跟踪审计管理办法最新

审计项目跟踪督导管理办法

第一条 为了加强对审计项目的管理，明确审计组成员职责，提高审计工作质量和效率，防范审计风险和落实工作责任，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计法实施条例》、《中华人民共和国国家审计准则》和其他有关法律法规，制定本办法。

第二条 本办法适用于我局组织实施的审计和专项审计调查项目（以下统称审计项目）。

第三条 本办法所称的审计项目跟踪督导，是指自审计组送达审计通知书，进入被审计单位开始工作至提交审计结果文书期间，对执行审计业务及相关事项进行组织、协调和控制等活动。

审计项目跟踪督导实行周通报制度，每周五定期通报各科室审计项目进度和审计实施情况。

第四条 法制科具体负责对审计项目进度进行日常登记、检查、通报和考核。

第五条 审计业务科建立本科审计项目进度台账，及时登记实施的审计项目进度情况。

第六条 审计项目现场实施时限，应在调查了解的基础上合理确定。一般审计项目审计组现场审计时间不得超过20个工作日（指有效工作日，下同），经济责任审计，固定资产投资项目审计，集团公司审计和其他重大事项的现场审计时间一

1

般不得超过45个工作日。对于行业审计、专项资金审计以及上级审计机关授权项目，按照上级审计机

中国银行股份有限公司河南省分行离任检查暂行办法

第一章 总则

第一条 为建立健全中国银行股份有限公司河南省分行（以下简称河南省分行）离任检查制度，规范离任检查行为，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》、《中华人民共和国商业银行法》、《金融机构高级管理人员任职资格管理办法》、《商业银行内部控制评价试行办法》等法律、法规、规章及中国银行股份有限公司总行和河南省分行相关业务管理规定，制定本办法。

第二条 本办法所称离任检查，是指法律合规部门根据同级人力资源部门的通知，对即将调离现工作岗位的高级管理人员任职期间职责履行情况进行的全面监督检查和总体评价活动，是河南省分行为加强对各级高管人员的管理和监督，防范风险，进行工作交接而实行的检查制度，纳入干部管理考核程序。

第三条 本办法所称离任检查对象是指河南省分行本部相关业务部门负责人，辖内各分支机构行长、副行长，以及省行认为需要接受离任检查的其它人员。

第四条 离任检查应保持必要的独立性。

第二章 相关部门及人员职责

第五条 离任检查对象及其所在单位职责

离任检查对象依照要求提交任期内相关责任履行情况的述职报

1

告，并积极配合离任检查需要的其它工作。对未按照要求提供报告或妨碍检查工作的，

关于印发《句容市政府投资项目跟踪监督管理暂行办法》的通知

各镇人民政府，各管委会，市各委办局，市各金融单位，市各直属单位，驻句单位： 《句容市政府投资项目跟踪监督管理暂行办法》已经市党政联席会议讨论通过，现印发给你们，请遵照执行。

二○○八年三月六日

句容市政府投资项目跟踪监督管理暂行办法

为规范政府投资项目管理，合理控制投资成本，确保工程质量和进度，提高建设资金使用效益，根据《中华人民共和国建筑法》、《中华人民共和国招标投标法》、《中华人民共和国合同法》、《中华人民共和国政府采购法》、《中华人民共和国审计法》等法律法规和规定，结合我市实际，制定本办法。

一、政府投资项目范围

第一条 本办法所指政府投资项目，是指使用政府资金进行固定资产投资的建设项目。 政府投资资金主要包括：

（一）财政预算内安排的基本建设资金（含上级财政机关和主管部门补助的资金）； （二）纳入财政预算管理的专项建设资金中用于固定资产投资的资金； （三）国债用于固定资产投资的资金；

