证券公司从事自营业务的主要目的是

安全检查的主要目的是（ ）。 单项选择 安全管理实务 安全主任 A查出事故隐患，为进行整改或制定安全技术措施计划提供依据 B 提高广大员工的安全意识、提醒职工注意安全生产 C为应付上级检查，作好充分的准备，以免出现纰漏 D由下级提出，经上级批准，确认后执行

（ ）属于安全色种类。 单项选择 安全管理实务 安全主任 A白 B黑 C 蓝 D 橙

设备、环境的( )是实现安全生产的物质基础，是提高技术装备水平，消除物的不安全状态的根本措施。 单项选择 安全管理实务 A安全主任 B现代化 C 安全化 智能化 D人机一体化

（ ）是及时发现危险、有害因素、消除事故隐患的主要措施；是实现设备环境安全化的重要保证。 单项选择 安全管理实务 安全主任 A处罚违章行为 B安全教育 C安全检查 D安全考评

( )在构成作业场所的热环境中是起主导作用。 单项选择 安全管理实务

A安全主任 B环境温度 环境湿度 C通风状况 D B和C

安全信号装置和安全标志是( )装置。 单项选择 安全管理实务 安全主任 A操作 B警示 C运行 D保障

(

证券公司自营业务审计案例分析

一、 背景简介

（一） 会计师事务所有限公司简介

K分所所属的ABC会计师事务所有限公司于199X年12月经财政部批准由吉林建元会计师事务所和中鸿信会计师事务所共 同发起设立的一个具有较大规模、业务规模遍布十个省（区）的集团型社会审计中介机构。公司总部设在北京，在吉林长春、青海西宁、辽宁沈阳、海南海口、沈阳大连、山东济南及湖南长沙设立七个分所。法定代表人TY，本所具有注册会计师法定业务资质、国有特大型企业年度会计报表审计资格、证券业务资产评估资格、司法鉴定资格等。全所职业人员660余人，其中注册会计师320余人，人员素质较高，工作经验丰富，知识结构合理。

K分所接受委托对XYZ证券公司A营业部20X1年度的财务报表出具审计意见，双方对年报审计签订了审计合同约定书。ABC会计事务所在证券公司领域拥有丰富的审计经验与业务资源，担任几家大型证券公司的审计师。事务所方面，甲作为K分所审计项目的合伙人，乙为独立合伙人，丙为项目经理签署审计意见，丁为高级审计员担任现场负责人的工作，协调指挥团队的整体运营。 （二） 被审计公司简介

A营业部所属于XYZ证券股份有限公司，作为国内规模最大、经营范围最宽、机构分布最广的证券公司之

第六章 证券自营业务

第一节 证券自营业务的含义与特点

一、证券自营业务的含义

（一）含义

证券自营业务是指经中国证监会批准经营证券自营业务的证券公司用自有资金和依法筹集的资金，用自己名义开设的证券账户买卖依法公开发行或中国证监会认可的其他有价证券，以获取盈利的行为。具体地说有以下4层含义：

1.只有经中国证监会批准经营证券自营的证券公司才能从事证券自营业务。从事证券自营业务的证券公司其注册资本最低限额应达到1亿元人民币，净资本不得低于5 000万元人民币。

2.自营业务是证券公司以营利为目的、为自己买卖证券、通过买卖价差获利的一种经营行为。

3.在从事自营业务时，证券公司必须使用自有或依法筹集可用于自营的资金。

4.自营买卖必须在以自己名义开设的证券账户中进行；并且只能买卖依法公开发行的或中国证监会认可的其他有价证券。 （二）买卖对象

证券自营买卖的对象主要有两大类：

1.依法公开发行的证券。这类证券主要是股票、债券、权证、证券投资基金等，这是证券公司自营买卖的主要对象。这类证券主要是上市证券，上市证券的自营买卖是证券公司自营业务的主要内容。

2.中国证

第六章 证券自营业务

第一节 证券自营业务的含义与特点

一、证券自营业务的含义

（一）含义

证券自营业务是指经中国证监会批准经营证券自营业务的证券公司用自有资金和依法筹集的资金，用自己名义开设的证券账户买卖依法公开发行或中国证监会认可的其他有价证券，以获取盈利的行为。具体地说有以下4层含义：

1.只有经中国证监会批准经营证券自营的证券公司才能从事证券自营业务。从事证券自营业务的证券公司其注册资本最低限额应达到1亿元人民币，净资本不得低于5 000万元人民币。

