招股说明书内容与格式准则

天津股权交易所

股权挂牌交易说明书内容与格式指引

（试行） 目录

第一章 总则

第二章 股权挂牌交易说明书 第一节 概览 第二节 公司基本情况 第三节 公司业务 第四节 公司治理 第五节 财务会计信息 第六节 定向发行 第七节 发展规划 第八节 其他重要事项 第九节 风险因素 第十节 有关声明 第十一节 附件

第三章 股权挂牌交易说明书摘要 第四章 附则

附件一：股权挂牌交易说明书参考目录 附件二：股权挂牌交易说明书摘要参考目录 附件三：挂牌交易说明书摘要签章页模板

附件四：信息披露与定向募股对象服务计划模板 附件五：挂牌交易说明书签章页模板

第一章 总则

第一条 为规范股权挂牌交易说明书的内容与格式，根据《天津股权交易所非上市非公众股份有限公司股权挂牌交易管理暂行办法》、《天津股权交易所主板挂牌公司准入暂行规定》、《天津股权交易所成长板挂牌公司准入暂行规定》、《天津股权交易所创业板挂牌公司准入暂行规定》等规定，特制定本指引。

第二条 申请股权在天津股权交易所（以下简称“天交所”）挂牌的股份公司（以下简称“拟挂牌公司”）应按本指引编制股权挂牌交易说明书并披露。

第三条 本指引的规定是对股权挂牌交易说明书信息披露的最低要求。不论本指引是否有明确规

工程移交生产验收交接书内容与格式

工程移交生产验收接受书前言(简述移交生产验收主持单位、参加单位、验收时间与地点等) 前言(简述移交生产验收主持单位、参加单位、验收时间与地点等) 一、 工程概况 (一) 工程名称及位置 (二) 工程主要建设内容 包括工程批准文件、规模、总投资、投资来源。 包括工程批准文件、规模、总投资、投资来源。 (三) 工程建设有关单位 (四) 工程完成情况 包括开工日期及完工日期、施工发现的问题及处理情况。 包括开工日期及完工日期、施工发现的问题及处理情况。 (五) 建设征地补偿情况 二、 生产准备情况 包括生产单位运行维护人员上岗培训情况。 包括生产单位运行维护人员上岗培训情况。 设备备件、工器具、资料等清查交接情况应附交接清单。 三、 设备备件、工器具、资料等清查交接情况应附交接清单。 四、 存在的主要问题 五、 对工程运行管理的建议 六、 验收结论 七、 验收组成员签字 工程移交生产验收组成员签字表” 见“ 工程移交生产验收组成员签字表” 。 八、 交接单位代表签字 工程移交生产验收姐姐单位代表签字表” 见“ 工程移交生产验收姐姐单位代表签字表” 。

工程移交生产验收 主持单位(盖章) 主持单位(盖章) :

工程移交生产

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号

—招股说明书

（2006年修订）

目 录

第一章 总 则 第二章 招股说明书

第一节 封面、书脊、扉页、目录、释义 第二节 概 览 第三节 本次发行概况 第四节 风险因素 第五节 发行人基本情况 第六节 业务和技术

第七节 同业竞争与关联交易

第八节 董事、监事、高级管理人员与核心技术人员 第九节 公司治理 第十节 财务会计信息 第十一节 管理层讨论与分析 第十二节 业务发展目标 第十三节 募集资金运用 第十四节 股利分配政策 第十五节 其他重要事项

第十六节 董事、监事、高级管理人员及有关中介机构声明 第十七节 备查文件 第三章 招股说明书摘要

第一节 重大事项提示 第二节 本次发行概况 第三节 发行人基本情况 第四节 募集资金运用

第五节 风险因素和其他重要事项

1

第六节 本次发行各方当事人和发行时间安排 第七节 备查文件 第四章 附 则

2

第一章 总 则

第一条 为规范首次公开发行股票的信息披露行为，保护投资者合法权益，根据《公司法》、《证券法》和《首次公开发行股票并上市管理办法》（证监会令第32号）的规定，制定本准则。

第二条 申请在中华人民共和国境内

私募投资基金风险揭示书内容与格式指引

2016-04-15梧桐树下V

来源：中国证券协会

[格式示例如下，风险揭示书须包含但不限于以下内容]

