证券经纪业务营销的关键环节

证券经纪业务营销的外部规范要求

总共29题共116分

一、单选题 （共10题,共50分）

1. 建立健全信息查询制度，保证客户能够通过现场、电话或者互联网络的方式（ ）查询证券经纪人的姓名、代理权限、代理期间、服务的证券营业部、执业地域范围及证券经纪人证书编号等信息，能够通过现场或者互联网络的方式查看证券经纪人的照片。 （5分） A.随时 B.在交易日 C.在营业时间内 D.在工作日

标准答案：A

2. 证券公司面向社会公众举办的研讨会、股市沙龙等咨询活动，主办人应当至少提前（ ）个工作日，向举办地证监局提出书面申请。 （ ） （5分） A.10 B.7 C.5 D.3

标准答案：C

3. 营销人员（ ）委托他人代理其从事客户招揽和客户服务等活动。 （5分） A.不得 B.可以 C.应该 D.必须

标准答案：A

4. 证券

1、申请执业证书时提供虚假材料的惩罚措施是(。A:自律组织的纪律处分 B:证监会的纪律处分 C:证券公司的纪律处分 D:行政处罚 答案:A

2、操纵证券交易的价格罪的惩罚措施是( A:证监会的纪律处分 B:行业协会的纪律处分 C:行政处罚 D:刑事处罚 答案:D 解析:

3、证券经纪业务营销人员职业道德建设的纲领是( A:守法合规 B:友好合作 C:诚实信用 D:专业胜任 答案:A

4、证券经纪业务营销人员职业道德建设的基准是( A:诚实信用

B:公平竞争 C:勤勉尽责 D:友好合作 答案:C

5、证券经纪业务营销人员职业道德建设的目标是(。 A:客户至上 B:友好合作 C:专业胜任 D:诚实信用 答案:A 解析:

6、我国对证券经纪业务营销人员监督管理的内容包括( A:我国对证券经纪业务营销人员监督管理的内容包括( B:证券经纪业务营销人员的行为规范 C:证券经纪业务营销人员的违规处罚 D:证券经纪业务营销人员的职业道德

答案:A,B,C 解析:

7、根据《监管条例》规定,证券公司在销售证券金融类产品是,应当遵守的原则有( A:了解客户原则

B:适当性原则

C:“三公” 原则 D:诚实守信原则 答案:A,B 解析:

8、券经纪业务营销人员在

青天地

。

。。

。。

存货作为企业生产制造和销售过程中关键的基础物料，不仅占用资金大，而且品种繁多，是企业产品成本的重要组成部分，对其的管理与控制尤显重要。目前大多数企业将主要精力投入到提高销售和扩大规模上，比之下，相对存货管理控制则有所忽视，直接影响企业的整体管理水平。如何帮助企业提高存货管理，低存货成本，降防范存货管理风险，提升企业竞争力，这是内部审计面l的一个新的挑战。}缶目前，存货审计由传统的账项基础审计转为风险管理审计，这也是内部审计工作的发展方向和趋势。存货管理审计对技术及技能的要求很高，它要求审计人员具有丰富的实务经验，同时还要具有敏锐的专业判断和对异常现象的感知能力及综合分析能力。现通过对存货管理专项审计工作的思考与启示，谈谈开展存货管理审计需要关注的五个关键环节。 注重审前调查。订周密方案制审前调查是审计准备阶段的重要内容和编制审计方案的基础。开展审前调查可以通过搜集被审计单位资料、与被审计单位行政负责人及相关部门领导进行座谈、设计并填制内部控一

价的审计贯穿于存货的入库、出、发摊销及结转等环节，应在合理抽样的基础上进行，重点从三个方面对存货计价的合理性及财务核算规范性进行审计： 1原材料的计价与核算。 ( )制 () 2在品的费用

控制关键环节是搞好安全管理的重要手段

摘要如何搞好安全生产，如何保证安全生产的长治久安，这是个

老生常谈的问题。但是不可回避的是，安全现在已经成为我们一切工作的重中之重。安全管理已经是一个企业综合管理水平的体现。本文主要是针对如何控制关键环节，从而保证安全生产这一课题进行分析。

一、前言

在管理学上有一个“海恩法则”，讲述的是安全管理的金子塔原理：即在每10000起不安全行为中，孕育着3000起被忽视的隐患、300起可记录在案的隐患、30起严重的违章操作和1起安全事故。要想消除这一起事故，就必须从细节上把这10000起不安全行为控制住。而要控制住每一起不安全行为，就必须找出其关键环节并进行有效控制。

