制度性团体可以被看成是政府制度内部

第一章 总 则

第一条 为规范政府采购行为、 提高采购效率， 降低行政成本、 促进廉政建设， 根据《关于加强政府采购活动内部控制管理的指导意见》（财库[2016] 99 号） 等法律、 法规，结合本单位实际， 制定本制度。

第二条 本制度所称采购， 是指以合同方式有偿取得货物、 工程和服务的行为， 包括购买、 租赁、 委托、 雇用 等。货物是指各种形态和种类的物品。 工程是指建设工程， 包括建筑物和构筑物的新建、 改建、 扩建、 装修、 拆除、 修缮等。服务是指除货物和工程以外的其他政府采购对象。

第三条 采购工作遵循公开透明、 公平竞争、 公正和诚实信用原则。 实行统一管理、 分类采购。

第四条 严格执行回避制度。 在采购活动中， 与供应商有直接利害关系的相关人员， 依法实行回避。

第五条 采购员岗位实行定期轮换制度， 原则上每 3-5年轮岗一次。

第二章 组织机构与职责

第六条 成立局政府采购工作领导小组。 领导小组组长由主要领导担任， 分管办公室局领导任副组长， 机关各科室负责人和局机关纪委相关负责同志为小组成员。

办公室是政府采购业务的归口 管理部门， 负责本单位日常政府采购执行管理。

第七条 采购领导小组职责

（一） 审批本单位年度政府采购计划和预算；

内部审计制度

一、总则

1． 为了规范公司内部审计工作，充分发挥内部审计的作用，促使公

司依法经营、加强管理、提高经济效益，根据《中华人民共和国审计法》和《审计署关于内部审计工作的规定》等有关法律，结合公司实际情况制订本制度；

2． 本制度适用于公司审计部组织实施的内部审计工作。 二、内部审计机构及人员要求

1． 公司设置内部审计业务机构——审计部。审计部在公司总经理的

直接领导和上级审计部门的指导下独立开展工作；

2． 从事内部审计的人员，必须具备审计、会计等专业技术知识和业

务能力；

3． 审计人员应当遵循职业道德规范并以应有的职业谨慎态度执行审

计业务；

4． 审计人员应保持其独立性和客观性，不得参与被审计单位的任何

实际经营管理活动；

5． 审计人员应具有人际交往的基本技能，能以恰当的方式与他人进

行有效的沟通。

三、内部审计的工作职责

对公司本部及全资、控股子公司进行内部审计，审计部应确定年度审计工作目标，制定年度审计工作计划。具体工作职责如下：

1． 审查反映经济活动的资料，主要是财务资料的真实性，检查财务

收支活动是否符合规定，纠错防弊；

2． 检查财经法规的遵行情况，提出纠正、处理违反财经法规行为的

意见；

3． 检查财务计划或预算的执行情况

内部控制制度(网络) 2011-11-29

一. 单项选择题

1.企业应当指定专人通过函证等方式，定期向供应商寄发（ ）。 2分 A. 会计记录 B. 采购记录 C. 仓储记录 D. 对账函

2.《会计法》第一次以法律的形式对建立健全内部控制提出原则要求在（ ）年 2分 A. 1996 B. 1998 C. 1999 D. 2002

3.《企业内部控制应用指引第9号-销售业务》以（ ）为导向的内控规范。 2分 A. 投资收益 B. 利润 C. 风险 D. 利润率

4.《企业内部控制应用指引第9号-销售业务》制定依据（ ）。 2分 A. 《企业工会会计制度》 B. 《企业内部控制基本规范》 C. 《企业会计准则》 D. 《企业档案管理办法》

5.可能导致企业资金损失或信用受损不包括（ ）。 2分 A. 付款审核不严格 B. 付款方式不恰当 C. 付款金额控制不严 D. 付款程序过严

6.基本规范将内部控制的目标归纳为（ ）个方面 2分 A. 4 B. 5 C. 6 D. 8

7.（ ）是指企业对建立与实施内部控制的情况进行常规、持续的监督检查。 2分 A. 专项监督 B. 日常监督

1

三、内部控制制度设计

1、下列关于内部控制特征的论述，不正确的是（制定了严格的内部控制制度，就能确保一个企业必定成功）。

2、2012年8月份财政部和证监会发布的文件中要求按照内部控制制度指引操作的公司中不包括的是（非上市的大中型国企）。

3、内部控制的基本概念是从早期（内部牵制）思想的基础上逐步发展起来的。 4、内部控制的现实意义不包括的是（实施内部控制有助于降低企业的经营成本）。 5、对内部控制是一种全员控制的理解错误的是（被动地遵守内部控制的相关规定）。 6、下列职务组合中，不属于不相容组合的是（采购与付款）。

