业务招待及差旅管理制度

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为了有效控制公司的业务招待费支出，节约成本费用，提高公司的经营管理水平，特制定本制度。

一、业务招待费用支出范围

（1）招待来访客人、客户的茶叶、饮料、水等费用。

（2）宴请客人、客户（包括工作餐）的用餐、食品、酒水、礼品等费用。 （3）赠送客人礼品及其他费用等。 二、业务招待费用分管规定

（1）用于接待客人的茶叶、水、饮料、礼品等统一由人事行政管理中心经过采购评估后购买、订做、保管、发放。各部门需领用时，按有关规定填写《领用单》办理领用手续。

（2）公司举办的对外客户活动及员工活动的费用由财务部、行政管理，联合控制。 （3）宴请客人、客户发生的相关费用，遵从下文“三、四、”中的具体规定执行。 三、业务招待费用等其他申请工作流程 （1）业务招待费用----申请工作流程

各部门确因工作需要，必须宴请的，按提倡勤俭节约，反对铺张浪费的原则和方法办理。由主管部门实施招待，非相关人员一律不得参与，具体工作流程如下：

1、因正常业务需要招待外部来客时，应事前办理申请登记手续，并填写《业务招待申请表》，经公司总经理、各部门负责人、总经理批准后方可开支，具体审批权限如下：

①行政和财务发生业务招待费用具体审批权限如下：

A业务招待费申请金额≤500元

公司差旅及业务招待管理规定

第一章 总则

第一条 为加强和规范经营公司差旅费管理，推进厉行节约反对浪费，进一步控制和压缩差旅费用的支出，特制定本规定。 第二条 本办法适用于公司各部门及公司员工。

第三条 出差是指公司人员因公临时到常驻地以外地区履行公务的行为；差旅费系出差所发生的城市间交通费、住宿费、伙食补助费和市内交通及通讯漫游费。

业务招待是指出差期间因业务需要，对与公司业务有紧密关联的人员或部门给予必要的餐饮、娱乐或礼品待遇的事务；业务招待费系进行业务招待所发生的餐饮、娱乐、礼品费用。

城市间交通费和住宿费在规定标准内凭有效票据报销,伙食补助费和市内交通费实行定额包干；业务招待费规定标准内凭有效票据报销，娱乐、礼品费按批准额分次定额包干。

第四条 出差必须按规定报经单位有关领导批准，从严控制出差人数和天数；严格差旅费预算管理，控制差旅费支出规模；严禁无实质内容、无明确公务目的的差旅活动，严禁以任何出差名义和方式变相旅游。

本着态度热忱积极，费用从简，可招待可不招待的一律不招待，可发生可不发生的费用一律不发生及餐饮、娱乐、礼品不可同时发生

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的原则，从严控制业务招待的次数、人员和数额。每次业务招待的方式、人

差旅和业务招待费管理制度

第一条 制定目的

为有效的控制费用支出，提高企业的经济效益；进一步完善财务管理，严格执行财务制度，制定本制度。

第二条 差旅费管理内容 1、差旅费的批准和借款

（1）各部门负责人应本着勤俭节约的原则，严格控制出差人员，压缩出差次数。凡能通过函电办理的事情，不派人外出；凡能一人办理的事情，不派多人解决；凡本部门能够解决的问题，不要派外单位人员办理；尤其要杜绝以出差为由搞变相旅游。

（2）出差人员须填写《出差申请单》，确定出差人数、职务，明确出差任务，确定出差路线，注明出差事由，规定出差时间，持由总监级以上领导签字的《出差申请单》和《借款单》，按借款流程经相关领导签字后由财务出纳审核后办理借款。

（3）差旅费的借支要及时清账，坚持前清方可后借的原则，若前次借款尚未清账，则不允许再次借款。回差后一周内到财务报账，但除特殊情况不得跨月报销。如因出差时间延长须在差旅费报销单上注明原因。无任何理由逾期不报或超期报销的，财务经理有权从借款人工资中扣回并按报销金额的5%进行罚款。

（4）两人以上协同出差的，由主办业务部门或人员填写。因公务紧急，未能履行出差审批手续的，出差前可以通讯方式请示，出差后补办手续。

2、差旅费的报销

关于差旅费用及业务招待费用报销的规定

关于差旅费及业务招待费报销的规定

目录

第一章 总则

第二章 出差申请流程 第三章 差旅费报销规定 第四章 业务招待费报销规定 第五章 罚则 第六章 附则

编者按：该制度用于规范国内出差费用报销行为，详细说明了国内差旅费申请和报销的具体规定，强调了报销过程中的注意事项，以指导员工的财务报销，降低财务风险。

关于差旅费用及业务招待费用报销的规定

第一章 总则

第一节 目的

第一条 为进一步加强对差旅费、业务招待费用的管理，规范报销流程和报销表格单据，明确员工申请程序、费用的归集与分摊，特制订本规定。

第二节 适用范围

第二条 公司之所有员工必须遵从此项制度。

第二章 出差申请流程

第一节 出差预算申请

第三条 员工因工作需要去外埠出差，应先通过工作流填写出差申请流程， 按不同费用类型详细填写机票、交通费、住宿费（含自行解决的住宿补贴）、综合补贴（公杂费）等的汇总金额；若还有其他类型费用，请在“其他费用”栏填写金额， 如签证费、零星发生的办公用品费用等。只有流程审批通过后，员工方可发生出差费用。特殊情况下，员工在出差