二、关键环节的内容

关键环节从含义上讲就是所有工作中最起决定作用的、最关紧要的部分。关键环节对于企业而言，就是生产、生活中最危险最关键的那些工作。譬如工作中的危险点（或者叫做危险源）就是要控制的关键环节，某项安装工作的起吊就是关键环节，而另一项带电作业的关键环节就变成和带电导线保持安全距离。因此关键环节是随着工作环境的不同而变化的。危险点是指事故的易发点、多发点、设备隐患的所在点和人为失误的潜伏点。对于企业管理来说，关键环节主要包

第一小节 固定资产管理风险与关键环节控制

6.1.1 固定资产管理风险

为了加强对固定资产的内部控制，防止固定资产业务中的各种差错和舞弊行为，保护固定资产安全完整，提高固定资产使用效率，在固定资产管理过程中应当注意以下10种风险，具体如图6—1所示。

风险1 未经适当审批或超越授权审批，可能因重大差错、舞弊、欺诈而导致资产损失 风险2 风险3 风险4 风险5 风险6 风险7 风险8 风险9 风险10 虚计固定资产运输费、安装费和重估价值，可能造成企业固定资产损失 固定资产购买、建造决策失误，可能造成企业资产损失或资源浪费 固定资产使用、维护不当喝过了不善，可能造成企业资产使用效率低下或资产损失 固定资产盘点不准确、未及时处理或处理程序不恰当，可能造成企业资产流失 固定资产报废不符合规定、未经有效审批，可能造成企业资产的流失或浪费 固定资产处置方案不合理、未经有效审批、收入没有准确入账，可能资产损失 固定资产租凭未经有效审批、租凭费用会计处理不当，可能成本费用失真 固定资产会计处理不合法、不真实、不完整，可能导致企业资产账实不符或资产损失 选择了资质不合格的评估机构，导致评估结果无效或不准确，可能造成决策失误 第二小节 图6

关键环节食品加工操作规程

加工操作规程应包括对采购验收、运输、贮存、粗加工、切配、烹调、备餐、供餐以及凉菜配制、果蔬汁现榨、水果拼盘制作、生食海产品加工、饮品制作、面点制作、裱花、烧烤、食品再加热、餐饮器具消毒保洁、食品留样等加工操作工序的具体规定和操作方法的详细要求。

采购验收操作规程要求

一、采购的食品、食品添加剂、食品相关产品等应符合国家有关食品安全标准和规定的有关要求，并应进行验收，不得采购《食品安全法》第二十八条规定禁止生产经营的食品和《农产品质量安全法》第三十三条规定不得销售的食用农产品。

二、采购时应索取购货凭据，并做好采购记录，便于溯源；向食品生产单位、批发市场等批量采购的，还应索取许可证、检验（检疫）合格证明等。

三、购置、使用集中消毒企业供应餐饮具的应当查验其经营资质，索取消毒合格凭证。

四、入库前应进行验收，出入库时应进行登记，作好记录。 运输操作规程要求

运输工具应当保持清洁，防止食品在运输过程中受到污染。运输需冷藏或热藏条件的食品时应分别配备符合条件的冷藏或保温设施。

贮存操作规程要求

一、贮存场所、设备应当保持清洁，无霉斑、鼠迹、苍蝇、蟑螂，不得存放有毒、有害物品（如杀鼠剂、杀虫剂、洗涤剂、消毒剂等）及个人生活用品

第二部分 证券业务案例学习

在通报第一部分存在问题时，可能有朋友说，尽是点小毛病。其实正是这些看似上不惊天下不动的问题中，隐藏着巨大的风险隐患。在业内包括在我们自己身上，这样的教训应该吸取。下面我提供一些典型案例，大家共同探讨学习。

案例一：营业部员工盗卖股票案： 1、案情

某年某月，客户A前往营业部打印对帐单，发现其XXX股票被盗卖，营业部立即进行排查，发现共有30个账户股票被盗卖，客户资金账户由系统自动生成并一直未做修改。调查结果发现，是营业部员工B所为。

