金融机构应当依据配置反洗钱风险防控资源

金融机构反洗钱工作实施风险

管理应关注的几个问题

反洗钱金融行动工作组（简称“ FATF ” ） 于 2007

年提出了以“风险

为本”的反洗钱管理理念，金融机构通过风险评估和风险识别，并根 据风险情况采取相应的风险控制措施， 以有限的资源投入， 最大程度

地提高反洗钱工作的针对性和有效性。 近年来，

监管机构逐步推动“风

险为本”的反洗钱管理方法，

对于各金融机构而言逐渐转变管理理念， 注重反洗钱工作风险管理， 具有现实的意义。 根据目前反洗钱工作现 状，

各金融机构在实施反洗钱风险管理过程中也面临一些现实的挑战 与问题，需要加以关注。

一、客户身份识别

客户身份识别是反洗钱一项基础性工作， 也是一项核心内容， 贯

穿于金融机构反洗钱工作全过程。 金融机构通过客户身份识别了解客

户的真实身份，客户的交易目的和交易性质、资金来源和用途，了解 实际控制客户的自然人和交易的实际受益人等情况， 为开展反洗钱工

作提供真实、有效、完整的客户信息。但目前由于多方面原因，金融 机构在开展客户身份识别工作过程中还存在一些问题。

一是客户身份识别工作表面化。 许多金融机构对客户身份的识别

还仅限于留存身份证件复印件，

附件

金融机构反洗钱监督管理办法（试行）

第一章 总 则

第一条 为规范反洗钱监督管理工作，督促金融机构有效履行反洗钱义务，根据《中华人民共和国反洗钱法》、《中华人民共和国中国人民银行法》、《金融机构反洗钱规定》（中国人民银行令〔2006〕第1号发布）等法律和规章，制定本办法。

第二条 本办法适用于中国人民银行及其分支机构对在中华人民共和国境内依法设立的下列金融机构的监督管理：

（一）政策性银行、商业银行、农村合作银行、农村信用社、村镇银行；

（二）证券公司、期货公司、基金管理公司； （三）保险公司、保险资产管理公司；

（四）金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司；

（五）中国人民银行明确须履行有关反洗钱义务的其他金融机构。

第三条 中国人民银行负责明确和调整反洗钱监管分

— 3 —

工，制定金融机构反洗钱信息报告制度及反洗钱监管档案管理办法，规范反洗钱监管方法、措施和程序，指导中国人民银行分支机构开展反洗钱监管工作。

第四条 中国人民银行及其分支机构应当遵循风险为本和法人监管原则，结合实际，合理运用各类监管方法，实现对不同类型金融机构的有效监管。

第五条 金融机构应当按照中国人民

《金融机构反洗钱实用手册》

反洗钱内部控制制度

一、反洗钱内部控制制度概述

(一)概念

反洗钱内部控制制度,就是指金融机构根据其经营管理体制与自身经营特点,将国家反洗钱得相关法律法规与部门规章得规定与要求,分解、细化落实到本单位相关得业务经营与管理中而制定与实施得一系列方法、措施与程序。

(二)特征

1、对象得特定性

反洗钱内部控制得对象仅仅指反洗钱法律法规及行政规章所规定得义务主体,只对金融机构及其工作人员起到约束作用,因而其对象具有特定性。

2、内容得广泛性

反洗钱内部控制制度涵盖得内容较为广泛,包括反洗钱内部规章制度、岗位责任制与反洗钱工作操作程序等,具体应包括反洗钱工作机构得设置,必要得反洗钱管理人员、技术人员与交易报告员得配备,对内部反洗钱工作部门及工作人员得评估、考核、奖惩、培训等制度。通过建立内容广泛得内控制度,使金融机构反洗钱工作机制得以完善,从而更好地履行反洗钱义务。

3、执行得强制性

反洗钱内部控制制度往往被作为金融机构内部管理中考核与评

估、奖励与惩罚得标准与依据,因此具有执行上得强制性。由于反洗钱内部控制制度就是对现行反洗钱法律法规与行政规章得分解与细化,在发生洗钱案件时,金融机构得反洗钱内部控制制度往往成为行政机关与司法机关判断该金融机构及

《金融机构反洗钱实用手册》

反洗钱内部控制制度 一、反洗钱内部控制制度概述 （一）概念

反洗钱内部控制制度，是指金融机构根据其经营管理体制和自身经营特点，将国家反洗钱的相关法律法规和部门规章的规定和要求，分解、细化落实到本单位相关的业务经营和管理中而制定和实施的一系列方法、措施和程序。

