存巨额存款规定

篇一：银行存款接连神秘失踪

文／守望者 由于投资渠道过于狭窄，加之消费环境不佳、社会保障制度不健全等，我国百姓一直都有着持续高涨的储蓄热情，这使得我国成为了世界上居民储蓄率最高的国家，同时也是全球储蓄金额最多及人均储蓄最多的国家。有资料显示，中国人的储蓄率高达56%，储蓄存款也是中国家庭最主要的资产形式——截至2014年末，中国金融机构的各项存款余额高达116万亿元，其中仅居民储蓄余额便达43万亿元之多，人均居民储蓄也超过了3万元。有分析认为，如此高储蓄率的社会现实，与民众对现实生活尤其是生育、教育、购房、医疗、养老等大额支付问题的担忧有关，它从一个侧面反映了中国老百姓对未来普遍缺乏安全感，从而纷纷寄希望于增加储蓄以防范风险的心理。 在很多人看来，钱只有存放在银行里才是最安全的，并且还能“顺便”产生一定数额的利息。但近几年来，“银行卡在手，存款竞突无影无踪了”的新闻，却不断在我国各地涌现，一次次地刺激着公众的神经。近期在江苏苏州、浙江杭州、湖南长沙等地密集发生的6亿余元储户存款神秘“失踪”事件，更是极大地刺激了公众的神经，尤其让人震惊与无奈的是，如今被盗取的已不再局限于银行卡与网银账户里的钱，而是连传统固定账户和定期存单等按理说已是最安全也最保

仓库收发存管理规定

为了使采购的物资在装卸、储运、入库、保管、保养、出库过程中无损坏、不锈蚀、质量完好，做到及时入库、准确出库，确保现场需要，更好地做好仓库工作，制定本办法。

第一条 保管员职责

（一）负责进库物资的外观检验、质量检验、数量验收和资料接收； （二）负责存货物资的发放、点交、退货和记帐工作； （三）负责到货物资的储存、保管工作； （四）组织实施维护保养；

（五）负责将需要质量复检的物资向工程部申报。 第二条 收料入库规定

必须由采购人员提供采购计划单、物资质量合格证书，仓库保管员在核对计划单、质量合格证书及厂名、产品名称后方可办理入库。入库必须当日完成，特殊情况下三个工作日内完成入库工作。

（一）物资到达仓库后，保管员应对到货物资的外观进行检查，清点数量，并进行到货登记；质量一般可用直观鉴定，需做实验分析的由工程部检验，并建立技术质量档案；

（二）保管员要认真核对各种凭证，做到手续齐全、名称相符、规格不错、材质不混、部件齐全、数量准确、资料完整；

（三）需检斤计量的物资，由保管员、采购员和送货商一同过磅检重，按净重计算； （四）对计件的物资，原则上要全部清点件数，按实际数量验收：对包装严密，打开包装容易损害质量或不易恢复包

仓库收发存管理规定

为了使采购的物资在装卸、储运、入库、保管、保养、出库过程中无损坏、不锈蚀、质量完好，做到及时入库、准确出库，确保现场需要，更好地做好仓库工作，制定本办法。

第一条 保管员职责

（一）负责进库物资的外观检验、质量检验、数量验收和资料接收； （二）负责存货物资的发放、点交、退货和记帐工作； （三）负责到货物资的储存、保管工作； （四）组织实施维护保养；

（五）负责将需要质量复检的物资向工程部申报。 第二条 收料入库规定

必须由采购人员提供采购计划单、物资质量合格证书，仓库保管员在核对计划单、质量合格证书及厂名、产品名称后方可办理入库。入库必须当日完成，特殊情况下三个工作日内完成入库工作。

（一）物资到达仓库后，保管员应对到货物资的外观进行检查，清点数量，并进行到货登记；质量一般可用直观鉴定，需做实验分析的由工程部检验，并建立技术质量档案；

（二）保管员要认真核对各种凭证，做到手续齐全、名称相符、规格不错、材质不混、部件齐全、数量准确、资料完整；

（三）需检斤计量的物资，由保管员、采购员和送货商一同过磅检重，按净重计算； （四）对计件的物资，原则上要全部清点件数，按实际数量验收：对包装严密，打开包装容易损害质量或不易恢复包

存款挂失的有关规定

一、储蓄管理条例（１９９２年１２月１１日国务院令第１０７号发布）

第三十条： “存单、存折分为记名式和不记名式。记名式的存单、存折可以挂失，不记名式的存单、存折不能挂失。”

