客户信用评价体系

客户信用评价报告

一、申请人基本情况

1．申请人全称：2．实际办公地址： 3．最终实际控制人：

6．是否存在以下重大事项，如有请说明具体情况：

（1）重大建设项目：□无 □有，具体说明： （2）重大体制改革：□无 □有，具体说明： （3）重大法律诉讼：■无 □有，具体说明： （4）重大或有项目、对外担保责任风险：■无 □有，具体说明：

（5）重大的人事调整：■无 □有，具体说明： （6）重大事故和赔偿：■无 □有，具体说明： 二、竞争力分析

1．产性企业适用） 2．销售收入构成

（1）按品种列示（合计数与报表金额一致，如果为劳务收入则不列示销售量）

（2）销售区域分布情况：

□主要在所在城市 □所在城市及其周边城市 □省内各城市 ■遍布全国 □世界各地

（3）销售集中度分析（列示销售前5名或合计销售金额占总收入权重50%的客户）

（4）如果为建筑施工企业，列示目前在建项目的明细： 3．存货构成（与存货报表余额一致）

4．原材料供应

公司每个中标项目都在当地通过

客户信用评价报告

一、申请人基本情况

1．申请人全称：2．实际办公地址： 3．最终实际控制人：

6．是否存在以下重大事项，如有请说明具体情况：

（1）重大建设项目：□无 □有，具体说明： （2）重大体制改革：□无 □有，具体说明： （3）重大法律诉讼：■无 □有，具体说明： （4）重大或有项目、对外担保责任风险：■无 □有，具体说明：

（5）重大的人事调整：■无 □有，具体说明： （6）重大事故和赔偿：■无 □有，具体说明： 二、竞争力分析

1．产性企业适用） 2．销售收入构成

（1）按品种列示（合计数与报表金额一致，如果为劳务收入则不列示销售量）

（2）销售区域分布情况：

□主要在所在城市 □所在城市及其周边城市 □省内各城市 ■遍布全国 □世界各地

（3）销售集中度分析（列示销售前5名或合计销售金额占总收入权重50%的客户）

（4）如果为建筑施工企业，列示目前在建项目的明细： 3．存货构成（与存货报表余额一致）

4．原材料供应

公司每个中标项目都在当地通过

交通行业信用评价体系

我国的交通运输企业中不仅有大型的国有企业，也有许多的中小型民营企业，但由于其特殊的经营属性，在进行信用评价时。不能完全采用普通企业的信用评价指标。运输企业信用考核，是衡量运输企业遵守市场规则、诚实经营程度的一个重要制度，是对运输企业在一个阶段的经营行为、安全生产、服务质量、规费缴纳等情况的综合评价，主要目的是引导道路运输企业诚实守信、规范服务，创造良好的运输市场竞争环境，切实保障旅客、货主和其他当事人的合法权益，同时也为运政监管机关的日常监管提供量化标准。交通运输企业由于其经营的特殊性，在信用评价指标的选取上，有别于其他的普通企业。

1交通企业评价内容可分为

（1）安全状况：是道路运输组织和管理过程中必须考虑的重要因素，交通运输企业的安全状况关系到旅客的人身安全和货物的运输安全，是考核运输企业信用状况的必不可少的指标。

（2）经营状况：是考查运输企业自身营运状况的指标。通过对企业经营状况的统计，可以使企业和社会更加具体地了解到企业目前的发展状况和潜力。该指标具体由经营策略、盈利能力和市场分析构成。经营策略是指交通运输企业有无完善、系统的对于现在和未来经营的规划和战略部署；盈利能力是指企业目前的盈利状况和对企业综合状况分析后所得到

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企业信用评价体系研究

作者：白展蔚 李宁

来源：《经济研究导刊》2013年第10期

摘 要：改革开放以来，市场经济体制的确立，信用经济的快速成长，极大地调动了各类市场主体的积极性，加速中国经济发展。与此同时，由于市场主体道德水准不同，交易双方信息不对称，制度管理缺陷等原因，制售假冒伪劣、逃费拖欠债务、实施商业金融欺诈、偷逃骗漏税收等破坏市场经济秩序的问题层出不穷，严重阻碍中国经济社会健康发展。市场经济秩序中的这些问题说到底是信用缺失。建设现代市场信用体系，维护市场经济秩序，归根结底有赖于在经济活动中的诚实守信。

