银行票据融资

中国银行山东省分行

票据融资业务从业人员持证上岗管理实施细则

(试行)

第一章 总则

第一条 为落实省行人力资源部下发的《中国银行股份有限公司山东省分行岗位任职资格管理办法》和《关于推进各条线任职资格管理的通知》的要求，加强我行票据融资从业人员的队伍建设，提升从业人员的专业素质，确保票据融资从业人员的基本技能，防范票据融资业务风险，保证票据融资业务的顺利、健康发展，提高服务和操作质效，实现员工发展与业务发展的和谐统一，特制定本实施细则。

第二条 本实施细则所称票据融资从业人员包括省行资金业务部票据交易员、公司业务部票据贴现业务经理、二级分行（含直属机构）及以下机构票据管理部门负有票据管理职能的产品经理/助理产品经理和公司业务部门（业务发展部门）的对公客户经理/助理客户经理等。

第三条 省行资金业务部票据交易员和二级分行（含直属机构）票据管理部门负有票据管理职能的产品经理/助理产品经理（以下简称票据管理人员）等需取得票据融资业务管理资格；公司业务部（业务发展部门）的对公客户经理/助理客户经理（以下简称票据营销人员）需取得票据融资业务营销资格。

第四条 票据融资职位纳入省行任职资格管理体系。按照“先有任职资格、后上岗”的原则，所有

交通银行票据池案例

关键词：票据市场 票据交易 票据池

交通银行票据池定义

票据池是指,蕴通账户签约客户在交通银行办理票据托管、质押、承兑等业务而形成的票据池账户的集合。交通银行通过票据池提供票据集中管理、票据池质押额度共用等功能，实现客户票据资源共享、提高其票据管理和使用效率。

功能特点

（一）票据信息报告 1、为企业建立票据账户，全面反映其应收、应付票据信息以及票据收付结算明细信息； 2、企业可通过电子渠道、柜面及时获取票据信息。 （二）票据托管

1、企业收到银行承兑汇票或商业承兑汇票后交给当地交通银行保管，既安全又节约管理成本；

2、交行将托管票据信息录入票据池业务系统，集团总部可及时掌控各地成员的应收票据情况；

3、交行对将到期托管票据及时通知企业办理托收，确保资金及时回笼。 （三）票据质押

1、企业可将持有的票据向当地交行申请质押，经交行审核同意后办理质押手续； 2、持有票据的各集团成员企业就地办理票据质押后，交行为集团建立质押票据池，总公司或其他集团成员企业可利用质押票据池申请开立银行承兑汇票或办理其他授信业 务； 3、总公司可设定各集团成员企业使用质押票据池

交通银行票据池案例

关键词：票据市场 票据交易 票据池

交通银行票据池定义

票据池是指,蕴通账户签约客户在交通银行办理票据托管、质押、承兑等业务而形成的票据池账户的集合。交通银行通过票据池提供票据集中管理、票据池质押额度共用等功能，实现客户票据资源共享、提高其票据管理和使用效率。

功能特点

（一）票据信息报告 1、为企业建立票据账户，全面反映其应收、应付票据信息以及票据收付结算明细信息； 2、企业可通过电子渠道、柜面及时获取票据信息。 （二）票据托管

1、企业收到银行承兑汇票或商业承兑汇票后交给当地交通银行保管，既安全又节约管理成本；

2、交行将托管票据信息录入票据池业务系统，集团总部可及时掌控各地成员的应收票据情况；

3、交行对将到期托管票据及时通知企业办理托收，确保资金及时回笼。 （三）票据质押

1、企业可将持有的票据向当地交行申请质押，经交行审核同意后办理质押手续； 2、持有票据的各集团成员企业就地办理票据质押后，交行为集团建立质押票据池，总公司或其他集团成员企业可利用质押票据池申请开立银行承兑汇票或办理其他授信业 务； 3、总公司可设定各集团成员企业使用质押票据池

报告期内公司存在票据融资不规范的风险 1、发生背景

公司所处行业为资金和技术密集型行业，由于报告期内经营规模快速提升，日常经营所需营运资金及固定资产投资随之增大，为充分利用商业信用，公司主要采用银行贷款及票据方式进行资金周转。但受银行贷款支付政策及贷款规模等因素影响，公司在报告期内存在与关联方之间开具无真实交易背景的银行承兑汇票的情形。