尊敬的投资者：

投资有风险。当您/贵机构认购或申购私募基金时，可能获得投资收益，但同时也面临着投资风险。您/贵机构在做出投资决策之前，请仔细阅读本风险揭示书和基金合同、公司章程或者合伙协议（以下统称基金合同），充分认识本基金的风险收益特征和产品特性，认真考虑基金存在的各项风险因素，并充分考虑自身的风险承受能力，理性判断并谨慎做出投资决策。

根据有关法律法规，基金管理人[具体机构名称]及投资者分别作出如下承诺、风险揭示及声明：

▌一、基金管理人承诺

（一）私募基金管理人保证在募集资金前已在中国证券投资基金业协会（以下简称中国基金业协会）登记为私募基金管理人,并取得管理人登记编码。

（二）私募基金管理人向投资者声明，中国基金业协会为私募基金管理人和私募基金办理登记备案不构成对私募基金管理人投资能力、持续合规情况的认可；不作为对基金财产安全的保证。

（三）私募基金管理人保证在投资者签署基金合同前已（或已委托基金销售机构）向投资者揭示了相关风险；已经了解私募基金投资者的风险偏好、风险认

对建立财务分析系统的构想

成都大学刘巧艳

[摘 要 ] 本文就财务分析系统建立的原则、内容等进行了探索 ,力图建立财务分析的指标体系。

财务分析应该就哪些方面进行 ,这个问题是我国财会界最近讨论的热点问题之一 ,这主要是由于我国财会学科体系在内容上一直存在交叉重复、界限不清的现象。建立独立的财务分析学 ,必须将财务分析的内容作为一个独立的问题进行系统深入的研究。 一、财务分析的内容

(一 )财务分析内容确立的原则

笔者认为 ,财务分析内容确立的原则有三 :第一 ,符合国际惯例 ,第二 ,符合本国国情 ,第三 ,满足多主体的信息需要。

(二 )决定财务分析内容的因素

决定财务分析内容的因素很多 ,笔者认为主要因素有 : 1 学科属性界定

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学科属性界定是指学科研究领域的划分、范围的大小 ,全面和部分的区别等。 2 财务分析主体的需要

财务分析主体是与企业主体有关的、需要分析信息的部门、单位、法人、自然人等。可分为外部和内部两大类。外部分析主体一般包括债权人、股东、其他企业、会计师事务所、政府及其有关机构 ;内部分析主体一般为企业管理者、企业所有者、职工等。财务分析主体不同 ,其分析的内容亦有所侧重 ,

目录

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第1号：招股说明书（2006年修订） (3)

关于就《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号：年度报告的内容与格式(2011年修订)（征求意见稿）》公开征求意见的通知 (45)

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第3号：《半年度报告的内容与格式》（2007年修订） (74)

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第5号：公司股份变动报告的内容与格式（2007年修订） (109)

公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第6号：《法律意见书的内容与格式》（修订）【废止】 (124)

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第7 号：股票上市公告书 (141)

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第9号：首次公开发行股票并上市申请文件（2006年修订） (150)

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第10号：上市公司公开发行证券申请文件 (162)

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第11号：上市公司公开发行证券募集说明书 (169)

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第12号：上市公司发

行可转换公司债券申请文件【废止】 (194)

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第13号：可

上市公司——信息披露

中国证券监督管理委员会公告

〔2012〕22号

现公布《公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第2号——年度报告的内容与格式（2012年修订）》，自2013年1月1日起施行。

中国证监会

2012年9月19日

公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则

第2号——年度报告的内容与格式

（2012年修订）

第一章 总 则

第一条 为规范上市公司年度报告的编制及信息披露行为，保护投资者合法权益，根据《公司法》、《证券法》等法律、法规及中国证券监督管理委员会（以下简称中国证监会）的有关规定，制定本准则。

第二条 根据《公司法》、《证券法》在中华人民共和国境内公开发行股票并在证券交易所主板（含中小企业板）上市的股份有限公司（以下简称公司）应当按照本准则的要求编制和披露年度报告。