关键词：市场经济；信用；评价体系；企业

中图分类号：F272 文献标志码：A 文章编号：1673-291X（2013）10-0084-02 一、问题的提出

企业信用评价体系既是社会信用体系建设的主要内容，也是提升企业信用、解决其融资难问题的重要环节。长期以来，中国没有统一的企业信用评价体系，各管理部门和商业银行都建立了适用本部门、本系统的内部信用评价体系。其中，仅国家各相关部门就有多套企业综合评价

客户信用分析模型（Z计分模型、巴萨利模型等）

客户信用分析模型

客户信用分模型分为两类：预测模型和管理模型。预测模型用于预测客户前景，衡量客户破产的可能性，Z计分模型和巴萨利模型属于此类，两者都以预测客户破产的可能性为目标。

客户信用分析之预测模型－Z计分模型

信用评分法的基本思想是，财务指标反映了企业的信用状况，通过对企业主要财务指标的分析和模拟，可以预测企业破产的可能性，从而预测企业的信用风险。最初的Z计分模型由Altman在1968年构造。

其中：Z1主要适用于上市公司，Z2适用于非上市公司，Z3适用于非制造企业。 Z1＝1.2*X1 + 1.4*X2 + 3.3*X3 + 0.6*X4 + 0.999*X5

其中

X1 ＝（流动资产-流动负债）/资产总额

X2 ＝ 留存收益/资产总额

X3 ＝（利润总额+利息支出）/资产总额

X4 ＝ 权益市场值/负债总额

X5 ＝ 销售收入/总资产

一般地，Z值越低企业越有可能破产。如果企业的Z值大于2.675，则表明企业的财务状况良好，发生破产的可能性较低。反之，若Z值小于1.81，则企业存在很大的破产风险。如果Z值处于两者之间，则企业的财务状况非常不稳定。

Z2＝0.717*Xl + 0.847*X2 + 3.107*X

C2C购物网站信用评价体系研究

C2C购物网站信用评价体系研究

文／万泉

[摘 要] 信用问题一直是困扰我国电子商务发展的瓶颈，尽管目前一些C2C购物网站已对其信用评价体系作出了改善，但仍然存在一些问题。本文挑选了两个在我国网购市场比较有影响力的C2C购物网站——淘宝与易趣网，在对其网站现有信用评价体系分析的基础上，提出其存在的不足及改进方法。

[关键词] 信用评价体系；C2C购物网站；

交易成本。例如可以减少卖方为获取买方信任所进行的广告、宣传等方面的费用，同时也减少买方搜索产品、搜集信息的时间和费用等。

目前大多数的C2C购物网站都纷纷建立起了自己的信用评价体系（见表1），这些网站大多为用户提供了在交易完成后，通过以信用评分模型为基础的信用评价体系，对网上交易主体进行信用评价，为网上用户提供信用参考。

网站名称

淘宝拍拍易趣百度有啊

评分规则

好评（+1）中评（0）差评（-1）好评（+1）中评（0）差评（-1）好评（+1）中评（0）差评（-1）满意（+1）一般（0）不满意（-1）

一、C2C购物网站信用评价体系的内涵与作用

信用评价体系是在电子商务中用于产生和传播信用信息的一种工具，一种机制，其宗旨是利用以往交易的信息来判断卖方所提供产品质量、服务的品质以及买

客户信用分析模型（Z计分模型、巴萨利模型等）

客户信用分析模型

客户信用分模型分为两类：预测模型和管理模型。预测模型用于预测客户前景，衡量客户破产的可能性，Z计分模型和巴萨利模型属于此类，两者都以预测客户破产的可能性为目标。

客户信用分析之预测模型－Z计分模型

信用评分法的基本思想是，财务指标反映了企业的信用状况，通过对企业主要财务指标的分析和模拟，可以预测企业破产的可能性，从而预测企业的信用风险。最初的Z计分模型由Altman在1968年构造。

