内部审计管理制度轮岗

内部审计管理制度

第一章 总 则

第一条 为了规范公司内部审计工作，提高内部审计工作质量，明确内部审计人员职责，发挥内部审计强化企业内部控制、改善企业经营管理、提高企业经济效益的作用，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国审计法》、《企业内部控制基本规范》、《公司章程》以及其他相关法律、法规及规定，结合本公司的实际情况，制定本制度。

第二条 本制度适用于对公司各内部机构及与财务报告相关的所有业务环节所进行的内部审计工作。

第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员依据国家有关法律法规和本制度的规定，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、准确性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。

第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程：

1、企业经营管理合法合规； 2、保障公司资产的安全； 3、财务报告及相关信息真实完整； 4、提高经营效率和效果； 5、促进企业实现发展战略。

第五条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内部控制制度应当经公司董事会审议通过。公司董事会及其全体成员

内部审计管理制度

第一章 总 则

第一条 为了规范公司内部审计工作，提高内部审计工作质量，明确内部审计人员职责，发挥内部审计强化企业内部控制、改善企业经营管理、提高企业经济效益的作用，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国审计法》、《企业内部控制基本规范》、《公司章程》以及其他相关法律、法规及规定，结合本公司的实际情况，制定本制度。

第二条 本制度适用于对公司各内部机构及与财务报告相关的所有业务环节所进行的内部审计工作。

第三条 本制度所称内部审计，是指由公司内部机构或人员依据国家有关法律法规和本制度的规定，对公司内部控制和风险管理的有效性、财务信息的真实性、准确性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动。

第四条 本制度所称内部控制，是指公司董事会、监事会、高级管理人员及其他有关人员为实现下列目标而提供合理保证的过程：

1、企业经营管理合法合规； 2、保障公司资产的安全； 3、财务报告及相关信息真实完整； 4、提高经营效率和效果； 5、促进企业实现发展战略。

第五条 公司董事会应当对内部控制制度的建立健全和有效实施负责，重要的内部控制制度应当经公司董事会审议通过。公司董事会及其全体成员

内部审计管理制度汇编

XXX集团审计部

（二0一一年九月）

目 录

第一部分 内部审计工作条例 ....................................................................................................... 1

第一章 总则 ............................................................................................................................. 1 第二章 审计部的工作范围 ..................................................................................................... 1 第三章 审计部工作职责和任务 ............................................................................................. 1 第四章 审计部的组

轮岗人员管理规定

按照集团公司新机制的发展要求，提高新进员工的综合素质和实际操作

能力，根据集团公司各部门申请的匹配人员岗位要求，使新进员工尽快熟悉需求部门的生产工艺流程和工作性质及工作内容，最大限度的发挥新进员工潜能，特制定本规定。

一、本规定对新进员工在实习轮岗期间的人事关系、工资造发、培训教育、劳动防护用品的发放、绩效考评情况等，岗位轮换管理过程进行了规范。

二、本规定适用于集团公司人力资源部招聘员工。

三、根据集团公司发展需要，由人力资源部与各用工部门沟通协商，选定出可以轮换的标准岗位，经主管人事副总经理审核批准后，人力资源部备案，按计划实施。

四、轮岗原则

1、根据集团公司各部门用工申请审批后的匹配岗位要求，使新进员工尽快熟悉需求部门的生产工艺流程和工作性质及工作内容，按照一月一换，三个月为一个轮岗期的原则，进行轮岗实习。

2、试用期满三个月后，由用工单位组织对新员工业务知识和实际操作水平及员工综合表现进行考试测评，测评合格的新员工报人力资源部签订劳动合同；试用期间测评不合格的新员工，延长一个月的试用期继续轮岗学习，一个月后测评仍不合格和试用期间严重违反劳动纪律的新员工予以辞退。

