央行决定下调金融机构存款准备金率

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央行下调存款准备金率会带来什么？

日前，中国人民银行宣布从2012年2月24日起，下调存款准备金率0.5个百分点。下调之后，各大银行的存款准备金率降至20.5%，中小型银行存款准备金率降至17%，此举将释放大约4000亿元人民币（约合640亿美元）的资金以放贷的形式进入资本市场。此次降准将对现行的货币政策和资本市场未来发展产生何种影响？笔者阐述一下个人的观点。

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央行“降准”并不意味着紧缩的货币政策有所改变

此次央行下调存款准备金率（“降准”）并不意味着紧缩的货币政策会有所松动。此次下调是继2011年12月首次下调后的第二次动作。在此之前，2010年和2011年分别12次上调存准率，仅2011年就连续6次上调。如此密集的上调充分说明中国未来仍将坚持紧锁的货币政策，在这样的大背景下，此次“降准”因该说是央行采取的用以缓解银行资金压力和维持资本市场流动性的一种“微调”措施。在“十二五”期间，中国经济增长模式将由投资和贸易转为国内消费，但是为了避免由于“硬着陆路”带来的系统性风险，经济转型期间中国采取的是“软着陆”的方式。国内经济“软着陆”需要一段较长的缓冲时间，在此期间央行还会采取措施多次适度调整货币政策以及

存款准备金政策

威猛的存款准备金政策 威猛的存款准备金政策

存款准备金政策

概述： 概述：中央银行通过调整存款准备金率影响金 融机构的信贷扩张能力， 融机构的信贷扩张能力，从而间接调控货币供 应量。 应量。准备金率的微小变化将会导致货币供应 量的大幅度增加或减少。 量的大幅度增加或减少。对于存款准备金频繁 调整的利弊众说纷纭， 调整的利弊众说纷纭，有此人担忧它会带来经 济的不良发展；央行表示， 济的不良发展；央行表示，调整金融机构人民 币准备金率和存贷款基准利率， 币准备金率和存贷款基准利率，旨在加强银行 体系流动性的管理， 体系流动性的管理，引导货币信贷和投资合理 增长，保持物价水平的基本稳定。 增长，保持物价水平的基本稳定。法定存款准 备金政策影响商业银行竞争力的问题， 备金政策影响商业银行竞争力的问题，正日益 引起世界各国的重视。 引起世界各国的重视。

存款准备金政策

定义： 定义：存款准备金， 存款准备金，是指金融机构为保 证客户提取存款和资金清算需要而准 备的在中央银行的存款， 备的在中央银行的存款，中央银行要 求的存款准备金占其存款总额的比例 就是存款准备金率。存款准备金， 就是存款准备金率。存款准备金，是 限制金融机构信贷扩张和保证客户提

关于存款准备金管理自查自纠的整改报告 人民银行中心支行：

年月日，人民银行**地区中心支行对我行存款准备金管理进行了现场执法检查，在检查过程中，对我行存在的不足及问题进行了指导，提出了以下问题：

1、存款准备金记账不严谨，记账随意性大，未严格按照按照旬后五日的规定记账。 2、存款准备金管理工作存在一定问题。如工作协调机制不健全，存款准备金规章制度文件较少；存款准备和工监测台账未按日登记，无法起监测预警作用。

为了加强和完善存款准备金管理，切实维护存款准备金制度严肃性、有效性，我行高度重视，迅速落实资金计划财务部和会计结算部，针对查检内容及要求，认真开始了自查和整改，现将自查整改情况汇报如下： 一、基本情况：

我行于年月日开业，截至年月末，我行共有一个营业网点，各项存款余额为万元，比年初增长了万元，各项贷款余额万元，比年初增长了万元。 二、自查情况

（一）存款准备金政策执行情况

为了规范存款准备管理，我行于开业初期制订了《**国民村镇银行存款准备金管理办法及处罚规定》及《**国民村镇银行存准备应急预案》，并按照《转发关于进一步规范村镇银行存款存款金政策管理工作的通知》的文件要求，明确规定了存款准备金的缴存范围和缴存办

关于存款准备金管理自查自纠的整改报告 人民银行中心支行：

年月日，人民银行**地区中心支行对我行存款准备金管理进行了现场执法检查，在检查过程中，对我行存在的不足及问题进行了指导，提出了以下问题：

1、存款准备金记账不严谨，记账随意性大，未严格按照按照旬后五日的规定记账。 2、存款准备金管理工作存在一定问题。如工作协调机制不健全，存款准备金规章制度文件较少；存款准备和工监测台账未按日登记，无法起监测预警作用。