（二）特征 1.对象的特定性

反洗钱内部控制的对象仅仅指反洗钱法律法规及行政规章所规定的义务主体，只对金融机构及其工作人员起到约束作用，因而其对象具有特定性。

2.内容的广泛性

反洗钱内部控制制度涵盖的内容较为广泛，包括反洗钱内部规章制度、岗位责任制和反洗钱工作操作程序等，具体应包括反洗钱工作机构的设置，必要的反洗钱管理人员、技术人员和交易报告员的配备，对内部反洗钱工作部门及工作人员的评估、考核、奖惩、培训等制度。通过建立内容广泛的内控制度，使金融机构反洗钱工作机制得以完善，从而更好地履行反洗钱义务。

3.执行的强制性

反洗钱内部控制制度往往被作为金融机构内部管理中考核和评估、奖励和惩罚的标准和依据，因此具有执行上的强制性。由于反洗钱内部控制制度是对现行反洗钱法律法规和行政规章的分解和细化，在发生洗钱案件时，金融机构的反洗钱内部控制制度往往成为行政机关和司法机

XX公司反洗钱风险评估报告

为做好本次反洗钱风险评估工作，我公司反洗钱领导小组于11月16日至19日严格按照《金融机构反洗钱风险评估标准》的内容，重点针对反洗钱内控制度建设、客户身份识别、大额交易和可疑交易报告、客户风险等级划分情况、反洗钱宣传培训、反洗钱信息保密情况、反洗钱工作内部监督检查等方面对公司2015年度反洗钱工作的开展情况进行了检查，根据反洗钱工作风险评估内容及扣分标准，对每个评估项目逐条进行了认真打分。

通过对辖内各经营机构、营业网点2015年全年的大额承保和理赔账薄原始记录及业务系统的数据进行逐笔审查，未发现有虚假承保、虚假理赔以及为身份不明确的客户提供服务等现象；未发现相关的企事业单位及个人客户有可疑支付承保、理赔的行为。 一、评估概述

（一）、控制环境方面

1、公司各营业机构主要负责人对反洗钱工作和面临的洗钱风险都有正确的认识,讨论反洗钱事项的会议次数年均达到3次，研究和解决反洗钱工作存在的主要问题，机构主要负责人能对反洗钱工作进行有效管控，能对反洗钱重要工作进行最终审核确认，切实履行起反洗钱“一把手负责制”。

2、公司建立了反洗钱工作领导小组，小组成员涵盖了各相关业务部门。作为反洗钱牵头部门，能够对相关业务部门和分支机构

一、单选题

1.柜员临时离柜应及时签退系统，做到（A），凭证、现金入柜保管。 A. 人离章收 B. 交接清楚 C. 四双制度 D.钱账分管

2.银行（信用社）经办人员对客户所持身份证件，须通过“公民身份信息系统”进行身份核对，识别证件信息真伪。（B）

A. 经营查询系统 B. 公民身份信息系统 C.集中报送系统 D.现代化支付系统

3.假币收缴后，要向客户出具(D)

A.收款收据 B.多栏式收入传票 C.行政事业性收费凭证 D. 假币收缴凭证

4.个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入(A)管理。

A. 单位银行结算账户 B.个人银行结算账户 C.储蓄账户 D.定期存款 5.同一单位在同一网点开立一般银行账户最多不超过（B）个。 A.0 B.1 C.2 D.3

6.银行（信用社）工作人员办理单位银行结算账户开户时，要与开户单位确定至少（C）名热线验证人员，并在热线验讦函上注明联系人员姓名、性别、联系方式等。

A.0 B.1 C.2 D.3

7. 存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起（D）个工作日后，方可办理付款业务。但注册验资

一、单选题

1.柜员临时离柜应及时签退系统，做到（A），凭证、现金入柜保管。 A. 人离章收 B. 交接清楚 C. 四双制度 D.钱账分管

2.银行（信用社）经办人员对客户所持身份证件，须通过“公民身份信息系统”进行身份核对，识别证件信息真伪。（B）

A. 经营查询系统 B. 公民身份信息系统 C.集中报送系统 D.现代化支付系统

3.假币收缴后，要向客户出具(D)

