小学学校内部控制制度

景洪市第三中学学校内部管理制度，第六篇教育科研管理篇

景洪市第三中学“青蓝”工程考核验收评估表

(师傅用）

考核 项目 听课 考核内容与指标 听课节数，不少于 16节， 考核标准 低于13节，视为不合格，达 到25节以上，视为优秀。 考核形式 斉阅听课记录 本 评定等次 对徒 弟教 对徙弟教学常规情 况学常 规抽 抽查登记不少于 10杳登 记本 次。 “五 个“~，， ①每周指导徒弟上 汇完成 情况： 报课1节: 少于10次记录的，为查阅 登记不合格； 满10次的，本 为合格；达20次 以上的，为优秀。 查阅无的，视为不合格；按要 求完成，视为合格，完成质量 较好的，视为优秀。 同上 同上 査阅指导记录 本 ②每月指导徒弟上 验收课1节： ③每学期指导徒弟 写出一篇高质量的 教学反思； ④每周为徒弟上一 节示范课； ⑤写一篇关于做好 靑年教师业务培养 的专题总结： 拜师学习笔记记 录，至少在10次以 上 同上 同上 同上 同上 査阅教案 査阅材料 未达到要求次数的，视查阅记录为不合 格；完成10本 次，视为合格： 超过10次且完成质量较好 的，视为优秀。 综合评定等次 考核小组综合评定结论

注：

部 控 制册

xx中心学校 0一五年四月

内 手

二目 录

单位层面内部控制

内部控制规范……………………………………………………………1 内部控制工作机制……………………………………………………11 不相容职务分离办法…………………………………………………20 账务处理程序制度……………………………………………………23 财务收支审批制度……………………………………………………24 财务牵制制度…………………………………………………………25 财务公开制度…………………………………………………………26 财产管理制度………………………………………………………28 资产清查制度………………………………………………………30 固定资产管理制度……………………………………………………31 教育收费专项议事制度………………………………………………33 收费管理制度………………………………………………………34 财务稽核制度…………………………………………………………35 会计工作交接制度………………………………………………37 会计电算化管理制度…………………………………………………38 会计档案管理制度……

景洪市第三中学学校内部管理制度，第六篇教育科研管理篇

景洪市第三中学“青蓝”工程考核验收评估表

(师傅用）

考核 项目 听课 考核内容与指标 听课节数，不少于 16节， 考核标准 低于13节，视为不合格，达 到25节以上，视为优秀。 考核形式 斉阅听课记录 本 评定等次 对徒 弟教 对徙弟教学常规情 况学常 规抽 抽查登记不少于 10杳登 记本 次。 “五 个“~，， ①每周指导徒弟上 汇完成 情况： 报课1节: 少于10次记录的，为查阅 登记不合格； 满10次的，本 为合格；达20次 以上的，为优秀。 查阅无的，视为不合格；按要 求完成，视为合格，完成质量 较好的，视为优秀。 同上 同上 査阅指导记录 本 ②每月指导徒弟上 验收课1节： ③每学期指导徒弟 写出一篇高质量的 教学反思； ④每周为徒弟上一 节示范课； ⑤写一篇关于做好 靑年教师业务培养 的专题总结： 拜师学习笔记记 录，至少在10次以 上 同上 同上 同上 同上 査阅教案 査阅材料 未达到要求次数的，视查阅记录为不合 格；完成10本 次，视为合格： 超过10次且完成质量较好 的，视为优秀。 综合评定等次 考核小组综合评定结论

注：

部 控 制册

xx中心学校 0一五年四月

内 手

二目 录

单位层面内部控制

内部控制规范???????????????????????1 内部控制工作机制????????????????????11 不相容职务分离办法???????????????????20 账务处理程序制度????????????????????23 财务收支审批制度????????????????????24 财务牵制制度??????????????????????25 财务公开制度??????????????????????26 财产管理制度?????????????????????28 资产清查制度?????????????????????30 固定资产管理制度????????????????????31 教育收费专项议事制度??????????????????33 收费管理制度?????????????????????34 财务稽核制度??????????????????????35 会计工作交接制度??????????????????37 会计电算化管理制度???????????????????38 会计档案管理制度??

