基金从业资格考试科目时间安排

科目二 证券投资基金基础 根据考试大纲考点排序

第六章、投资管理基础

1.财务报表

理解资产负债表、利润表和现金流量表所提供的信息：

资产负债表：报告了企业在某一时点的资产、负债和所有者权益的状况。（权责发生制） 利润表：反映一定时期的总体经营成果。 现金流量表（财务状况变动表）：表示特定时间内企业现金的增减变动等情况。（收付实现制）

理解资产、负债和权益：

资产：表示企业所拥有的或掌握的，以及被其他企业所欠的各种资源或财产。 负债：表示企业所应支付的所有债务。

权益：是指企业总资产中扣除负债所余下的部分。

理解利润和净现金流：

利润：收入减去成本和费用后的余额。

现金流：企业在某一会计期间内现金收入和现金支出的情况。

了解营运现金流、投资现金流和融资现金流： 营运现金流：是与生产商品、提供劳务、缴纳税金等直接相关的业务所产生的现金流量。 投资现金流；包括为正常生产经营活动投资的长期资产以及对外投资所产生的股权和债券。

融资现金流：是企业长期资本（股票和债券、贷款等）筹集资金的状况。

2.财务报表分析

理解财务报表分析的概念 ：

是指通过对企业财务报表相关财务数据进行解析，挖掘企业经营和发展的相关信息，从而为评估企业的经营业

第一章 证券投资基金概述

第一节 证券投资基金的概念与特点 本章共有7节内容。

一、证券投资基金的概念：证券投资基金是指通过发售基金份额，将众多投资者的资金集中起来，形成独立财产，由基金托管人托管，基金管理人管理，以投资组合的方法进行证券投资的一种利益共享、风险共担的集合投资方式。 关于证券投资基金概念的考点如下，这些考点可能成为单项选择题： 1、证券投资基金通过发行基金份额的方式募集资金。

2、个人投资者或机构投资者通过购买一定数量的基金份额参与基金投资。 3、基金所募集的资金在法律上具有独立性。 4、基金资产由基金托管人保管。

5、基金资产由基金管理人进行组合投资。 6、基金投资者是基金的所有人。

7、基金盈余全部归基金投资者所有。 8、证券投资基金是一种间接投资工具。

9、证券投资基金以股票、债券等金融证券为投资对象。

10、基金投资者通过购买基金份额的方式间接进行证券投资。 11、证券投资基金在美国被称为“共同基金”；在英国及中国香港被称为“单位信托基金”；在日本和中国台湾称为“证券投资信托基金”；在欧洲一些国家称为“集合投资基金”或“集合投资计划”。

二、证券投资基金的特点（重要考点，经常以多项选择题出现） （一）集合理财

基金从业资格考试易错题100道.doc

2016-04-20金融周末嗨

“ 拿去不谢！ ”

1. 以下不属于金融市场的是（B）

A.上海黄金交易所 B.北京石油交易所 C.中国外汇交易中心 D.银行间同业拆解中心

2. 以下属于投资概念的描述，错误的是（D）

A.投资未来收益具有不确定性

B.投资者期望投资回报应该能补偿资金被占用的时间 C.投资者期望投资回报应该能补偿预期的通货膨胀率 D.投资的产出会大于投入

3. 按交易标的物分类，金融市场类别不包括（C）

A.票据市场

B.黄金市场 C.艺术品市场 D.外汇市场

4. 关于公司型基金，以下表述错误的是（B）

A.基金投资者是基金公司的股东 B.依据基金合同成立

C.在法律上具有独立法人地位的股份投资公司 D.公司设有董事会，代表投资者的利益行使职权

5. 关于基金与银行储蓄存款的差异，以下表述错误的是（B）

A.基金管理人必须定期披露基金投资运作情况，银行则不需要 B.银行储蓄的目标客户是保守型客户，基金目标客户是激进型客户 C.基金是一种受益凭证，银行储蓄是一种信用凭证 D.基金收益具有一定的波动性，银行储蓄利率相对固定

6.某基金公司为了集中打造明星基金，提高某一基金的业绩。下列做

基金从业资格考试易错题100道.doc

2016-04-20金融周末嗨

“ 拿去不谢！ ”