其中：Z1主要适用于上市公司，Z2适用于非上市公司，Z3适用于非制造企业。 Z1＝1.2*X1 + 1.4*X2 + 3.3*X3 + 0.6*X4 + 0.999*X5

其中

X1 ＝（流动资产-流动负债）/资产总额

X2 ＝ 留存收益/资产总额

X3 ＝（利润总额+利息支出）/资产总额

X4 ＝ 权益市场值/负债总额

X5 ＝ 销售收入/总资产

一般地，Z值越低企业越有可能破产。如果企业的Z值大于2.675，则表明企业的财务状况良好，发生破产的可能性较低。反之，若Z值小于1.81，则企业存在很大的破产风险。如果Z值处于两者之间，则企业的财务状况非常不稳定。

Z2＝0.717*Xl + 0.847*X2 + 3.107*X

日建字 [2006]9 号

关于印发《日照市建筑市场信用体系建设

实施方案》的通知

各区县建设局，各有关单位：

为认真贯彻 省建设厅《关于转发〈建设部关于加快推进建筑市场信用体系建设工作的意见〉的通知》（鲁建建字 [2005]18 号）， 结合我市工程建设和建筑市场发展实际，特制定日照市建筑市场信用体系建设实施方案，现印发给你们，请认真组织学习并贯彻执行。

附：《日照市建筑市场信用体系建设实施方案》

二 00 六年二月二十二日

日照市建筑市场信用体系建设实施方案

建立健全建筑市场信用管理体系是整顿和规范市场经济秩序治本的重要举措，是健

全现代市场经济社会信用体系的重要组成部分，也是建筑业改革和发展的重要保证。根据省建设厅《关于转发〈建设部关于加快推进建筑市场信用体系建设工作的意见〉的通知》（鲁建建字 [2005]18 号），结合我市工程建设和建筑市场发展的实际，特制定本实施方案。

一、指导思想和基本原则

日照市建筑市场信用体系建设的指导思想是： 以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以建设社会主义和谐社会为目标，坚持“政府启动，市场运作、权威发布、信息共享”和“ 守法经营、诚信为本、监管有力、失信

关于实行《客户信用评级暂行办法》的通知

各支行、营业部：

为客观评价企业信用等级，提供信用发放的科学依据，保证全行客户评级的准确性和一致性，总行重新设计了客户信用评级体系，出台《客户信用评级暂行办法》。

新的客户评级体系具有如下特性：

一、从偿债能力、获利能力、经营管理、履约和结算情况、发展与潜力、修正调整项和限定指标调整项，共七个方面量化客户评级指标；

二、对应企业评级总分和信用特征，评级体系设立了AAA级、AA级、A级、BBB级、BB级、B级、CCC级、CC级和C级，共９个级别；

三、考虑我行业务定位，根据国家经贸委、国家计委、财政部和国家统计局制定的《中小企业标准暂行规定》，评级体系按大型企业和中小企业的不同特性分别制定了评分标准；

四、根据行业间经营、财务和资源上的差异，评级体系分别制定了工业、商贸、公共事业、房地产和综合五类评分标准；对于非单纯工业、商贸、公共事业或房地产类客户，要依据企业主营业务收入和主营业务利润的主要来源确定所属行业，不能简单归属为综合类。

各信贷业务经办机构要认真学习《客户信用评级暂行办法》，并严格遵照执行。

执行中的情况和问题及时向总部风险管理部反映。

附件：《客户信用评级暂行办法》

客户信用评

大客户 文件编号： MQR/2000-SOP-CRM-03

版本：C / 2

标准类型： 管理标准

目次

前言 ................................................................................... 4 引言 ................................................................................... 5 1文档控制 .............................................................................. 6 1.1 文档目的 ........................................................................... 6 1.2 文档目标 ........................................................................... 6 1.3 文档原则 ............................