2.自营业务是证券公司以营利为目的、为自己买卖证券、通过买卖价差获利的一种经营行为。

3.在从事自营业务时，证券公司必须使用自有或依法筹集可用于自营的资金。

4.自营买卖必须在以自己名义开设的证券账户中进行；并且只能买卖依法公开发行的或中国证监会认可的其他有价证券。 （二）买卖对象

证券自营买卖的对象主要有两大类：

1.依法公开发行的证券。这类证券主要是股票、债券、权证、证券投资基金等，这是证券公司自营买卖的主要对象。这类证券主要是上市证券，上市证券的自营买卖是证券公司自营业务的主要内容。

2.中国证

第六章 证券自营业务

第一节 证券自营业务的含义与特点

金，用自己名义开设的证券账户买卖依法公开发行或中国证监会认可的其他有价证券，以获取盈利的行为。 自营业务的四层含义：从事证券自营业务的证券公司其注册资本最低限额应达到1亿元人民币，净资本不得低于5000万元人民币。

（二）证券自营业务的对象：

1、依法公开发行的证券。这类证券主要是股票、债券、权证、证券投资基金等，这是证券公司自营买卖的主要对象。这类证券主要是上市证券，上市证券的自营买卖是证券公司自营业务的主要内容；

2、中国证监会认可的其他证券。目前，这类证券主要是已发行在外但没有在证券交易所挂牌交易的非上市证券。主要通过：

（1己名义进行的证券自营买卖。目前，银行间市场的交易品种主要是债券，采取询价交易方式进行，交易对手之间自主询价谈判，逐笔成交。

（2

二、证券自营业务的特点（重点掌握）

（一）决策的自主性（首要特点）。

1、交易行为的自主性。

2、选择交易方式的自主性

3、选择交易品种、价格的自主性

（二）交易的风险性

（三）收益的不稳定性

第二节 证券公司证券自营业务管理

一、证券自营业务的决策与授权

证券公司应建立健全相对集中、权责统一的投资决策与授权机制。自营业务决策机构原则上应当按照“董事会—投资决策机构

证券公司实习报告

2016年*月，我有幸加入了**证券股份有限公司这个大家庭。在**证券经纪业务管理总部工作，不仅能提高个人在金融证券行业的知识水平和执业水平，满足自身发展的需求，而且对我个人也是个大的挑战。

一、实习目的

为了充分了解证券公司的全面运行工作，熟悉其分支机构的一线业务以及中后台工作开展流程，以及日后能更好地与各分支机构的项目对接等管理工作，根据公司的统一集中安排，我与另外一位同事于**年**月**日-**月**日到**营业部进行为期两周的实习培训。

二、实习内容

首先，我们被安排在客服部门，主要负责柜台服务，也就是在柜台帮客户办理各种业务，如开户、开通创业板、银证转账的开通、变更资料及密码等。一开始，先让我观察柜台服务员是如何接待上门的客户以及熟悉办理各种业务的流程。经过一两天的培训学习，我对柜台业务有了一定的了解，开始帮客户开立资金账户、绑定银行三方存管、指导客户填写办理各种业务的表单以及复印身份证。

开户是证券公司营业部最一般、最基础也是最常见的业务，因此对于办理开户所需材料及整个开户流程进行了详细的了解。互联网信息技术的发展丰富了证券公司的开户形式，客户可以上网或下载开户软件直接远程办理开户，而且大多数银行都能实现一站

「新約概論」課程 1

課程簡介： 「新約概論」課程之主要目的讓弟兄姊妹對新約中每卷上帝的話語有正

確的認識，是以綜覽的方式，逐卷瞭解新約聖經的重點。

「新約概論」課程大綱

壹、 新約聖經總論

貳、 四福音總論與各福音書簡介

一、 總論

二、 馬太福音、馬可福音、路加福音、約翰福音

參、 初代教會歷史與保羅生平

一、 使徒行傳 二、 保羅生平簡介

肆、 保羅書信逐卷簡介

羅馬書、哥林多前後書、加拉太書、獄中書簡（以弗所書、腓立比書、歌羅西書、腓利門書）、末世論（帖撒羅尼迦前後書）、教牧書信（提摩太前後書、提多書）

伍、 大公書信（希伯來書、雅各書、彼得前後書、約翰壹貳參書、猶大書）

陸、 啟示錄

「新約概論」課程 2

壹、 新約總論

一、 聖經兩大部分：共六十六卷書?背誦。

(1) 舊約三十九卷（929章） (2) 新約二十七卷（260章） 二、 聖經寫作目的?四個屬靈的定律

(1) 「並且知道你是從小明白聖經?這聖經能使你因信基督耶穌有得救的智慧?聖經都是

神所默示的，於教訓，督責，使人歸正，教導人學義，都是有益的?」（提後 3:15-16） (2) 「耶穌在門徒面前，另外行了許多神蹟，沒有記在這書上?但記這些事，要叫你們信

