.版别

D.持有人证件编号 答案： B

4. 第五套人民币中的手感线是_______防伪特征。 A.公众 B.专业 C.专家

D.以上均是 答案： A

5. 人民币是指_______依法发行的货币。 A.中国人民银行 B.中国银行

1

C.中国工商银行

D.中国银行业监督管理委员会 答案： A

6. 假币收缴单位应当自收到鉴定单位通知之日起_______个工作日内，将需要鉴定的货币

送达鉴定单位。 A.3 B.2 C.1 D.5

答案： B

7. 《人民币鉴别仪通用技术条件》(GB_16999-2010)定义的误辨率是指_______。 A.真币辨为假币

银行反假币宣传活动总结

某银行反假货币宣传总结

为进一步提高广大人民群众反假货币、识别假币的能力，我行根据人行的安排，从20xx年x月起，开展了反假人民币宣传月活动，不断增强人民群众反假币的意识和识假的能力。工作中，我们根据人民币反假工作社会性、系统性、长期性的特征，积极探索开展人民币反假宣传工作的新思路、新办法，有效提高了全行反假人民币工作水平，取得了明显成效。

一、 工作中的主要措施

1、积极开展反假培训。抓好内部培训，我行财会部于4月份组织了一线临柜人员、反假岗位人员业务培训。培训结束后对参加人员进行了测试。大部分人员取得成绩较好，反假币工作能力得到了提高。

2、以营业场所宣传为主，社区、广场集中宣传为辅，制定方案、具体实施和监督检查等方面均做到操作性强、措施到位、不走过场。宣传不拘形式，力求措施方法新、表现形式新。宣传辐射面力求全面，宣传对象力求儿童、青年、老年人群兼顾。宣传切实体现出一定的社会效应，让不同层次的群众均能接受到反假宣传的主题内容，在提高公众反假意识和假币识别水平上有实效。 二、宣传取得的效果

通过反假人民币的宣传，不仅使广大人民群众增强了反假币 的意识和反假币的技能，同时也是我们兴业银行员工

银行反假币宣传活动总结

某银行反假货币宣传总结

为进一步提高广大人民群众反假货币、识别假币的能力，我行根据人行的安排，从20xx年x月起，开展了反假人民币宣传月活动，不断增强人民群众反假币的意识和识假的能力。工作中，我们根据人民币反假工作社会性、系统性、长期性的特征，积极探索开展人民币反假宣传工作的新思路、新办法，有效提高了全行反假人民币工作水平，取得了明显成效。

一、 工作中的主要措施

1、积极开展反假培训。抓好内部培训，我行财会部于4月份组织了一线临柜人员、反假岗位人员业务培训。培训结束后对参加人员进行了测试。大部分人员取得成绩较好，反假币工作能力得到了提高。

2、以营业场所宣传为主，社区、广场集中宣传为辅，制定方案、具体实施和监督检查等方面均做到操作性强、措施到位、不走过场。宣传不拘形式，力求措施方法新、表现形式新。宣传辐射面力求全面，宣传对象力求儿童、青年、老年人群兼顾。宣传切实体现出一定的社会效应，让不同层次的群众均能接受到反假宣传的主题内容，在提高公众反假意识和假币识别水平上有实效。 二、宣传取得的效果

通过反假人民币的宣传，不仅使广大人民群众增强了反假币 的意识和反假币的技能，同时也是我们兴业银行员工

大安惠民村镇银行 反假币管理制度

第一章 总则

第一条 为规范大安惠民村镇银行（以下简称“本行”）反假货币收缴行为，加强对反假货币工作的管理，建立反假货币工作组织体系，杜绝假币流通，维护货币信誉和货币持有人的合法权益，根据《中华人民共和国人民币管理条例》、《中国人民银行假币收缴、鉴定管理办法》等法律法规及相关制度，结合本行实际，特制定本制度。

第二条 本制度明确了反假货币业务人员、收缴、保管、上缴等内容和要求。 第三条 本制度适用于本行反假货币工作的管理。 第四条 概念释义

（一）本制度所称业务人员，是指办理假币收缴业务的人员。

（二）货币是指人民币。人民币是中国人民银行依法发行的货币，包括纸币和硬币。

（三）本制度所称假币，是指伪造、变造的货币。伪造的货币是指仿照真币的图案、形状、色彩等，采用各种手段制作的假币；变造的货币是指在真币的基础上，利用挖补、揭层、涂改、拼凑、移位、重印等多种方法制作，改变真币原形态的假币。

第二章 职责与权限

第五条 各支行、营业部负责假币的收缴、保管和上缴工作。 第六条 财务会计部

（一）负责反假货币工作管理规定的制定、修改、贯彻，并对支行反假货币的日常管理进行检查监督和考核；

（二）负责支行上