中小板信息披露业务备忘录

中小企业板上市公司信息披露业务手册

深交所中小板公司管理部

2010年9月

说 明

1.为规范中小企业板上市公司及其他信息披露义务人的业务办理行为，明晰业务办理程序，提高工作透明度，做好上市公司服务工作，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，制定本业务手册。

2.本业务手册由深圳证券交易所中小板公司管理部制定，深圳证券交易所中小板公司管理部将根据相关规则的制定、修改情况对本业务手册进行修订，请使用者注意版本的更新。

3.本业务手册由深圳证券交易所中小板公司管理部负责解释。

深圳证券交易所中小板公司管理部 2010年9月

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目 录

(一)信息披露业务办理............................................................................................... 3

Ⅰ办理信息披露业务的一般规定 ......................

中小企业板上市公司信息披露业务手册

深交所中小板公司管理部

2010年9月

说 明

1.为规范中小企业板上市公司及其他信息披露义务人的业务办理行为，明晰业务办理程序，提高工作透明度，做好上市公司服务工作，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，制定本业务手册。

2.本业务手册由深圳证券交易所中小板公司管理部制定，深圳证券交易所中小板公司管理部将根据相关规则的制定、修改情况对本业务手册进行修订，请使用者注意版本的更新。

3.本业务手册由深圳证券交易所中小板公司管理部负责解释。

深圳证券交易所中小板公司管理部 2010年9月

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目 录

(一)信息披露业务办理............................................................................................... 3

Ⅰ办理信息披露业务的一般规定 ......................

信息披露业务备忘录第13号——重大资产重组

（2008年5月22日）

为规范上市公司重大资产重组的信息披露和相关业务办理流程，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司重大资产重组管理办法》（以下简称《重组办法》）、《关于规范上市公司信息披露及相关各方行为的通知》（以下简称128号文）、《上市公司重大资产重组财务顾问业务指引（试行）》（以下简称《财务顾问指引》）、《深圳证券交易所股票上市规则》的有关规定，制定本备忘录。

一、总则

1、本备忘录规范的上市公司及上市公司控制或控股的子公司重大资产重组（以下简称重大重组），是指符合《重组办法》要求的资产重组行为。

2、上市公司必须保证筹划中的重大重组事项的真实性，属于《重组办法》规范的事项，且具备可行性和可操作性，无重大法律政策障碍。上市公司不得故意虚构重大重组信息损害投资者权益。

二、重大重组准备工作和停复牌安排

1、上市公司与交易对方就重大重组事宜进行初步磋商时，应当立即采取必要且充分的保密措施，作好保密工作。

2、上市公司应结合重大重组事项进展，密切关注媒体传闻、公司股票及其衍生品种（以下简称证券）的交易情况，及时申请公司证券停牌和报送材料。关于相关业务的具体办理方法和要求，上市公司应参照执行

中小企业板信息披露业务备忘录第16号：变更公司名称

2016年11月4日 深交所中小板公司管理部

为规范上市公司变更公司名称事项的信息披露，根据有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件和本所《股票上市规则》等相关规定，制定本备忘录，请遵照执行。

一、本备忘录所指的变更公司名称，是指上市公司根据经营及业务发展需要自主变更公司全称或证券简称。上市公司因股票交易被实施或撤销退市风险警示、其他风险警示等变更证券简称的，不适用本备忘录。

二、上市公司应根据实际经营业务情况审慎对公司名称进行变更，不得随意变更。变更后的公司名称应与公司主营业务相匹配，不得利用变更名称影响公司股价、误导投资者。

三、上市公司因主营业务变更拟变更公司名称的，原则上应在主营业务变更完成后进行公司名称变更。上市公司因主营业务变更拟变更公司名称的，原则上应当符合以下标准之一：

1、新业务最近12个月已实现的营业收入占上市公司最近一个会计年度经审计营业收入的比例达到30%以上；

2、新业务最近12个月已实现的营业利润占上市公司最近一个会计年度经审计营业利润的比例达到30%以上。

四、上市公司拟变更证券简称的，变更后的证券简称

诉讼业务办案流程备忘录

———北京市盈科律师事务所

声明

本备忘录仅供本所客户及律师参考，不作为任何其他用途，本备忘录之内容为一般性介绍，不具有正式法律意见之效力；

虽本所律师已尽仔细撰写之能，但难免有不当或错误之处，如有任何问题，请直接联系本所律师。

正文

诉讼为律师的基本业务内容，对律师的基本功、应变能力以及与人沟通能力的提高均大有裨益！

第一部分 诉讼业务的主要特点

诉讼业务有如下主要特点：

一、不可控制

在中国，诉讼的主角不是律师，而是法官，所以律师在准备任何法律文书以及与当事人会谈时，即使律师对于本案有再大的把握也不能说或者写类似于“一定能胜诉”之类的语言，以免由于诉讼的不可控制导致当事人事后追责。

二、内容丰富

诉讼业务所涉及的案件及涉及的法律问题较为复杂，通常不是一类法律问题，比如离婚案件，一般认为离婚案件只涉及夫妻之间关系，

诉 讼 业 务 备 忘 录 第 页 共19页 1

但是就本所律师办案的经验来看，离婚案件中常常涉及到公司、房地产等方面的法律问题，所以仅凭规范婚姻关系的法律，很难恰当处理离婚案件。

三、对抗

由于诉讼常常涉及到双方利益，有时甚至为多方利益，所

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主板信息披露业务备忘录第3号——

股权激励及员工持股计划

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第一章 股权激励

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第二节 员工持股计划

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2.信息披露业务备忘录第2号：年度报告中股权激励事项的披露要求