1. 以下不属于金融市场的是（B）

A.上海黄金交易所 B.北京石油交易所 C.中国外汇交易中心 D.银行间同业拆解中心

2. 以下属于投资概念的描述，错误的是（D）

A.投资未来收益具有不确定性

B.投资者期望投资回报应该能补偿资金被占用的时间 C.投资者期望投资回报应该能补偿预期的通货膨胀率 D.投资的产出会大于投入

3. 按交易标的物分类，金融市场类别不包括（C）

A.票据市场

B.黄金市场 C.艺术品市场 D.外汇市场

4. 关于公司型基金，以下表述错误的是（B）

A.基金投资者是基金公司的股东 B.依据基金合同成立

C.在法律上具有独立法人地位的股份投资公司 D.公司设有董事会，代表投资者的利益行使职权

5. 关于基金与银行储蓄存款的差异，以下表述错误的是（B）

A.基金管理人必须定期披露基金投资运作情况，银行则不需要 B.银行储蓄的目标客户是保守型客户，基金目标客户是激进型客户 C.基金是一种受益凭证，银行储蓄是一种信用凭证 D.基金收益具有一定的波动性，银行储蓄利率相对固定

6.某基金公司为了集中打造明星基金，提高某一基金的业绩。下列做

基金从业资格考试每日一练（十四）

基金法律法规

【单项选择题】以下关于基金的直销和代销说法正确的是( )。 A.代销机构只能销售一家基金公司的产品

B.代销方式是通过基金公司直属的销售队伍进行基金销售，专业性强 C.直销机构的营业网点数量众多

D.以直销方式销售基金时，基金公司承担固定成本

正确答案:D 知识点：销售方式 答案解析 :

在基金产品方面，直销机构仅销售一家基金公司的产品;代销机构往往同时销售多家基金公司的产品，故A选项错误;在销售人员方面，代销机构则通过且销售队伍进行基金销售，对基金的专业知识、产品特性等方面的掌握程度较直销团队低一些;故B选项错误;在销售网络方面，直销方式的销售网络往往通过基金公司的分支机构网点铺开，数量有限，推广效果有限;而代销机构的营业网点数量众多，受众的范围广，故C选项错误;在营销成本方面，以直销方式销售基金时，基金公司承担固定成术，针对特定目标客户可以大幅降低营销成本，本题答案为D选项。

证券基金基础

【单项选择题】下列关于大宗商品的说法，错误的是( )。 A.大宗商品具有商品属性，可用于工农业生产与消费的使用 B.大宗商品的期货及现货价格变动会直接影响到

投资基金模拟试题（3）—证券从业资格考试

一、单选题

1、开放式基金是通过投资者向( )申购或赎回实现流通的。 A.基金托管人 B.基金受托人 C.基金管理公司 D.证券交易市场

2、证券投资基金诞生于( )。 A.美国 B.英国 C.德国 D.法国

3、资源配置策略中的买入并持有策略对市场流动性的要求( )。 A.较高 B.适中 C.较低 D.极高

4、时间加权收益率反映了( )在不取出的情况下的收益率，其计算将不受分自影响。 A.分红再投资 B.1元投资

C.100元投资 D.基金份额净值投资 益率的标准方法。

5、在二级市场买卖ETF时，申报价格最小变动单位为( )。 A. 0.0001元 B.0.001元 C.0.1元 D.0.01元

6、基金招募说明书的内容不包括以下( )方面。 A.风险警示内容 B.基金份额发售方式 C.基金合同摘要

D.基金持有人结构及前十名基金持有人

7、通常，基金管理公司内部制定和监督执行风险控制政策的机构是( )。 A.投资决策委员会 B.风险控制委员会 C.董事会

D.基金份额持有人大会

8、马柯威茨均值方差模型所需要的基本输入变量不包括( )。 A.证券的期望收益率 B.收益率的方差

C.证券间的协方

基金从业资格考试每日一练（十四）

基金法律法规

【单项选择题】以下关于基金的直销和代销说法正确的是( )。 A.代销机构只能销售一家基金公司的产品

B.代销方式是通过基金公司直属的销售队伍进行基金销售，专业性强 C.直销机构的营业网点数量众多

D.以直销方式销售基金时，基金公司承担固定成本

正确答案:D 知识点：销售方式 答案解析 :

在基金产品方面，直销机构仅销售一家基金公司的产品;代销机构往往同时销售多家基金公司的产品，故A选项错误;在销售人员方面，代销机构则通过且销售队伍进行基金销售，对基金的专业知识、产品特性等方面的掌握程度较直销团队低一些;故B选项错误;在销售网络方面，直销方式的销售网络往往通过基金公司的分支机构网点铺开，数量有限，推广效果有限;而代销机构的营业网点数量众多，受众的范围广，故C选项错误;在营销成本方面，以直销方式销售基金时，基金公司承担固定成术，针对特定目标客户可以大幅降低营销成本，本题答案为D选项。