2017年XXXX 内部控制自查报告

为贯彻落实《省财政厅关于开展行政事业单位2016年内部控制报告监督检查的通知》（川财会?2017?27号）、《南充市财政局关于实施行政事业单位2016年

度内部控制报告监督检查工作的通知》（南财会?2017?8号）以及《仪陇县财政局关于转发<南充市财政局关于实施行政事业单位2016年度内部控制报告监督检查工作的通知>的通知》(仪财会?2017?2号)相关文件精神，现将本校内部控制自查报告如下：

一、本部门（地区）所辖行政事业单位总体情况

我单位是XXXXXXXXXXX，单位性质财政补助事业单位，财务关系隶属于仪陇县教育局，本校由后勤总务处负责资产管理，并设置有固定资产管理岗位、执行事业单位财务会计制度、单位人员在职34人退休21人、根据中小学财务预算标准，做每年财务预算收入，并严格按照预算收入做相应的实际支出。

二、本单位组织开展内控自查工作的情况

（一） 本部单位对自查工作的组织、动员及部署情况

我校高度重视内部控制基础性评价工作，召开单位内部控制基础性评价工作专题会，精心部署相关工作。会议要求所属各科室明确内部控制的基本要求和重点内容，围绕重点工作开展内部控制体系建设；同时，

1

发现单位现有内部控制基

2017年XXXX 内部控制自查报告

为贯彻落实《省财政厅关于开展行政事业单位2016年内部控制报告监督检查的通知》（川财会?2017?27号）、《南充市财政局关于实施行政事业单位2016年

度内部控制报告监督检查工作的通知》（南财会?2017?8号）以及《仪陇县财政局关于转发<南充市财政局关于实施行政事业单位2016年度内部控制报告监督检查工作的通知>的通知》(仪财会?2017?2号)相关文件精神，现将本校内部控制自查报告如下：

一、本部门（地区）所辖行政事业单位总体情况

我单位是XXXXXXXXXXX，单位性质财政补助事业单位，财务关系隶属于仪陇县教育局，本校由后勤总务处负责资产管理，并设置有固定资产管理岗位、执行事业单位财务会计制度、单位人员在职34人退休21人、根据中小学财务预算标准，做每年财务预算收入，并严格按照预算收入做相应的实际支出。

二、本单位组织开展内控自查工作的情况

（一） 本部单位对自查工作的组织、动员及部署情况

我校高度重视内部控制基础性评价工作，召开单位内部控制基础性评价工作专题会，精心部署相关工作。会议要求所属各科室明确内部控制的基本要求和重点内容，围绕重点工作开展内部控制体系建设；同时，

1

发现单位现有内部控制基

第１１卷第５期

２００９年１０月

黄山学院学报

ＪｏｕｒｎａｌｏｆＨｕａｎｇｓｈａｎＵｎｉｖｅｒｓｉｔｙ

Ｖ０１．１１．Ｎ０．５０ｃｔ．２００９

完善高校内部控制制度建设的思考

邓英飞

（黄山学院财务处，安徽黄山２４５０４１）

摘

要：随着我国高等教育体制改革的深入．传统的高校内部控制面临着巨大的挑战。在探讨高校内部

控制概念的基础上，进一步分析高校内部控制的要素，针对我国高校内部控制的现状，提出了加强高校内部控制建设的措施。

关键词：高校；内部控制；制度建设中图分类号：Ｆ２３９．４５

文献标识码：Ａ

文章编号：１６７２－４４７Ｘ（２００９）０５—００７０—０４

近年来。我国高等教育得到了长足的发展。然

而，在高校快速发展的背后，腐败问题却屡见不鲜，

（ＣｏｍｍｉｔｔｅｅｏｆＳｐｏｎｓｏｒｉｎｇＯｒｇａｎｉｚａｔｉｏｎ，反对虚假财

务报告委员会的赞助组织委员会）在１９９２年发布了《内部控制一整体框架》，Ⅲ即著名的ＣＯＳＯ报告，ＣＯＳＯ报告提出：“内部控制是由企业董事会、经理

据媒体报道，北京市海淀区检察院曾对１９９８年至

２００８年１０年间办理的发生在教育系统的职务犯罪案件进行了全面的调查和分析，结果显示发生在高校的职务犯罪案件有４６件，涉案５５人，占教育系统职务犯罪案件总数的８

学校内部控制工作的经验做法及取得的成效

内部控制工作的经验做法及取得的成效本年来，我校组织相关人员认真实施了学校的财务收、支管理工作和学校内控制度工作，我们严格按照文件规定的要求，逐项开展，现将工作情况报告如下：