五、轮岗人员的人事关系

所有由人力资源部招聘的新进员工

员工岗位轮换管理制度

第一章 总则

一、目的

为加强员工岗位轮换工作的科学管理，进一步完善员工岗位轮换管理工作相关流程，使岗位轮换有制度可依，更好的指导员工岗位轮换管理工作，特制订本制度。

二、意义

加强岗位轮换管理工作的计划性、组织性、可行性和科学性。

三、 适用范围

本制度适用公司全体轮岗员工。

第二章 轮岗组织机构

成立公司岗位轮换领导工作小组，由公司总经理及各部门主要负责人组成,主要负责岗位轮换计划的决策、执行与监督等工作；工作小组负责制定、提交岗位轮换计划，并执行轮岗计划，反馈轮岗工作中存在的问题，提出改进意见。

第三章 轮岗对象

公司范围内所有人员均属于轮岗范围，由岗位轮换工作领导小组制定轮岗总体工作计划，统筹安排，合理配置，分步骤实施轮岗计划。

1、特定岗位实行定期轮岗。

特定岗位包括采购、财务、质检、工程、仓储等，具体岗位由工作领导小组审议确定。

2、公司安排有发展潜质人员进行系统的轮岗。

根据关键岗位人才梯队建设规划，对表现优秀的后备人选进行系统的轮岗安排，由各部门提交关键人才后备人员轮岗计划，报轮岗领导小组批准后执行。

3、个人申请经公司批准同意可提出申请轮岗。

员工个人可根据自身职业生涯发展规划，结合公司业务发展

员工岗位轮换管理制度

第一章 总则

一、目的

为加强员工岗位轮换工作的科学管理，进一步完善员工岗位轮换管理工作相关流程，使岗位轮换有制度可依，更好的指导员工岗位轮换管理工作，特制订本制度。

二、意义

加强岗位轮换管理工作的计划性、组织性、可行性和科学性。

三、 适用范围

本制度适用公司全体轮岗员工。

第二章 轮岗组织机构

成立公司岗位轮换领导工作小组，由公司总经理及各部门主要负责人组成,主要负责岗位轮换计划的决策、执行与监督等工作；工作小组负责制定、提交岗位轮换计划，并执行轮岗计划，反馈轮岗工作中存在的问题，提出改进意见。

第三章 轮岗对象

公司范围内所有人员均属于轮岗范围，由岗位轮换工作领导小组制定轮岗总体工作计划，统筹安排，合理配置，分步骤实施轮岗计划。

1、特定岗位实行定期轮岗。

特定岗位包括采购、财务、质检、工程、仓储等，具体岗位由工作领导小组审议确定。

2、公司安排有发展潜质人员进行系统的轮岗。

根据关键岗位人才梯队建设规划，对表现优秀的后备人选进行系统的轮岗安排，由各部门提交关键人才后备人员轮岗计划，报轮岗领导小组批准后执行。

3、个人申请经公司批准同意可提出申请轮岗。

员工个人可根据自身职业生涯发展规划，结合公司业务发展需要，申请岗位轮换；申请条件为在现岗位上工

XXXXXXXXXXXXX公司 内部审计管理制度

第一章 总 则

第一条 为了加强公司内部审计监督，使内部审计工作制度化，法制化，根据国家审计法规，结合公司实际，特制定本办法。

第二条 本办法所称内部审计，是指公司审计部依据国家有关法律法规、财务会计制度和公司内部管理规定，对公司、分公司、项目财务收支、财务预算、财务决算、资产质量、经营绩效等有关经济活动的真实性、合法性和效益性进行监督和评价工作。

第三条 公司审计部应当按照国家有关规定，依照内部审计准则的要求，认真组织做好内部审计工作，及时发现问题，明确经济责任，纠正违规行为，检查内部控制程序的有效性，防范和化解经营风险，维护公司正常生产经营秩序，促进公司提高经营管理水平，实现经营目标。

第二章 审计部门职责

第四条 公司审计部门应当履行以下主要职责：

（一） 制定公司内部审计工作制度，编制公司年度内部审计工作计划。 （二） 根据国家有关规定和公司内部管理需要有效开展内部审计及成本使用情况，加强内部监督，纠正违规行为，规避经营风险。