第三十一条：“ 储户遗失存单、存折或者预留印鉴的印章的，必须立即持本人身份证明，并提供储户的姓名、开户时间、储蓄种类、金额、帐号及住址等有关情况，向其开户的储蓄机构书面申请挂失。在特殊情况下，储户可以用口头或者函电形式申请挂失，但必须在五天内补办书面申请挂失手续。

储蓄机构受理挂失后，必须立即停止支付该储蓄存款；受理挂失前该储蓄存款已被他人支取的，储蓄机构不负赔偿责任。“

二、中国人民银行关于执行《储蓄管理条例》的若干规定（银发[1993]7号） 第三十六条：“ 储户的存单（折）分为记名式和不记名式，记名式的存单（折）可挂失，不记名式的不可以挂失。”

第三十七条：“ 储户的存单、存折如有遗失，必须立即持本人居民身份证明，并提供姓名、存款时间、种类、金额、帐号及住址等有关情况，书面向原储蓄机构正式声明挂失止付。储蓄机构在确认该笔存款未被支取的前提下，方可受理挂失手续，挂失七天后，储户需与储蓄机构约定时间，办理补领新存

提走代存于自己账户下存款行为的认定

摘 要 副董因为业务上的需要与司机约定使用司机的身份证开设一个银行账户，并将巨额现金存于该账户内，随后将存折自己保管。随后司机利用账户是使用自己身份证办理的便利条件采取挂失的方式取走了该账户内的巨额存款。在对于本案的讨论中，存在盗窃罪、侵占罪、诈骗罪和不构成犯罪四种观点。各种观点的争论焦点集中在民法意义上的财产权和刑法意义上的财产权利认定上的分歧。

关键词 代存 挂失 所有权归属 财产性权利

作者简介：周崇文，华东政法大学2010级刑法学专业硕士研究生，研究方向：刑法学。

中图分类号：d920.4文献标识码：a文章编号：1009-0592（2013）02-128-02

一、罪与非罪的分析：所有权之归属讨论

要讨论所有权的归属，首先要讨论银行账户和账户中的存款的性质问题。存款在民法上一般认为是存款人和银行之间的一种债权关系，存折是证明债券关系存在的凭证，类似一般借贷中的借条。债权属财产性权利，具备财产需具备的价值性之特点。从当今的银行业务来看，存款性质的债权具有兑现的即时性和无条件性，与一般的实物财产无本质区别，应认为是我国刑法所保护的财产。 其次，本案中存款这一债权的所有权归属的问题，而这一问题的分歧是罪与

《关于查询、停止支付和没收个人在银行存款及存款人死亡后的存款过户或支付手续的联合通知》［（1980）银储字第18号］

【法规标题】中国人民银行、最高人民法院、最高人民检察院、公安部、司法部关于查询、停止支付和没收个人在银行的存款以及存款人死亡后的存款过户或支付手续的联合通知

【颁布单位】中国人民银行/最高人民法院/最高人民检察院/公安部/司法部

【发文字号】(1980)银储字第18号 【颁布时间】1980年11月22日

【全 文】 中国人民银行、最高人民法院、最高人民检察院、公安部、司法部关于查询、停止支付和没收个人在银行的存款以及存款人死亡后的存款过户或支付手续的联合通知

根据《中华人民共和国宪法》第九条规定：国家保护公民的合法收入、储蓄、房屋和其他生活资料的所有权。个人将合法收入存入银行的存款，归个人所有，不得侵犯；银行实行存款自愿，取款自由，为储户保密的原则。银行工作人员对储户的存款情况，应严守秘密，不得泄露，违反者视其情节轻重追究责任。

为了加强社会主义法制，依法保护公民储蓄，对法院、检察、公安部门向银行查询、要求停止支付和没收个人在银行的存款以及存款人死亡后的存款过户或支付手续问题，现作如下规定：

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一、关于查询、停止支付

协议存款是商业银行根据中国人民银行的规定，针对部分特殊性质的中资资金如邮政储蓄资金、保险资金、社保资金、养老保险基金等开办的存款期限较长（一般3年以上）、起存金额较大（一般3000万元）、利率、期限、结息付息方式、违约处罚标准等由双方商定的人民币存款品种。该存款可作为存款类金融机构的长期资金来源，不属于同业存款，应计入存贷比指标。协议存款不得提前支取，其协议存款凭证可用做融资质押物。