7、下列选项中不属于信息与沟通的主要环节的是（采取相应的控制措施将风险控制在可承受范围之内 ）。 8、在内部控制五要素之间的关系中，处于一个承上启下、沟通内外的关键地位的要素是（信息与沟通） 9、在下列内部控制要素中，被称为对内部控制的控制，是实施内部控制的重要保证的是（监督）。 10、COSO著名的《内部控制——整合框架》是在（ 1992年）发布的，该报告是内部控制发展历程中的一座重要里程碑。

11、成本效益原则的要义包括（努力降低内部控制的成本）。 12、下列控制措施中，没有贯彻制衡性原则的是（财产保护控制）。 13

内部控制制度范文1

第一章 总 则

第一条 为加强公司财务管理和内部控制，规范企业财务行为，提高经营管理水平和效益，适应企业发展的需要，根据有关的规定，结合本公司实际情况，特制定本制度。

第二条 本公司财务内部控制制度由财务部负责，其基本任务和方法是：做好各项财务收支的计划、控制、核算、分析和考核等内部控制工作，以达到合理筹集资金、参与经营投资决算、有效利用公司各项资产，努力提高公司的经济效益。

第三条 建立和健全公司的内部控制制度。

第四条 本公司内部控制的基本原则。

1.权力分隔，每一项经济业务的处理程序，不能由一个部门和一个人全部包办，以防止出现差错和弊端。

2.合理分管，实行账物分管、钱账分管、印鉴分管及钥匙分管等。

3.审批稽核，任何经济业务的处理都要有明确的授权与审批，同时要经过财务部门的审核与稽核。

4.责任明确，各部门和人员要职责分明，以便任何情况都能落实到个人责任。

5.凭证控制，建立和健全凭证制度及严格传递程序，直到会计资料归档。

6.例行核对，对每一项经济业务和会计记录，都要进行例行核对，以保证账证、账账、账表、账物及账款核对一致。

第二章 财务收支内部控制

第五条 实行财务收支预算控制。

1.在财务部的指导下，公司各部门要编好月份和年度现金(包括

临沂瑞丰高分子材料有限公司 内部招待管理规定

为了加强公司的内部招待控制程序，加强与公司横向部门的联系，规范管理，统一公司标准，控制招待费用，提高经济效益，特制订本制度。

一、接待原则

认真贯彻执行上级的有关规定，严格掌握接待标准，厉行节约，减少浪费，严禁公款私请。 二、接待范围

1.与政府部门企事业单位接洽需要宴请的客人； 2.公司与总公司因工作需要招待的客人 3.总经理交代的其他需要接待的客人。 三、内部招待程序

1.总经理交代需要宴请的客人，如果时间允许办公室根据宴请内容负责填写《招待费审批表》，报总经理审批并通知接待部门办理；如果时间不允许，接待部门需持招待正规发票到办公室补写审批表后经总经理签字报销。

2.公司总经理因工作需要的招待，总经理自行安排或办公室安排，招待后经办人持正规发票到办公室补写审批表总经理签字后予以报销。

3.公司各部门因工作需要招待或宴请对口业务单位的，事先由办公室填写《招待费审批表》，报总经理审批，办公室按总经理审批的意见及公司招待标准，通知接待部门办理。

4.公司与总公司因工作需要招待或宴请对口业务单位的

思想道德修养与法律基础

第六章 树立法治理念 维护法律权威

有两种东西，我对它们的思考越是深沉和持久，

它们在我心灵中唤起的惊奇和敬畏就会日新月异、不断增长，

这就是我头上的星空和心中的道德法则。

马克思主义学院 程守梅

138 3630 9339

1

牡丹江师范学院教案

教研室：基础课教研部 教师姓名：程守梅 授课时间:

课程名称 授课内容 教学目的 思想道德修养与法律基础 授课专业和班级 授课学时 2 第六章 树立法治理念 维护法律权威 通过本章内容的学习，使学生了解法治与人治的区别，树立法治理念，自觉维护法律权威。 1、法治的涵义、标准，2、我国法治与古代法治、西方法治的区别，3、民主的内涵，教学重点 4、我国法治理念的基本内容，法治思维方式的特征。 教学难点 教具和媒体使用 教学方法 1、法治、民主的内涵 多媒体教学+传统教具 案例教学法+点拨式教学法+启发式讲授法 时间分包括复习旧课、引入新课、重点难点讲授、作业和习题布置、配 问题讨论、归纳总结及课后辅导等内容 教 学 过 程 复习旧课 导入 第六章树立法治理念 维护法律权威 第一节 树立社会主义法治理念 第二节 培养社会主义法治思维方