证券基金基础

【单项选择题】下列关于大宗商品的说法，错误的是( )。 A.大宗商品具有商品属性，可用于工农业生产与消费的使用 B.大宗商品的期货及现货价格变动会直接影响到

1、什么是人民币银行结算账户？ 答：人民币银行结算账户是指银行为存款人开立的用于办理现金存取、转账结算等资金收付活动的人民币活期存款账户。它是存款人办理存、贷款和资金收付活动的基础。按照存款人的不同，可分为单位银行结算账户和个人银行结算账户；单位银行结算账户按用途又分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户。 2、客户申请开立哪些存款账户需经人民银行核准？

答：（1）基本存款账户；（2）临时存款账户（注册验资除外）；（3）预算单位开立的专用存款账户。

3、单位银行结算账户正式开立后多长时间生效？

答：单位银行结算账户自正式开立之日起3个工作日后正式生效，生效后方可办理对外支付，但由注册验资的临时存款账户转为基本存款账户及因借款转存开立的一般存款账户除外。 4、个体工商户是否可以开立单位结算账户？ 答：个体工商户可凭营业执照以字号或经营者姓名开立单位银行结算账户。

5、什么是单位人民币结算卡？

答：单位人民币结算卡是指中国建设银行面向单位客户发行的，以卡片为介质，凭密码（或密码和附加支付密码）为客户办理相关联账户支付结算及法人理财业务的账户集合管理、使用的工具，具有身份识别、转账汇兑、现金存取、信息报告、投资理财等功能。 6、什

基金从业资格考试模拟试题与答案第二套

基金从业资格考试模拟试题与答案

一、单项选择题(共80道，每题0.5分；下列每小题有四个备选答案，只有一项最符合题目要求，请将该项答案对应的序号填写在题目空白处。选错或者不选不得分。)

(1)以下哪些不是有价证券的性质：（）

A. 期限性

B. 收益性

C. 流动性

D. 投机性

(2)按经济性质分，有价证券不包括以下哪一类：（）

A. 存款

B. 股票

C. 债券

D. 基金

(3)证券投资咨询的机构应当有( )名以上取得证券投资咨询从业资格的专职人员，其高级管理人员中，至少有一名取得证券投资咨询从业资格。

1 / 57

基金从业资格考试模拟试题与答案第二套

A. 5

B. 10

C. 15

D. 20

(4)截至2008年6月底，我国共有（）家基金管理公司

A. 50

B. 53

C. 58

D. 60

(5)央行发行央票是为了( )。

A. 筹集自有资本

B. 筹集债务资本

C. 调节商业银行法定准备金

D. 减少商业银行可贷资金

(6)证券法开始实施是( )。

2 / 57

基金从业资格考试模拟试题与答案第二套

A. 1997年

B. 1998年

C. 1999年

D. 2000年

(7)存续期募集的信息披露主要指开放式基金在基金合同生效后每（）个月披露一次更新的招募说

第五章股权投资基金的投资

第一节股权投资的一般流程

考点：股权投资基金的一般流程

股权投资基金投资流程围绕投资决策展开，通常包括项目开发与筛选、初步尽职调查、项目立项、签署投资框架协议、尽职调查、投资决策、签署投资协议、投资交割等主要环节。

1.项目开发主要解决股权投资基金的项目来源问题。主要包括：

（1）行业研究：跟踪和研究国内外新技术的发展趋势以及资本市场的动态，通过资料调研、项目库推荐、访问企业等方式寻找项目信息；

（2）中介机构推荐：包括律师、会计师、证券公司、商业银行、财务顾问等；

（3）天使投资人或者同行推荐；

（4）企业家联盟及各级商会组织推荐；

（5）行业专家推荐；

（6）政府机构推荐：如中国各地方政府金融办、上市办、各级高新技术开发区管委会等；

（7）行业展会、创业计划大赛、创投论坛等。

2.初步尽职调查的核心是对拟投资项目进行价值判断，并非详尽调查或投资风险评估。初步尽职调查阶段，主要从以下方面对目标公司进行初步价值判断：管理团队；行业进入壁垒、行业集中度、市场占有率和主要竞争对手；商业模式、发展及盈利预期、政策与监管环境等。

初步尽职调查前，通常与目标公司签订保密协议，双方承诺对在投融资业务沟通过程中接

触到的对方商业秘密负有一定期限的保密义务。