第三条 本准则的规定是对公司年度报告信息披露的最低要求；对投资者投资决策有重大影响的信息，公司均应当披露。

第四条 在不影响信息披露完整性和妨碍阅读的前提下，公司可采取相互引证的方法，对年度报告相关部分进行合理的技术处理，以避免不必要的重复和保持文字简洁。

第五条 公司年度报告的全文应当遵循本准则第二章的要求进行编制和披露。

公司年度报告摘要应当遵循本准则第三章的要求，

关于服装品牌策划格式

某某品牌策划书封面

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关于服装品牌策划格式

一、市场环境分析 (一)市场调研与分析； (二)立项目的、原因； (三)项目的可行性分析 二、品牌定位分析 (一)品牌命名、品牌故事； (二)品牌理念 风格；品牌定位 形象 分析 (三) VI形象设计； (四)竞争品牌分析 三、产品规划分析 (一)商品构成，面料比例； (二)商品号型尺码、价格比例; (三)品牌运作进度 四、2013春夏产品企划及设计 (一)本季流行趋势分析 (二)本季的灵感来源及设计概念 (三)本季主要产品款式设计 (四)产品成本预算

主 要 内 容

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关于服装品牌策划格式

一、市场环境分析(一)市场调研与分析； 时间 地点 形式 内容 不要随便抄袭，针对自己的品牌特点，调研 与之相近的四个品牌的所有内容， 包括： 名称、地点、logo、顾客群、价格定位、风格、 色彩、面料、产品结构、主打款式、款式的设计点 分析等。

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关于服装品牌策划格式

(二)立项目的、原因； 务必用自己的话阐述

(三)项目的可行性分析 务必用自己的话阐述

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关于服装品牌策划格式

二、品牌定位分析(一)品牌命

2016年度预算情况说明书内容提要

第一部分 2015年度主要预算指标预计完成情况 结合2015年度主要经营、财务指标和各项业务预算目标，说明本年度预算完成情况和存在的主要问题。

第二部分 2016年度预算编制说明

一、企业预算编制范围

年度预算报表的合并范围说明，未纳入及新纳入年度预算报表编制范围的子企业名单、级次、原因以及对预算的影响等情况。

二、生产经营情况分析

按主要业务板块分析本年度生产经营情况，主要包括各业务板块营业收入、新签合同等经营指标的增减变化和原因分析。

1.通过对国内外宏观经济形势的研究与预测，说明宏观经济形势对企业生产经营和经济效益的影响。

2.从行业发展阶段与趋势、能源、原材料及主要产品价格、市场供求关系、行业监管政策等方面，说明行业经济形势变化对本企业的影响。

3.结合本企业整体战略规划、所处行业地位、市场供求关系及价格变动等情况，按主要业务板块说明生产经营指标增减变动情况和收入变动情况，以及指标变动对企业效益的影响程度等。

4.其他业务收支增减变化及原因分析。 5.生产经营中面临的困难与挑战。

1

三、企业经济效益分析

（一）企业预算年度盈利情况分析，包括盈利结构，各业务板块效益贡

招股说明书

光大证券股份有限公司

（住所：上海市静安区新闸路1508号）

首次公开发行股票

招股说明书

（修订稿）

保荐人（主承销商）

东方证券股份有限公司

（住所：上海市中山南路318号东方国际金融广场2号楼21-29楼）

招股说明书

1-1-1声明：本公司的发行申请尚未得到中国证监会核准。本招股说明书不具有据以发行股票的法律效力，仅供预先披露之用。投资者应当以正式公告的招股说明书全文作为作出投资决定的依据。

概

况（一）

发行股票类型人民币普通股（A 股）（二）

发行股数不超过52,000万股，不超过发行后总股本的15.21%（三）

每股面值 1.00元（四）

每股发行价格通过向询价对象询价、累计投标确定发行价格（五）

预计发行日期【】年【】月【】日（六）

拟上市的证券交易所上海证券交易所（七）发行后总股本不超过341,800万股

（八）本次发行前股东所持股份的流通限制和股东对所持股份自愿锁定的承诺

本次发行前全体股东对所持股份的流通限制承诺如下：根据《公司法》的有关规定，自本公司股票在上海证券交易所上市交易之日起一年内不进行转让或委托他人管理其已直接或间接持有的本公司股份，也不由本公司收购该等股份。

除上述流通限制外，根据《上海证券交易所股票上市规则》（2006年修订）的有