协议存款对象

（一）中资保险公司法人；

（二）全国社会保障基金理事会；

（三）养老保险个人帐户基金（特指目前已完成或正在进行全省[自治区、直辖市]养老保险个人帐户基金改革试点的地区）。

起存金额和期限

（一）保险公司协议存款最低起存金额为3000万元；

（二）全国社会保障基金理事会、养老保险个人帐户基金协议存款最低起存金额为5亿元；

（三）协议存款最低起存年限为五年期（不含五年）以上。 利率

（一）协议存款利率由双方协商确定；

（二）协议存款的结息、付息方式和违约处罚标准由双方协商确定。

开户手续

（一）向我行提交开户申请书、营业执照正本和副本、预留印鉴，我行为其开户并开出记名式《交

协议存款是商业银行根据中国人民银行的规定，针对部分特殊性质的中资资金如邮政储蓄资金、保险资金、社保资金、养老保险基金等开办的存款期限较长（一般3年以上）、起存金额较大（一般3000万元）、利率、期限、结息付息方式、违约处罚标准等由双方商定的人民币存款品种。该存款可作为存款类金融机构的长期资金来源，不属于同业存款，应计入存贷比指标。协议存款不得提前支取，其协议存款凭证可用做融资质押物。

协议存款对象

（一）中资保险公司法人；

（二）全国社会保障基金理事会；

（三）养老保险个人帐户基金（特指目前已完成或正在进行全省[自治区、直辖市]养老保险个人帐户基金改革试点的地区）。

起存金额和期限

（一）保险公司协议存款最低起存金额为3000万元；

（二）全国社会保障基金理事会、养老保险个人帐户基金协议存款最低起存金额为5亿元；

（三）协议存款最低起存年限为五年期（不含五年）以上。 利率

（一）协议存款利率由双方协商确定；

（二）协议存款的结息、付息方式和违约处罚标准由双方协商确定。

开户手续

（一）向我行提交开户申请书、营业执照正本和副本、预留印鉴，我行为其开户并开出记名式《交

你不理财，财不理！你这些存款技巧你会了吗？ 您需要哪种储蓄存款种类可根据自己的资金状况、喜好和未来时期资金运用情况加以选择。

1、如果您有一笔资金没有明确用途，完全可以根据时间选择一个合适期限和收益较高的整存整取定期储蓄，或配套定期储蓄。选择自己想存的年限而定期储蓄上又有的年限直接存入，利息最高。如想存的年限，存款年限上又没有，就要选择两年存期差距越大的定期储蓄。比如，你想存一个7年期的定期储蓄，选择1个5年期和两个1年期定期，比选择两个3年期和一个1年期定期利息要高。

2、如果您有一笔资金虽然暂时没有明确用途，但不久就可能要用，您可以选择通知存款储蓄和定活两便储蓄，这样可以使您既获得了一定收益，又能方便及时地使用资金。

3、如果您有一大笔资金无用途，但又必须靠这笔资金生活，您可以选择存本取息定期储蓄，这样您每月都能领取靠这笔存款获得到的利息维持较高生活保障。

4、如果您每月收入较低，但又必须为将来的生活积累大额资金，您可以选择零存整取定期储蓄，这样您每月只需存入较小的固定数额，期末您会得到一个您期望的结果。

5、如果您的资金每天甚至每时都需要使用，但苦于安全和携带不方便，您可以选择建行的活期通存通取储蓄，

西闫一小教案

第（ ）周 年级 六 科目 数学 备课教师 杨文凯

合理存款

学习目标：

1.进一步理解本金、利率、利息和税后利息的意义和关系；

2．掌握利息和税后利息的计算方法，并能解决相关问题； 3．了解教育储蓄的存款方式和相关知识； 4．掌握国债的利率和人民币储蓄存款利率；

5．设计出为学生上学存款1万元存6年的存款方案，选择存款收益最大的方 案；

学习重点：选择存款收益最大的方案；

重难点：设计出为学生上学存款1万元存6年的存款方案。

学习过程：

㈠明确设计方案需要做的工作：

1．调查存款、教育储蓄、国债相关的信息； 2．分析整理信息，设计存款方案；

3．计算设计方案到期所得利息、利息税和到期收入； 4．对比哪一种方案到期收入最多，选择最佳方案。 ㈡调查收集信息：

1．调查收集信息的方式：

⑴到相关部门(如银行)实地调查；⑵网络查询； ⑶询问家长、老师??

2．调查收集的参考信息如下：

⑴人民币储蓄存款利率(2007年9月15日) 单位: 年息 ％ 存款的利息要按5％的税率纳税。 ⑵教育储蓄的存期和