A.收款收据 B.多栏式收入传票 C.行政事业性收费凭证 D. 假币收缴凭证

4.个体工商户凭营业执照以字号或经营者姓名开立的银行结算账户纳入(A)管理。

A. 单位银行结算账户 B.个人银行结算账户 C.储蓄账户 D.定期存款 5.同一单位在同一网点开立一般银行账户最多不超过（B）个。 A.0 B.1 C.2 D.3

6.银行（信用社）工作人员办理单位银行结算账户开户时，要与开户单位确定至少（C）名热线验证人员，并在热线验讦函上注明联系人员姓名、性别、联系方式等。

A.0 B.1 C.2 D.3

7. 存款人开立单位银行结算账户，自正式开立之日起（D）个工作日后，方可办理付款业务。但注册验资

江西金融信息

第12期（总第 433 期）

（反洗钱专辑2010-1期）

中国人民银行南昌中心支行 二〇一〇年六月二十五日

目 录

【政策传导】

中国人民银行印发《关于明确可疑交易报告制度有关执行问题的通知》 中国人民银行办公厅印发《关于在人民银行外网主页上发布风险提示与金融制裁信息的通知》 【工作探讨】

基层金融机构在银行卡的反洗钱工作中存在的问题及建议 关于房地产行业反洗钱问题的分析 关于证券领域反洗钱监管难点的分析 网络支付业务存在的洗钱风险及建议 关注证件挂失后仍被盗用问题 【案例分析】

关于江西省破获一起虚开增值税发票案的启示 【工作动态】

1

【政策传导】

●中国人民银行印发《关于明确可疑交易报告制度有关执行问题的通知》（银发[2010]48号）。《通知》明确了人民银行和金融机构在执行可疑交易报告制度中遇到的相关问题:一是关于金融机构全面开展可疑交易报告工作的问题；二是关于纳入可疑交易报告范围的异常交易的合理处理问题；三是关于风险较高业务的监测分析问题；四是关于完善名单监控工作的问题；五是关于确保监测分析工作可追溯的问题；六是关于合理把握处罚尺度的问题。《通知》要求，金融机构应逐步建立以客户为监测单

XX公司反洗钱风险评估报告

为做好本次反洗钱风险评估工作，我公司反洗钱领导小组于11月16日至19日严格按照《金融机构反洗钱风险评估标准》的内容，重点针对反洗钱内控制度建设、客户身份识别、大额交易和可疑交易报告、客户风险等级划分情况、反洗钱宣传培训、反洗钱信息保密情况、反洗钱工作内部监督检查等方面对公司2015年度反洗钱工作的开展情况进行了检查，根据反洗钱工作风险评估内容及扣分标准，对每个评估项目逐条进行了认真打分。

通过对辖内各经营机构、营业网点2015年全年的大额承保和理赔账薄原始记录及业务系统的数据进行逐笔审查，未发现有虚假承保、虚假理赔以及为身份不明确的客户提供服务等现象；未发现相关的企事业单位及个人客户有可疑支付承保、理赔的行为。 一、评估概述

（一）、控制环境方面

1、公司各营业机构主要负责人对反洗钱工作和面临的洗钱风险都有正确的认识,讨论反洗钱事项的会议次数年均达到3次，研究和解决反洗钱工作存在的主要问题，机构主要负责人能对反洗钱工作进行有效管控，能对反洗钱重要工作进行最终审核确认，切实履行起反洗钱“一把手负责制”。

2、公司建立了反洗钱工作领导小组，小组成员涵盖了各相关业务部门。作为反洗钱牵头部门，能够对相关业务部门和分支机构

XXXXXXXXXXXXXXXXXXX银行

关于反洗钱风险自评估的报告

中国人民银行XX支行：

根据人行XX中心支行下发的《中国人民银行XXX支行关于转发<金融机构反洗钱监督管理办法（试行）>有关事项的通知》（银

XXXX[2014]373）文件的要求，XXXXXXX银行（以下简称“我行”）认真开展本单位的反洗钱风险自评估工作。在自评过程中，本着客观、公平、公正的原则，对我行反洗钱组织机构设立情况、反洗钱内控建设和执行情况、客户身份识别情况、大额交易和可疑交易报告情况、反洗钱宣传培训工作情况等方面的反洗钱工作进行综合自评。现将有关自评情况汇报如下：

一、成立反洗钱风险自评估工作小组

为确保反洗钱风险自评估工作顺利开展，保证相关工作质量。我行成立了反洗钱评估工作领导小组，以行长XXX为组长,XXXX为副组长，XXX、XXX、XXX为成员，具体工作由副组长XXX负责。工作小组负责制订自评估工作方案，明确本次自评估工作的目标与要求，以及具体实施的时间与步骤，组织、协调各部门开展自评估工作，并对工作中的各个环节进行监督。

二、反洗钱风险自评估工作执行情况

1、反洗钱内控制度和组织机构建设情况

自开展反洗钱工作以来，我行一直按照上级有关部门的文件规定，不断完