内部质量控制制度

1、目的适用范围

为规范内部服务质量控制管理工作，验证各项质量活动及其结果是否符合标准的要求，特制定本制度。

适用于工程造价咨询服务质量控制工作的控制。 2、职责

2.1.技术总负责人是本制度的归口管理部门，负责内部质量控制工作的组织和日常管理。

2.2.造价咨询部和综合部人员负责协助服务质量的控制。 3、工作程序

3.1.服务质量内部控制程序

3.1.1造价咨询人员应认真地执行国家有关法律法规和政策、制度，严格遵守《工程造价咨询单位执业行为准则》，加强服务质量控制管理工作，不断提高工程造价咨询质量。

3.1.2严格遵循工程造价咨询程序，包括签订咨询协议书、编制咨询计划、收集资料数据、现场勘查、算量、控制等各个环节，严格控制质量。

3.1.3合理编制工程预算（结算）成果报告，保证预算、结算报告和相关资料的真实、合法、有效和完整。

3.1.4造价咨询部依据工程造价咨询业务全过程服务的质量状况、用户的质量反馈等，每季组织一次有重点的服务质量控制活动。

3.1.5建立和完善工程总价咨询服务质量控制体系，实行全员、全过程的质量控制和管理。对参与人员实行责任制，在咨询控制各个环节建立工作质量检测监督点，各司其职，各负其责。落实人员和职

第1篇：政府规章制度范本

政府规章制度范文

【篇1：乡镇党委政府规章制度】

中排乡党委政府

规

章

制

度

中共中排乡委员会

中排乡人民政府

目 录

1.中共中排乡委员会议事制度… 2～4 2.中共中排乡委员会紧急重大事项报告审批制度8～14 4.中共中排乡委员会关于领导干部廉洁自律的规定 22～26 8.中排乡内部管理规定和工作人员行为规范 26～28 9.办公楼管理规定29～30 11.卫生管理制度30～31 12.门卫工作制度31～32 13.中排乡机关车辆使用管理规定34 15.中排乡考勤制度……38～39 17.中排乡领导和各站所部门负责人联席会议制度45～48

——1——

21.中排乡干部职工年休假审批表…49

中共中排乡委员会议事制度 为深入贯彻执行民主集中制原则，增强乡党委决策的民主性和科学性，切实提高议事质量和工作效率。根据《 党章》、《关于党内政治生活的若干准则》等精神，结合我乡实际，制定本议事制度。

第一条 中共中排乡委员会议事会议分为党委会和党政班子联席会二种方式。

第二条 乡党委议事采用何种方式由党委书记确定。

第三条 党委会原则上由书记主持，也可委托副书记主持。 党委会的议题由书记或副书记提出，由书记办公会确定，委员对会议议题有

XX有限公司

内部审计制度（关务）

第一章总则

第一条为了进一步提高审计工作质量，加大审计监督力度，实现内部审计工作规范化，完善公司内部控制制度；同时增强公司自我约束，改善经营管理，保障公司生产经营活动的健康发展，提高经济效益，实现公司资产保值增值，根据《中华人民共和国海关法》、《黄埔海关关于加工贸易企业账簿、单证管理规定的通告》、《黄埔海关对加工贸易企业账簿、单证管理规定》、《加工贸易保税货物跨关区深加工结转的管理办法》、《海关行政处罚实施条例》、《中华人民共和国海关对加工贸易货物监管办法》、《中华人民共和国海关稽查条例》及《中华人民共和国会计法》等有关规定，结合本公司实际情况，制定本制度。

第二章内部审计机构和人员

第二条公司设立关务审计部，在总经理领导下进行审计工作，在工作上直接受久尹股份有限公司稽核室和财务部的业务指导和监督，独立行使审计职权，不受其他部门和个人的干涉。

第三条关务审计部设审计主管（关务课长）、审计员专门负责审计工作。内部审计的基本原则：独立性原则、依法审计原则、实事求是原则、客观公正原则、廉洁奉公原则、保守秘密原则。

第四条关务审计人员应当努力学习和掌握国家海关的相关法律、法规、政策以及公司的有关规章，熟悉相关的理论