报告期内，公司签发融资性票据的流程为：公司向银行申请开立银行承兑汇票，该汇票的票面收款单位为公司关联方，该汇票开出后转让给第三方，第三方直接将该款项汇入公司；银行汇款手续费、承兑利息等均由公司承担。 2、应付票据明细

截至2014 年6 月30 日，公司应付票据明细如下：

截至本公开转让说明书签署日，公司均按期履行了相关票据义务，上述应付票据均已到期解付或提前解付。

上述应付票据均为公司与关联方之间开具的以融资为目的的无真实交易背景票据。根据我国《票据法》第十条“票据的签发、取得和转让，应当遵循诚实信用的原则，具有真实的交易关系和债权债务关系”的规定，公司上述票据融资行为存在不规范情形。

3、不规范票据融资对财务及经营的影响

财务方面，不规范的票据行为主要是造成公司应付票据余额增加，并未造成

其他重大财务风险。

畅捷票据银行应用解决方案

政策导向及市场背景

2011央行发文，引发升级风暴来袭

为提高银行票据凭证的防伪性能，保证票据的流通和安全使用，中国人民银行决定启用2010版银行票据凭证。 自2011年3月1日起一律使用新版票据凭证，停止签 发旧版银行票据凭证。2011年3月1日前签发的旧版票据， 仍可继续流通使用。 ……

新版票据打印位置变更

http://www.77cn.com.cn

2009年银行政策导向2009年中国人民银行工作会议正式提出 “加强金融基础设施建设，着力提高金 融服务质量和水平。”

市场背景作为金融基础设施建设重要一环以票据影像技术为支撑的 全国性票据中心的建立更加促进了票据的电子化管理以及票 据书写规范化管理。

用友票据通正以此为目标 提供最全面的解决方案

行业分析

银行部门及对应票据分析

电汇凭证、信汇凭证、收费凭证 营业部

进账单、境内外汇款申请书及相关 财务票据 财务部 银行 业务部

各类借贷/方凭证、各类借贷方传票、 各类外币业务单据等

银行应用主要集中在票据业务的处理，且在银行后台中普遍使用，每个部门分 工相对独立。

··· ··

面临的票据问题票据数量大、票据种类多：临时存欠借方凭证、临时存

案例一：天房科技(430228)

公司违法违规及受处罚情况：

最近两年，公司曾存在开具无真实交易背景票据进行融资的行为（以下简称“不规范票据融资”）。具体表现为以下两种形式：（1）以一份钢材采购业务合同向多家银行重复申请承兑汇票融资；（2）以未实际执行的采购合同向银行申请开具承兑汇票融资。票据发生额、无真实交易背景票据额度及占比详见下表：

公司开具无真实交易背景的银行承兑汇票，目的是为其控股股东天房集团提供融资。所融资金的使用方是天房集团，相应融资成本和费用也都由天房集团承担。

2012年12月起，公司逐步规范票据行为，强化内部控制，严格票据业务的审批程序，从2012年12月1日至本公开转让说明书出具日，没有新发生开具无真实交易背景票据的行为。所有票据均及时履行了相关票据义务，不存在逾期票据及欠息情况，不存在纠纷。截至2012年12月20日，开具的无真实交易背景的票据已经全部完成解付。

上述不规范票据融资行为虽然违反《中华人民共和国票据法》第十条：“票据的签发、取得和转让，应当遵循诚实信用的原则，具有真实的交易关系和债权债务关系。票据的取得，必须给付对价，即应当给付票据双方当事人认可的相对应的代价”，但根据《中华人民共和国票据法》第一百零二条

银行票据业务相关 法律问题

典型司法案例 【问题】 一、银行是否只对票据进行“形式要件的 审查”? 二、银行未识别票据上的伪造印章是否 “重大过失”? 三、犯罪嫌疑人被追究刑事责任，是否影 响要求银行赔偿之民事案件的审理？

典型司法案例 【案情简介】银行对签章的审查义务只限于形式 审查么？ 1998年8月28日，天津开发区迈柯恒工贸有限公 司(以下简称迈柯恒公司)到中国建设银行天津 分行南开支行开户并存入现金2000万元。同年12 月9日，该公司发现该笔存款已经被他人以本公司 的名义取走1999.8万元。迈柯恒公司遂于12月11 日向天津市高级人民法院提起诉讼，请求判令南 开建行支付2000万元及利息，滞纳金、诉讼费。 经天津市公安局查明，该款系犯罪嫌疑人成敬伪 造该公司印章加盖在票据上，从银行取走的，成 敬已经涉嫌票据诈骗被公安机关刑事拘留。