为了加强和完善存款准备金管理，切实维护存款准备金制度严肃性、有效性，我行高度重视，迅速落实资金计划财务部和会计结算部，针对查检内容及要求，认真开始了自查和整改，现将自查整改情况汇报如下： 一、基本情况：

我行于年月日开业，截至年月末，我行共有一个营业网点，各项存款余额为万元，比年初增长了万元，各项贷款余额万元，比年初增长了万元。 二、自查情况

（一）存款准备金政策执行情况

为了规范存款准备管理，我行于开业初期制订了《**国民村镇银行存款准备金管理办法及处罚规定》及《**国民村镇银行存准备应急预案》，并按照《转发关于进一步规范村镇银行存款存款金政策管理工作的通知》的文件要求，明确规定了存款准备金的缴存范围和缴存办

存款准备金率频繁调整的原因及经济效应分析

【摘要】近几年，中央银行频繁使用存款准备金率这一货币政策工具来进行宏观调控，并在控制货币信贷，市场流动性及通货膨胀等方面取得较好的效果。本文在介绍存款准备金率运行状况的基础上，分析了存款准备金率频繁使用的原因，对宏观经济的影响及其局限性。

【关键词】存款准备金率 货币政策 通货膨胀 一、引言

为保证客户提取存款和资金清算需要，中央银行规定各商业银行等金融机构存放在中央银行的存款占金融机构存款总额的比例叫做存款准备金率。中央银行通过调整法定存款准备金率来收缩或扩张信用，实现调控宏观经济的目的。法定存款准备金率政策从1984年公布以后，最初使用并不频繁，从1984～2005年总共才使用7次。但从2006年7月至2012年5月，我国中央银行共计上调法定存款准备金率38次。尤其从2007年开始，中国中央银行对存款准备金率进行频繁调整。2007年1月份到2008年6月份，我国经济面临着增长过热和通货膨胀的压力，这期间，中国人民银行共上调存款准备金率16次。但是，到了2008年下半年，由于全球金融危机的影响，我国经济出现紧缩现象，中国人民银行也相应下调4次准备金率。然而，到了2010年初，我国面临的通货膨胀压力再

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金融考研资料之超额准备金

商业银行的超额准备金

超额准备金是指商业银行及存款性金融机构在中央银行存款帐户上的实际准备金超过法定准备金的部分。其计算公式为：存款准备金=库存现金+商业银行在中央银行的存款法定存款准备金=法定存款准备金率×存款总额超额存款准备金=存款准备金-法定存款准备金。商业银行持有超额准备金，通常有两种动机：一是成本和收益动机;另一个是风险规避动机。

1、成本和收益动机。通常情况下，商业银行在央行的准备存款是没有利息的，而一笔资金用于贷款或证券投资则能获得收入，因此商业银行从机会成本的角度考虑则会尽可能把超额准备金压低到最低限度。如果商业银行保有的超额准备金能得到一定的利息收入，那么银行就要进行运用与否的成本和收益的衡量、对比。

2、风险规避动机，是指商业银行为了防止存款流出所可能造成的损失而采取保有超额准备金的考虑。银行在经营过程中，如果出现存款大量流出的情况，若无超额准备金作为缓冲，就得采取诸如出售证券、抽回贷款、向央行借款、同业拆借等行动，这会增大成本，使资产负债管理工作限于被动;如果流

我国2011年为何要不断上调存款准

备金率？

中国存款准备金是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款。准备金本来是为了保支付的，但它却带来了一个意想不到的“副产品”，就是赋予了商业银行创造货币的职能，并最终成为中央银行货币政策的重要工具。

金融制度演进到今天，原来的“副产品”已经成为“拳头产品”，上升到了主要地位。准备金保支付的作用倒不那么显山露水了，因为随着金融市场的发展，商业银行融通资金的渠道越来越宽，应付客户提款，已经不像早期那样过分依赖准备金了。存款准备金率存款准备金是指金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要而准备的在中央银行的存款，中央银行要求的存款准备金占其存款总额的比例就是存款准备金率。