关于差旅费用及业务招待费用报销的规定

关于差旅费及业务招待费报销的规定

目录

第一章 总则

第二章 出差申请流程 第三章 差旅费报销规定 第四章 业务招待费报销规定 第五章 罚则 第六章 附则

编者按：该制度用于规范国内出差费用报销行为，详细说明了国内差旅费申请和报销的具体规定，强调了报销过程中的注意事项，以指导员工的财务报销，降低财务风险。

关于差旅费用及业务招待费用报销的规定

第一章 总则

第一节 目的

第一条 为进一步加强对差旅费、业务招待费用的管理，规范报销流程和报销表格单据，明确员工申请程序、费用的归集与分摊，特制订本规定。

第二节 适用范围

第二条 公司之所有员工必须遵从此项制度。

第二章 出差申请流程

第一节 出差预算申请

第三条 员工因工作需要去外埠出差，应先通过工作流填写出差申请流程， 按不同费用类型详细填写机票、交通费、住宿费（含自行解决的住宿补贴）、综合补贴（公杂费）等的汇总金额；若还有其他类型费用，请在“其他费用”栏填写金额， 如签证费、零星发生的办公用品费用等。只有流程审批通过后，员工方可发生出差费用。特殊情况下，员工在出差

【财务管理】

差旅费报销标准及管理制度

一、凡经公司领导批准（凭出差申请单）出差的人员乘坐汽车、火车、轮船等交通工具的票据和市区交通费按规定可凭票据实报销（原则上出差乘坐出租车不准报销，但特殊情况经请示公司分管领导同意后可以报销），出差人员往来各地的车票必须是电脑票，否则不予报销。

二、出差人员的住宿费实行限额凭票报销，超额自理，节约有奖的办法（在限额内如有节约，可按节约部分的50%奖励出差人员），无当地的原始住宿税务发票或无盖有旅社公章的票据原则上不予报销住宿费，在当地索取空白发票然后由自己填开的住宿发票一律无效；对出差在边远山区的城镇，确实无法索取原始住宿税务发票的，应向店方索取收款收据并加盖章后方可作为报销凭据。同性别双人同一件事至同一地点出差按级别高的一人住宿标准报销。伙食补助费实行包干办法，按出差的自然天数计算，凡中午12点以后出差或中午12点以前出差回来的，当日伙食补助费则按半天计算。具体标准和补助标准详见附表。

三、出差人员因工作需要在外接待客人，经请示

雅驰公司差旅费用管理制度

一、公司员工出差分为：

1、市内出差：当天能够出差返回者。 2、远途出差：出差必须在外住宿者。

二、本规定适用范围包括：公司职工因公出差（以下统称出差）因公发生的差旅费开支。出差前应填写出差申请表（一式两份，一份交由行政部，一份交由财务部），并到有关部门办理出差借款等手续。

三、出差借款金额：出差人员必须提交出差事由及经费使用申请报告，由所在部门负责人签字后报总经理审批。原则上每人每日不超过本人出差补助标准的总计。返回后三个工作日之内完成报销手续，并结清余款。未按时报销者，财务可于当月工资中先予扣回，等报销时再行核付。

四、出差不得报支加班费，但假日出差另计。

五、员工出差旅费，应据实提出收据，不得虚报。如有虚报除将其虚报款项追回外，并视其情节轻重，酌予惩处。 六、市内差旅费支付。

1、市内（其他县、区）出差原则上要当天返回，若因公事需住宿按远途出差标准包干报销。 2、出差地市内交通工具一般采用公交车，特殊情况可特例使用出租车，使用出租车要部门负责人或行政部批准，遇紧急情况时要事先电话通知部门负责人，后报销要注明详细理由。交通费不能超过标准。 七、远途出差差旅费标准。

1、出差住宿、交通及餐费补助标准 普通员工级别（

陕西红杉能源有限公司

费 用 报 销 管 理 办 法

财务中心

二0一三年七月二十三日

目录

第一章：总则 ............................................................................................. 1 第二章：财务费用报销基本制度及基本流程 ........................................ 1 第三章：管理费用报销管理办法 ............................................................ 3 第四章：财务费用管理 .......................................................................... 18 第五章：销售费用报销管理 ............................................................

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二0一三年七月二十三日

目录

第一章：总则 ............................................................................................. 1 第二章：财务费用报销基本制度及基本流程 ........................................ 1 第三章：管理费用报销管理办法 ............................................................ 3 第四章：财务费用管理 .......................................................................... 18 第五章：销售费用报销管理 ............................................................

公司差旅费报销管理制度及流程 一、总则 1、为了规范出差员工的差旅费管理，特制定本制度。 2、本制度所指的出差，指一天以上，当天不能往返的出差。 3、本制度适用于本公司因公出差的所有人员。 二、办理程序 1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、所需资金，经部门负责人签署意见后，方可出差。 2、出差人员借款需持批准后的“出差申请单”，填写“用款申请单”，列明用款计划，由部门负责人签字后，经财务负责人审核，分管领导审批后方可借款。 3、出差人员回公司后，将有分管领导签署意见的有效单据，按费用报销标准规定，经财务负责人审核后方可报销差旅费。 4、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、交通工具的，需经分管领导签署意见后方可报销。 5、出差回公司应在一星期内报账，最长不得超过一个月。 6、出差时借款，本着“前账不清、后账不借”的原则，延误工作责任自负，特殊情况由总经理特批，对各部门违反规定给予借款而造成账务混乱的，追究财务经办人及负责人的责任。 三、费用标准 总体原则：对出差人员的补助费、住宿费和市内交通费实行“包干使用，节约归己，