耶穌是基督，是

「新約概論」課程 1

課程簡介： 「新約概論」課程之主要目的讓弟兄姊妹對新約中每卷上帝的話語有正

確的認識，是以綜覽的方式，逐卷瞭解新約聖經的重點。

「新約概論」課程大綱

壹、 新約聖經總論

貳、 四福音總論與各福音書簡介

一、 總論

二、 馬太福音、馬可福音、路加福音、約翰福音

參、 初代教會歷史與保羅生平

一、 使徒行傳 二、 保羅生平簡介

肆、 保羅書信逐卷簡介

羅馬書、哥林多前後書、加拉太書、獄中書簡（以弗所書、腓立比書、歌羅西書、腓利門書）、末世論（帖撒羅尼迦前後書）、教牧書信（提摩太前後書、提多書）

伍、 大公書信（希伯來書、雅各書、彼得前後書、約翰壹貳參書、猶大書）

陸、 啟示錄

「新約概論」課程 2

壹、 新約總論

一、 聖經兩大部分：共六十六卷書?背誦。

(1) 舊約三十九卷（929章） (2) 新約二十七卷（260章） 二、 聖經寫作目的?四個屬靈的定律

(1) 「並且知道你是從小明白聖經?這聖經能使你因信基督耶穌有得救的智慧?聖經都是

神所默示的，於教訓，督責，使人歸正，教導人學義，都是有益的?」（提後 3:15-16） (2) 「耶穌在門徒面前，另外行了許多神蹟，沒有記在這書上?但記這些事，要叫你們信

耶穌是基督，是

201509新设营业部经理培训考试题A卷

营业部： 总经理姓名： 一、基本信息(1个空格1分，共10分)：

1. 总公司全称 ；现注册地 ；注册资金 。 2. 您所在营业部现有合格资金帐户数约 户。

3. 您所在营业部现有客户经理 ；证券经纪人 。 4. 您所在营业部的柜台系统用的是 交易系统。

5. 您所在营业部地址 ；营业面积约 平方米；营业场所是（购买/

租用），现每年的（折旧/租金）大约为 万元。 二、填空题(1个空格1分，共10分)：

1. 分支机构负责人强制离岗或因故缺位 5 个工作日以上的，证券公司应当指定专人代为履

行职务，并在指定之日起 3 个工作日内向分支机构所在地证监局报告。 2. 客户经理收入=基本工资＋（职级津贴+绩效奖金）× 考核系数 。 3. 所有财务顾问业务必须

第五章证券自营业务本章同步自测

一、单项选择题

1、以下关于银行间市场自营买卖的说法错误的是（ ）

A．采取询价交易方式进行，交易对手之间自主询价谈判，逐步成交。

B．交易手续简单、清晰、费时少。

C．银行间市场的自营买卖是指具有银行间市场交易资格的证券公司在银行间市场以自己名义进行的证券自营买卖。

D．目前银行间市场的交易品种主要是债券。

解析：B 银行间市场主要是指具有我银行间市场资格的证券公司在银行间市场以自己名义进行证券交易，交易品种主要是债券，采取询价的交易方式，交易对手之间自主询价谈判，逐笔成交。

柜台自营买卖，交易品种较单一，主要是非上市的债券，交易手续简单、清晰、费时也少。 2、《证券公司监督管理条例》规定，证券公司的自营账户应当自开户之日时（ ）个交易日内报证券交易所备案。 A．2 B．3 C．5 D．10 解析：B

二、多项选择题

1、《证券法》明确列示操纵证券市场的手段包括（ ） A．以其他手段操纵证券市场

B．在自己实际控制的账户之间进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量

C．与他人串通，以事先约定的时间、价格和方式相互进行证券交易，影响证券交易价格或者证券交易量

D．单独或者通过合谋，集