存款准备金，是限制金融机构信贷扩张和保证客户提取存款和资金清算需要而准备的资金。法定存款准备金率，是金融机构按规定向中央银行缴纳的存款准备金占其存款的总额的比率。存款准备金率变动对商业银行的作用过程如下：

当中央银行提高法定准备金率时，商业银行可提供放款及创造信用的能力就下降。因为准备金率提高，货币乘数就变小，从而降低了整个商业银行体系创造信用、扩大信用规模的能力，其结果是社会的

银根偏紧，货币供应量减少，利息率提高，投资及社

第十二章 存款类金融机构

一、判断题

1、控股公司制已经成为商业银行组织形式发展的新趋势。

2、银行是一种高杠杆的企业，自有资本低，所需资金来源主要依靠外部负债。 3、目前，世界上各国的商业银行普遍采用单一银行制。

4、商业银行的资产业务属于表内业务，负债业务则属于表外业务。 5、商业银行的证券投资属于资产业务。

6、依据巴塞尔协议的规定，商业银行的核心资本充足率不得低于8%。

7、商业银行的贷款承诺、担保以及期货、期权等业务属于表外业务，风险小，收益稳定。 8、商业银行面临的市场风险主要包括利率风险和汇率风险两种。

9、政策性银行不以营利为经营目标，但仍然奉行有偿借贷、保本微利的原则。 10、政策性银行的资金来源主要是吸收存款，此外也可以发行股票和债券进行筹资。 二、单选题

1、我国政策性银行的资金来源主要靠（ ）。

A.自筹 B.发行股票 C.财政划拨与发行金融债券 D.集资

2、由一家控股公司持有一家或多家银行的股份，或者控股公司下设多个子公司的商业银行组织制度叫做（ ）。

A.连锁银行制 B.控股公司制 C.总分行制 D.单一银行制 3、就组织形式来说，我国商业银行主要实行

企业研发准备金制度

第一章 总则

1、为进一步规范和加强对研发经费的管理，提高资金使用效益，根据国家有关政策规定并结合本企业的实际情况，特制定本制度。

2、研发准备金是指为公司内部研究开发项目的资金需求，根据相关法律法规和企业内部权力机构的决议，在研发项目实际展开前和研究开发过程中提前安排的专门用于内部研发项目支出的资金。

3、研发准备金单独核算，专款专用。项目组和相关部门应严格按照本制定的规定，制定内部管理办法，加强对研发准备金的监督和管理。

4、公司在产品、技术、材料、工艺、标准的研究开发过程中发生的各项费用的管理按照本制度执行。

备注：相关政策依据：

1.2005年12月31日，《国家中长期科学技术发展规划纲要（2006-2020）》（国发［2005］44号）规定：八、若干重要政策和措施1、实施激励企业技术创新的财税政策：“结合企业所得税和企业财务制度改革，鼓励企业建立技术研究开发专项资金制度”。

2.2006年12月4日，《企业财务通则》（财政部令［2007］第41号）：第38条：“企业技术研发和科技成果转化项目所需经费，可以通过建立研发准备金筹措，据实列入相关资产成本或当期费用。

3.2007年9月4日，《财政部关于企业加强研发费用

企业研发准备金制度

第一章 总则

1、为进一步规范和加强对研发经费的管理，提高资金使用效益，根据国家有关政策规定并结合本企业的实际情况，特制定本制度。

2、研发准备金是指为公司内部研究开发项目的资金需求，根据相关法律法规和企业内部权力机构的决议，在研发项目实际展开前和研究开发过程中提前安排的专门用于内部研发项目支出的资金。

3、研发准备金单独核算，专款专用。项目组和相关部门应严格按照本制定的规定，制定内部管理办法，加强对研发准备金的监督和管理。

4、公司在产品、技术、材料、工艺、标准的研究开发过程中发生的各项费用的管理按照本制度执行。

备注：相关政策依据：

1.2005年12月31日，《国家中长期科学技术发展规划纲要（2006-2020）》（国发［2005］44号）规定：八、若干重要政策和措施1、实施激励企业技术创新的财税政策：“结合企业所得税和企业财务制度改革，鼓励企业建立技术研究开发专项资金制度”。

2.2006年12月4日，《企业财务通则》（财政部令［2007］第41号）：第38条：“企业技术研发和科技成果转化项目所需经费，可以通过建立研发准备金筹措，据实列入相关资产成本或当期费用。

3.2007年9月4日，《财政部关于企业加强研发费用