（四）非税收入中用于固定资产投资的资金；

（五）政府统借统还国际金融组织和外国政府贷款、赠款；

（六）政府融资性建设资金（含政府信用担保的和需用财政性资金

泉州海事学校学校违纪学生跟踪教育管理办法

第一章 总则

第一条 为加强学校对违纪学生的教育、落实教书育人的精神、引导违纪学生树立正确的人生观、世界观和价值观、结合我校实际、特制定此办法。

第二条 凡我校学生受到学工处各级行政处分者或违反学校规章制度、中学生日常行为规范均属违纪学生。

第三条 违纪学生由学校学工处各职能部门负责教育管理，班主任及任课教师等共同跟踪教育。

第四条 对于违纪学生不能有偏见、不得歧视、应给予更多的关心、通过各种教育途径、使之能深刻认识自己的违纪行为。

第五条 凡行政处分未撤消或违反学校规章制度、中学生日常行为规范的学生均适用本办法。

第二章 违纪学生的教育方式及内容

第六条 通过各种教育途径、对违纪学生进行集体主义教育、爱国主义教育和共产主义教育、培养其成为有道德、有文化、有理想、有纪律的合格技校学生。

第七条 对违纪学生的教育应该注意方法、即要防止其重复违纪又必须避免伤其自尊心、造成不良后果。

第八条 违纪学生的教育方式有：集中组织学习、个别谈话教育、组织义务劳动、军事队列训练、组织集体活动、思想动态汇报等方式。

第九条 违纪学生的教育内容有：国家相关未成年人的法律法规、治安相关法律法规、学校

ABC公司集中交叉实名 审计工作管理办法

第一章 总则

第一条 为了落实集团审计体制改革的要求，提高ABC公司内部审计工作质量和效率，结合ABC公司实际，实行全系统集中交叉实名审计工作。

第二条 ABC公司集中交叉实名审计，是指在ABC公司总部监督部统一领导下，集中全系统专兼职审计人员和审计项目，分成南片区域和北片区域，以比较经济的原则组成若干审计组，对南北区域公司的审计项目进行跨区域交叉审计，原则上不安排审计人员参与本单位的审计项目，审计主审必须实名写入审计报告中。

第三条 南片区域包括上海、宁波、厦门、广州区域公司及所属单位，以及空运、仓配和供应链在当地的所属单位；北片区域包括大连、北京、青岛区域公司及所属单位，以及空运、仓配和供应链公司及所属单位。根据需要，审计人员由总部统一调配使用。

第四条 集中交叉实名审计要充分发挥内部审计和纪检监察的协同和联动效应，合理安排各类审计项目、监督检查和效能监察项目，做到同计划、同部署、同实施，以节约监督资源，提高监督检查的效率。