一、银行只对票据进行“形式要件的审查”,是对我国现 行票据法律制度的曲解。 在同类案件中，银行的最大抗辩理由就是“银行只对票据 进行形式要件的审查”。实际上，我国现行票据法律制度 不仅规定了银行的形式要件审查义务，而且规定了实质要 件审查义务。 《票据法》第57条第1款规

渣打银行融资介绍

渣打银行 一带一路契机与中国企业

渣打银行融资介绍

第一部分 机会框架 第二部分 项目融资和专业融资能力

目录

第三部分 重点构建的思考 第四部分 资金来源分析 第五部分 融资过程

第六部分 工作范围

渣打银行融资介绍

第一 部分

第一部分 机会框架

渣打银行融资介绍

机会框架随着发展中国企业在国际舞台上的价值也随之增加 从低端消费品到高端消费品和核心产品 从产品制造商到工程，采购和施工服务供应商 从承包商到少数股权投资者 牵头 从少数到主要的业主、开发商投资者& 开发商

中国商业银行的资金 可以协助中国企业 在一些国际市场中更倾向于和有经验的一方 (例如：渣打银行)共同承担风险为中国客户提供项目融资咨询服务包括融资，套期保值，并购等

中国企业在国际 项目融资交易中 扮演的角色 “从被动到主动”

股权投资牵头安排中国金融资源

引导客户做第一股权投资。 提供帮助他们提高中国融资，以确保最佳的股权投资条款

EPC 承包商中国出口金融服务

在国际项目投标中帮助客户准备融资方案优化竞标价格和 帮助联络中信保和中国的银行

设备出口商便利的中国商业银行金融服务

在融资中间接为海外客户安排中国出资人

渣打银行融资介绍

第二 部分

第二部分 项目融资和

票据融资对促进实体经济发展至关重要

票据业务作为直接对接实体经济和金融市场的重要支付结算和融资工具，现阶段对解决企业融资难促进我国实体经济发展、银行业务经营和金融体系创新、以及社会信用体系构建都发挥了至关重要的推动作用。

表1：票据业务与实体经济相关性矩阵（时间序列）

项目 GDP 承兑余额 0.9158 承兑量 0.9175 贴现余额 0.4455 贴现量 0.8814 表2：票据业务与实体经济相关性矩阵（截面数据）

项目 GDP 承兑余额 0.9141 承兑量 0.8968 贴现余额 0.7435 贴现量 0.7617 表3：2013年GDP前四位地区票据业务统计表

地区 银行承兑汇票承兑 贴现 GDP 余额 排序 发生额 排序 余额 排序 发生额 排序 数据 排序 广7,896.8 4 17,588.3 4 1,396.0 4 68,412.7 1 62,164.0 1 东 江13,184.3 1 29,506.6 1 2,096.0 2 54,934.8 2 59,161.8 2 苏 山10,010.0 2 20,249.0 3 1,859.0 3 15,291.0 9 54,684.3 3 东 浙9,198.9 3 20,777.4

票据融资对促进实体经济发展至关重要

票据业务作为直接对接实体经济和金融市场的重要支付结算和融资工具，现阶段对解决企业融资难促进我国实体经济发展、银行业务经营和金融体系创新、以及社会信用体系构建都发挥了至关重要的推动作用。

表1：票据业务与实体经济相关性矩阵（时间序列）

项目 GDP 承兑余额 0.9158 承兑量 0.9175 贴现余额 0.4455 贴现量 0.8814 表2：票据业务与实体经济相关性矩阵（截面数据）

项目 GDP 承兑余额 0.9141 承兑量 0.8968 贴现余额 0.7435 贴现量 0.7617 表3：2013年GDP前四位地区票据业务统计表

地区 银行承兑汇票承兑 贴现 GDP 余额 排序 发生额 排序 余额 排序 发生额 排序 数据 排序 广7,896.8 4 17,588.3 4 1,396.0 4 68,412.7 1 62,164.0 1 东 江13,184.3 1 29,506.6 1 2,096.0 2 54,934.8 2 59,161.8 2 苏 山10,010.0 2 20,249.0 3 1,859.0 3 15,291.0 9 54,684.3 3 东 浙9,198.9 3 20,777.4