B某为营业部多年的员工，对柜台业务操作熟练，办理速度快、差错低，由于近年来开户柜员业务较多，3年来营业部一直将B某安排在开户柜岗位。某日，B某利用职务之便办理了A客户资金账户清密码业务，又通过电话委托方式卖出客户XXX股票。次日，B某利用开户权限在A某资金账户内下挂新的上海股东账户，卖出股票的款项通过电话委托方式在新挂上海股东账户名下买入新的股票，然后利用柜员权限办理撤销指定交易手续，完成转移盗卖A客户股票过程。第一次操作得逞后，B某发现没有暴露，于是相继分次盗卖了其他29个账户的股票。在B某办理清密码业务、改变股东帐户挂接关系和撤销制定交易业务时，都未留有柜台业务办理

我国证券业营销模式可以概括为以下六种模式: (1)联合营销模式

2000年左右,银证通业务在深圳工商银行与国信证券两家实现成功应用。此业务有效弥补了证券公司营业网点不足的问题。对证券业而言,有利于培养和扩大投资者规模和降低增加证券机构网点的成本,大大提高了市场效率;对银行业来说,“银证通”增加和改善了客户服务,充分利用既有网点资源,避免资金流失。这种“利润共享、客户共享、渠道共享”的营销模式,迅速得到了广泛应用。 (2)客户细分营销模式

2005年国信证券率先在业内成立“金色阳光证券账户”,对客户需求进行了细分,并提供相应投资服务,收费则采用佣金与服务内容挂钩。国信证券则凭借着金色阳光服务产品实现了远超行业平均水平的佣金收入。随后,招商证券“智远理财服务平台”、广发证券“金管家”等经纪业务服务品牌也应运而生,极大地提升了证券经纪业务市场份额。客户细分营销模式,使得证券公司单纯依靠提供交易通道服务的盈利模式得到改善。

(3)差异化产品营销模式

在客户细分基础上,证券业在不断进行金融创新的过程中,努力提供多元化服务产品成为市场服务的基本特征。交易规则也趋于多元化和个性化。业务差异化服务体现之一就是具有专业的、完整的、全

如何抓好重点领域和关键环节的反腐倡廉工作

孙寒松

抓好重点领域和关键环节的反腐倡廉工作，是保证企业持续健康发展的重要组成部分。胡锦涛总书记在十七大报告中指出要“坚持深化改革和创新体制，加强廉政文化建设，形成拒腐防变教育长效机制、反腐倡廉制度体系和权力运行监控机制”。

作为企业基层党组织，在具体贯彻落实反腐倡廉建设中，要紧密结合基层工作实际，重点做好管人、管钱、管权、管物等人员的教育、约束和监督，以实现企业管理的重点领域和关键环节可控、有序，从而推动企业又好又快发展。

一、深化思想政治教育，构建反腐倡廉教育长效机制。 加强企业管理中重点领域和关键环节的“四管人员”的思想教育，提高他们的拒腐防变能力，是企业反腐倡廉工作的根本。必须要结合实际，在内容上、形式上、载体上不断创新，使教育真正做到常抓不懈，警钟长鸣，真正发挥警醒和自省的作用。

1、教育内容要突出实效。反腐倡廉教育要以加强理想信念、道德修养、廉洁勤政为主要目的开展教育工作，内容上要突出实效性。一是要注重发挥正面典型的示范作用，充分利用公司内各类先进典型事例开展正面教育，教育员工要

向先进学习，营造良好的学习氛围。每年，公司充分利用“四先”、“十大标兵”、“十大星级党员”等先进评比活动，选树各

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浅谈房地产财务管理关键环节的有效控制

作者：王美琴

来源：《现代经济信息》2013年第22期

摘要：本文重点围绕房地产企业财务管理关键环节的有效控制展开论述。文章剖析了房地产企业财务管理关键环节的构成要素，并站在企业视角探讨了实施控制的有效策略。 关键词：房地产企业；财务管理；关键环节；有效控制

中图分类号：F275 文献标识码：A 文章编号：1001-828X（2013）11-0-01

房地产企业作为中国高投入、高风险最为突出的行业，其经营效益存在着较大的不确定因素。在政府近年来的严格调控下，房地产企业的唯一出路即是加强自身建设，优化内部控制，实施精细化管理，其中尤其以提高财务管理关键环节的有效控制最为重要。资金是企业的命脉，有效的财务管理能够提升企业的核心竞争力，促进企业的可持续发展。基于这样一个前提，本文重点围绕房地产企业财务管理关键环节的有效控制展开论述。 一、房地产企业财务管理关键环节的构成要素剖析

基于房地产企业的运营特征，笔者提取了构成企业财务管理关键环节的两个核心要素，现将