第二章 组织机构及人员管理

第五条 集中交叉实名审计实行“总部统一管理，项目主审负责制”的组织机构。在南片区域和北片区域各设置片区组长1名，由总部监督部统一

1

指派；

****

工程建设项目审计管理办法

第一章 总 则

第一条 为了加强对公司工程建设项目的审计监督，规范审计程序，提高审计工作质量，根据****《审计工作制度》的规定，结合公司工程项目建设的具体情况，制订本办法。

第二条 工程建设项目审计，是指对公司工程建设项目造价进行的审计监督。

第三条 工程建设项目审计的目的，在于促进工程建设单位加强项目管理，降低工程成本，提高投资效益。

第四条 工程建设项目造价管理，应区别情况，按照下列原则进行：

（一）属于以招投标形式实现的一次性包死的分步、分项

工程，财务依据工程承包合同及审计监察办公室出具的结算审核意见书进行结算；如有变更，仅对合同变更部分进行结算审计，对合同变更部分按照审计确认价款进行结算。

（二）除上述情况以外的其他工程，以社会审计机构出具的工程审计报告中审定的工程造价进行结算，实行“先审计，后结算”的原则。

第二章 审计范围和审计依据

第五条 工程建设项目审计范围，包括公司投资的所有资

1

本性支出项目及各单位的技改、维修工程项目，包括和林生产基地及外埠工程，无论采取何种承建形式、金额大小，均应进行审计监督。

第六条 为明确职责划分，提高工作效率，节约费用，做如下规定：

（一

“国/市培计划”训后跟踪指导管理办法

********（讨论稿）

为适应教育部及各省教育厅（教委）对国培计划项目的新要求，做好训后跟踪指导工作，特制定本管理办法。 一、班主任负责制

原则上由班主任继续组织实施和完成，若班主任本人不能（含不尽责）完成，办公室安排他人完成。 二、指导方式

1. 班主任根据学员对象、学科和项目特点、相关省市要求，制定详细的训后跟踪指导方案。

训后跟踪指导方案原则上包括以下内容：目的、进度安排（含主题讨论名称等）、指导方式、时间、投诉方式（电子邮箱*****@163.com）等。

训后跟踪指导方案交办公室审核后，在学员离校前给学员作详尽的解释，并把该方案放在学员QQ群里、交办公室存档和相关省教育厅（教委）备案。

2. 具体指导方式

（1）原则上以网上指导方式为主，即QQ空间的在线辅导，专家答疑等。

（2）书面指导：指导、批阅和点评学员的教学反思（或研究论文、读书心得）。

（3）提供相关学习资料供学员进一步学习。

（4）一般不采用现场跟踪指导的方式，除非相关省市有明确要求。 3. 酬劳标准

（1）每周一次值机辅导或者学科老师的“在线主题研讨（或答

疑）活动”。辅导时间内，若遇国家节假日，不安排相关活动。

第一，值机辅导，

“国/市培计划”训后跟踪指导管理办法

********（讨论稿）

为适应教育部及各省教育厅（教委）对国培计划项目的新要求，做好训后跟踪指导工作，特制定本管理办法。 一、班主任负责制

原则上由班主任继续组织实施和完成，若班主任本人不能（含不尽责）完成，办公室安排他人完成。 二、指导方式

1. 班主任根据学员对象、学科和项目特点、相关省市要求，制定详细的训后跟踪指导方案。

训后跟踪指导方案原则上包括以下内容：目的、进度安排（含主题讨论名称等）、指导方式、时间、投诉方式（电子邮箱*****@163.com）等。

训后跟踪指导方案交办公室审核后，在学员离校前给学员作详尽的解释，并把该方案放在学员QQ群里、交办公室存档和相关省教育厅（教委）备案。

2. 具体指导方式

（1）原则上以网上指导方式为主，即QQ空间的在线辅导，专家答疑等。

（2）书面指导：指导、批阅和点评学员的教学反思（或研究论文、读书心得）。

（3）提供相关学习资料供学员进一步学习。

（4）一般不采用现场跟踪指导的方式，除非相关省市有明确要求。 3. 酬劳标准

（1）每周一次值机辅导或者学科老师的“在线主题研讨（或答

疑）活动”。辅导时间内，若遇国家节假日，不安排相关活动。

第一，值机辅导，

安徽省审计机关审计业务管理办法

目 录

第一章 总 则 第二章 审计计划 第三章 审计实施

第一节 审计组和审计通知书 第二节 调查了解和审计实施方案 第三节 审计证据和审计工作底稿 第四节 审计现场 第四章 审计报告

第一节 审计报告的形式和内容 第二节 审计报告的编审 第三节 审计移送处理 第四节 审计结果公告 第五节 审计整改检查 第五章 审计项目过程控制

第一节 审计组审核 第二节 审计组所在部门复核 第三节 审理部门审理 第四节 审计项目会议 第六章 审计责任 第七章 附 则

—1—

第一章 总 则

第一条 为加强审计业务管理，规范审计行为，保证审计质量，防范审计风险，根据《中华人民共和国审计法》、《中华人民共和国审计法实施条例》和《中华人民共和国国家审计准则》，结合我省审计工作实际，制定本办法。

第二条 本办法所称审计业务管理，是指

企业内部审计的管理办法

第一章总则

第一条为了加强公司内部审计监督，使审计工作制度化、法制化，根据国家审计法规结合实际情况，特制定本办法。

第二章审计机构和人员

第二条内部审计机构和人员方案有：

1. 设立审计部，配置若干专职人员；

2. 附属财务部，设专职审计人员；

3. 不设机构、专职人员，聘请外部兼职审计人员。

公司根据发展规划，逐步形成多层次、多功能的审计监督体系。

第三条内审人员应具有一定的政治素质、审计专业职称、专业知识和审计经验。

第四条内审人员必须依法审计、忠于职守、坚持原则、客观公正、廉洁奉公，不得滥用职权、徇私舞弊、玩忽职守。公司应对审计人员工作进行奖励和处罚。

第五条内审人员按审计程序开展工作，对审计事项应予保密，未经批准不得公开。

第六条内审人员依法行使职权，受法律保护，任何部门、个人不得阻挠和打击报复。

第三章审计对象、范围和依据

第七条内部审计的对象。

1. 公司各职能部门、员工；

2. 公司全资子公司、分公司、控股公司；

3. 公司参股企业的派驻人员；

4. 总经理认为需要检查的其他事项和人员。

第八条内部审计范围。

1. 与财务收支有关的经济活动；

2. 财务计划的执行和决算；

3. 公司资产的使用、管理及保值增值情况；

4. 基建工程预、决算的真实合法性