（三） 组织并委托外部审计机构对所属全资子公司主要负责人的离职审计以及预算执行审计工作。

（四） 组织对公司的财务收支、财务预算、财务决算、资产

XXXXXXXXXXXXX公司 内部审计管理制度

第一章 总 则

第一条 为了加强公司内部审计监督，使内部审计工作制度化，法制化，根据国家审计法规，结合公司实际，特制定本办法。

第二条 本办法所称内部审计，是指公司审计部依据国家有关法律法规、财务会计制度和公司内部管理规定，对公司、分公司、项目财务收支、财务预算、财务决算、资产质量、经营绩效等有关经济活动的真实性、合法性和效益性进行监督和评价工作。

第三条 公司审计部应当按照国家有关规定，依照内部审计准则的要求，认真组织做好内部审计工作，及时发现问题，明确经济责任，纠正违规行为，检查内部控制程序的有效性，防范和化解经营风险，维护公司正常生产经营秩序，促进公司提高经营管理水平，实现经营目标。

第二章 审计部门职责

第四条 公司审计部门应当履行以下主要职责：

（一） 制定公司内部审计工作制度，编制公司年度内部审计工作计划。 （二） 根据国家有关规定和公司内部管理需要有效开展内部审计及成本使用情况，加强内部监督，纠正违规行为，规避经营风险。

（三） 组织并委托外部审计机构对所属全资子公司主要负责人的离职审计以及预算执行审计工作。

（四） 组织对公司的财务收支、财务预算、财务决算、资产

财务流程及内控制度

一．内部财务管理办法 一、 出纳岗工作流程 （一）现金收付 1、收现

根据销售进账单（会计开具的发票）收款——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据客户联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→将记账联连同发票交给会计——→填制现金解款单（已开发票）——→货款存入银行。

注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，传给相应会计岗位。 （2）随工资发放时代收代扣的款项，可以没有交款人签字。 2、付现 （1）费用报销

审核会计岗传来的费用报销单金额与原始凭证一致——→据费用报销单付款——→在费用报销单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将费用报销单及时交给会计 （2）人工费、福利费发放

凭人事部门交来的工资表填写费用报销单（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在费用报销单加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将费用报销单交给会计。

注：（1）因工作需要，如出差、业务招待和杂费；购买1000元以上的办公用品等（300元以内，不予借支，先个人垫付，然后凭正式发票报销），支取现金时，必须由

内部培训讲师管理制度

一、目的：为了提高公司内部讲师培训的积极性，鼓励员工独立开发培训课程和实施公司内部培训，完善公司的培训体系，全面提高公司的培训质量和培训效果，特制定本管理制度。

二、适用人员：公司所有被评选出的内部培训讲师。 三、内部讲师选拔流程 1、 内部讲师甄选条件

1.1 已转正员工（在本公司任职满六个月以上者优先），工作认真、努力，绩效显

著；

1.2 对所从事的专业有丰富的实践经验，且有一定的理论水平； 1.3 有较强的书面和口头表达能力和一定的培训能力。 1.4 热心培训工作。 2、 甄选流程

2.1 行政部发布内部讲师招募通知，员工可自愿报名或由部门领导推荐，并填写《内部讲师申请表》（见附件1《内部讲师申请表》）

2.2 行政部安排组织内部讲师评选会，通过“申请者的10分钟试讲”对内部讲师进行综合评估。评估主要包括三个方面：语言表达能力（口语与肢体）、逻辑思维、授课技巧。评估达到80分聘为公司培训讲师。（见附件2《内部讲师评选评估表》） 培训讲师一经录用，都享受授课奖励，具体见奖励办法。 四、 具体奖励办法：

1、内部讲师所开发的课程必须经公司行政人事部及总经理审核通过。 2、奖励方式：奖金奖励。 3、奖励办法：

3.1 讲师