信息披露业务备忘录第2号

——年度报告中股权激励事项的披露要求

为规范上市公司及其他信息披露义务人的信息披露行为，提高上市公司信息披露质量，保护投资者合法权益，根据《公司法》、《证券法》、《上市公司信息披露管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关规定，制定本业务备忘录。

根据中国证监会《关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知》（证监发…2006?136号文）及深圳证券交易所《关于做好上市公司2006年年度报告工作的通知》，上市公司应当在年度报告正文“重要事项”中披露股权激励事项的相关内容，具体要求如下：

一、上市公司应当披露股权激励计划在本报告期的具体实施情况，包括但不限于：

（一）实施股权激励计划履行的相关程序及总体情况；

（二）股权激励基金提取情况;

（三）股权激励股份购买情况；

（四）对激励对象的考核情况；

（五）对激励对象范围的调整情况；

（六）股权激励股份授予数量；

（七）股票期权授予及行权情况；

（八）股票期权行权价格及行权比例等的调整情况；

（九）涉及股权激励的其它事项。

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2.信息披露业务备忘录第2号：年度报告中股权激励事项的披露要求

注：上市公司只需要披露适用于本公司股权激

合 作 备 忘 录

甲方：江苏鑫亿软件股份有限公司 代表： 乙方：常州妇幼保健院 代表：

甲乙双方于______年______月______日在XXXXXX就2016年甲乙双方信息技术合作与服务相关事宜进行讨论协商，双方交换意见，提出合作总体要求，初步达成共识。为便于将来继续洽谈，现形成备忘条款如下：

一、依据双方交谈，甲乙双方将坚持“深化服务、浅化合作”共识。双方将改变以往“合作推动服务”的模式，甲方将从乙方角度出发，以加强乙方信息化建设、提高管理服务效率为目的，挖掘服务机会点，不断深化信息技术建设内容，进一步满足乙方多层次、高质量的切身利益需要，注重售后追踪服务，强化客户关系，以优质服务促进合作共赢，达到双方长期合作。

二、甲乙双方将不断加强技术交流与合作，充分发挥取长补短的作用。甲方为乙方提供技术指导与支持，不断提升乙方人员技术素质，帮助乙方人员更好更充分使用甲方提供的产品与服务；乙方为甲方提供专业性业务指导，为甲方人员在考虑技术革新、产品结构调整和产品功能优化升级方面打开新思路、树立新观念。双方表示将坚持加强技术交流，为甲乙双方应对市场竞争，依靠技术创新推动产

会议备忘录

会议时间：2002年1月6日。下雨天。6℃-16℃。 会议地点：高脊岭乡人民政府三楼会议室。 主持单位：高脊岭乡党委政府。 主持人：刘福来、殷义华。

与会人员：高脊岭乡党代表61人。 会议记录：

下列人员应邀出席了会议：贵池区委区政府领导，杨贤发、方**，两位同志。 会议记录人：张德生。

会议名称：高脊岭乡第十二次党代表大会。 发言人：

一、召开了预备会议。 二、开始鸣炮、奏国歌。

三、高脊岭乡党委书记，殷义华同志作《高脊岭乡党委工作报告》。题为《与

时俱进开拓进取努力开创我乡现代化建设新局面》——在中国共产党高脊岭乡第十二次代表大会上的报告。殷义华。

四、高脊岭乡党委政府副书记，方新林同志作《高脊岭乡纪委工作报告》。 五、高脊岭乡党委政府领导，陈胜利同志作《党费收缴、使用及管理情况报

告》。

六、参加会议的代表们，分二组进行了讨论，讨论了《高脊岭乡党委工作报告》

和《高脊岭乡纪委工作报告》。

七、参加会议的代表们进行了举手表决，通过了选举办法。

八、会议向党代表们介绍了，关于高脊岭乡党委委员、高脊岭乡纪委委员的候

选人的情况。

九、大会主席团推荐出，计票人：曹长友。唱票人：刘名

中小企业板信息披露业务备忘录第4号：

股权激励

（深圳证券交易所中小板公司管理部 2016年8月13日）

为提高中小企业板上市公司信息披露质量，规范股权激励相关信息披露及业务办理，根据中国证监会《上市公司股权激励管理办法》（以下简称《管理办法》）、本所《股票上市规则（2014年修订）》等相关规定，制定本备忘录，请遵照执行。

一、审议程序及首次信息披露要求

（一）上市公司董事会审议股权激励计划相关事项时，拟作为激励对象的董事或与激励对象存在关联关系的董事应当回避表决。董事会就股权激励计划相关事项作出决议，应当经全体非关联董事半数以上通过。出席董事会的无关联关系董事人数不足三人的，应将该事项提交上市公司股东大会审议。

上市公司应在董事会审议通过股权激励相关事项后及时披露董事会决议、股权激励计划草案摘要及全文、独立董事意见、监事会意见、股权激励计划考核管理办法、《中小企业板上市公司股权激励计划草案自查表》（见附件1），同时应提交内幕信息知情人档案等文件。

（二）上市公司股权激励计划草案应包括以下内容：

1、对照《管理办法》的相关规定，逐条说明是否存在公司不得

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实行股权激励计划以及激励对象不得参与股权激励计划的情形；

2、股权激励计划的目的； 3