一、我校内部控制工作的经验做法

1、财务内部控制制度建设和执行情况

我校能严格按照上级财政部门，开展财务活动，在每项经济事务中，能依照财经纪律、法规制度办理。一是建立健全了学校财务管理内部控制制度。严格执行资金支出的审批和审核的程序，形成了学校经济业务事项的经办、验收、审批内部相互监督和制约机制。二是建立了财务管理人员控制责任机制。在每一项财务制度中，都规定了相关人员的职责。各类人员各司其职，共同完成好学校财务的管理工作，确保财务收支管理工作有序、高效地运转。三是财务人员岗位职责明确。要求在工作中，严格按照财务人员分工体现不相容职务相互分离、相互制衡的原则办事，坚持“收支有据”的原则，严防虚、假的经济事项发生。四是强调财务过程管理，做好财务管理的每一个环节。五是学校实施了财务收支内部审核制度，教代会加强了对学校财务收支的审核力度。六是坚持学校财务定期公示。

通过学校制度建设与实施，极大地提高了财务管理人员的政治素质与业务素质，增强了财务管理意

学校内部控制制度和财务收支管理的自查报告

，学校组织相关人员就近两年来学校的财务收、支管理工作和学校内控制度认真进行了全面自查。在自查中，我们严格按照文件规定的要求，逐项开展，现将自查情况报告如下：

一、财务内部控制制度建设和执行情况

我校能严格按照上级财政部门、省教育厅的规定，开展财务活动，在每项经济事务中，能依照财经纪律、法规制度办理。一是建立健全了学校财务管理内部控制制度。严格执行资金支出的审批和审核的程序，形成了学校经济业务事项的经办、验收、审批内部相互监督和制约机制。二是建立了财务管理人员控制责任机制。在每一项财务制度中，都规定了相关人员的职责。各类人员各司其职，共同完成好学校财务的管理工作，确保财务收支管理工作有序、高效地运转。三是财务人员岗位职责明确。要求在工作中，严格按照财务人员分工体现不相容职务相互分离、相互制衡的原则办事，坚持“收支有据”的原则，严防虚、假的经济事项发生。四是强调财务过程管理，做好财务管理的每一个环节。五是学校实施了财务收支内部审核制度，工会加强了对学校财务收支的审核力度。六是坚持学校财务定期公示。

通过学校制度建设与实施，极大地提高了财务管理人员的政治素质与业务素质，增强了财务管理意识，正是如此，

关于成立淳辉高级中学内部控制领导小组的通知

校各科室、各年级组：

根据高淳区教育局转发省委教育工委、省教育厅《关于严肃财经纪律 进一步加强中小学财务管理的意见》的通知（高教〔2018〕19号）、高淳区财政局转发财政部关于开展2017年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知（高财会〔2018〕59号）的精神，为进一步提高行政事业单位内部控制管理水平，指导和促进学校有效开展内部控制建立与实施工作，经研究决定，成立淳辉高级中学内部控制领导小组。现就有关事项通知如下：

一、内部控制领导小组组成 组 长：张祥淳

副组长：谷孝义 夏汉定 许顺和

成 员：马从年 孙晓荣 杨生虎 陈波祥 袁亦民 邢富根

李传龙 胡多伢 姚志强 陈 彬 宋晓刚

领导小组下设办公室，负责我校内部控制机制建设的具体组织推进和协调工作。许顺和兼任办公室主任，马从年、孙晓荣、李传龙、胡多伢为成员。

二、工作职责

内部控制领导小组职责：研究审定完善我校内控机制的基本制度和工作标准；做好我校内控机制建设的工作计划；组织落实内控机制建设任务布置；研究处理内控工作中的重大问题；监督内控机

制健全和完善的整体进程，并及时调整工作计划，确保内控机制健康运行等。

内部控制领导小组办公室职